【正文】 1. 全面性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋公司的所有部門(mén)和崗位，滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。ⅩⅩ 證券投資咨詢公司 私募基金內(nèi)部控制制度 第一章 總 則 第一條 為保證 ⅩⅩ 公司規(guī)范、穩(wěn)健的運(yùn)作，盡可能防止和減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，充分保護(hù)投資者的合法利益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、《證券投資基金管理暫行辦法》等法律法規(guī)以及公司章程，結(jié)合本公司實(shí)際情況特制定本綱要。 5. 維護(hù)公司的信譽(yù)，保持公司的良好形象。每個(gè)員工在公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系中都要發(fā)揮重要的作用。 6．職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)是指員工行為違背國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司《員工 行為準(zhǔn)則》中的有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司產(chǎn)生不良影響的風(fēng)險(xiǎn)。 第十一條 公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，針對(duì)公司在經(jīng)營(yíng)管理和基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究并制定相應(yīng)的控制制度，協(xié)助股東、總經(jīng)理切實(shí)加強(qiáng)對(duì)公司的監(jiān)督。直接參與交易、資金、電腦系統(tǒng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等業(yè)務(wù)的重要崗位，要盡可能設(shè)置雙崗，屬于單人單崗處理的業(yè)務(wù)，要強(qiáng)化后續(xù)的監(jiān)督機(jī)制。他們各自由公司不同的管理階層和部門(mén)負(fù)責(zé)，避免了內(nèi)部人控制和流于形式。 第二節(jié) 基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制 第二十三條 投資決策風(fēng)險(xiǎn)的控制措施 （ 1）設(shè)立投資決策委員會(huì)，定期召開(kāi)會(huì)議，研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及市場(chǎng)狀況，決定各基金投資原則，控制基金投資總體風(fēng)險(xiǎn)； （ 2）由投資決策委員會(huì)確定基金投資決策委員會(huì)及基金經(jīng)理的投資權(quán)限； （ 3）基金投資決策委員會(huì)及基金經(jīng)理對(duì)標(biāo)的的投資，要在遵照投資決策委員會(huì)決定的投資原則和授權(quán)權(quán)限下，依據(jù)投資研究報(bào)告進(jìn)行，并對(duì)投資標(biāo)的進(jìn)行跟蹤、研究。 采取的措施主要有：加強(qiáng)與投資者交流；進(jìn)行持續(xù)性投資者培訓(xùn)與教育活動(dòng)；及時(shí)解釋、澄清各種傳聞； 第三十條 基金登記過(guò)戶業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)控制 基金登記過(guò)戶業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下方面： (1)基金申購(gòu)及贖回通知單據(jù)等丟失； (2)因人為原因操作失誤； (3)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全性； 采取的風(fēng)險(xiǎn)防患措施： (1)安全保管申購(gòu)贖回通知原始單據(jù)； (2)嚴(yán)格人員培訓(xùn)； (3)規(guī)范作業(yè)，設(shè)置復(fù)核崗位，高級(jí)業(yè)務(wù)主管審核并簽字，實(shí)行與銷售部門(mén)及托管銀行定期對(duì)帳制度； 第三十一條 基金會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施 （ 1）遵循公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則； （ 2）實(shí)行會(huì)計(jì)復(fù)核與業(yè)務(wù)復(fù)核制； （ 3）實(shí)行憑證管理制度，包括會(huì)計(jì)憑證登錄、傳遞、歸檔等一系列管理制度 ； （ 4）建立完善的基金數(shù)據(jù)錄入、價(jià)格核對(duì)、價(jià)格確定及凈值發(fā)送的估值程序； （ 5）實(shí)行與托管銀行定期對(duì)帳制度。當(dāng)?shù)谌竭`反約定或其行為已經(jīng)損害了基金持有人利益時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，組織更換第三方的工作。 第四十條 公司應(yīng)不斷 完善配套的電腦監(jiān)控系統(tǒng)和信息系統(tǒng)，設(shè)置交易預(yù)警、限制程序，從硬件上控制各種投資風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)操作行為，保證及時(shí)可靠地取得準(zhǔn)確詳細(xì)的信息，確保內(nèi)控程序和報(bào)告程序的有效、真實(shí)。 第十條 信托終止時(shí)信托財(cái)產(chǎn)的歸屬及分配方式 （一）本信托因下列原因而終止 信托期限屆滿； 受托人職責(zé)終止，未能按照有關(guān)規(guī)定產(chǎn)生新受托人； 信托計(jì)劃終止 信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn)； 本合同與信托計(jì)劃另有約定或法律、法規(guī)規(guī)定的其他法定事項(xiàng)。