【正文】 當(dāng)獨(dú)立于公司其他部門。這些外部風(fēng)險(xiǎn)一般來說對(duì)整個(gè)行業(yè)都產(chǎn)生影響，防患這些外部風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，依然需要加強(qiáng)內(nèi)部管理來解決。 第十六條 第二道監(jiān)控防線：公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，由公司投資決策委員會(huì)和公司總經(jīng)理組成的經(jīng)營管理層，對(duì)公司各部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面監(jiān)督并 及時(shí)制定相應(yīng)對(duì)策和實(shí)施控制措施。 （ 3）事后控制：定期審核投資項(xiàng)目運(yùn)行情況，如發(fā)現(xiàn)有違規(guī)或異?，F(xiàn)象，應(yīng)制作《警示報(bào)告》，報(bào)告總經(jīng)理，并通知基金經(jīng)理，確保各項(xiàng)投資符合法規(guī)及基金契約。當(dāng)?shù)谌匠霈F(xiàn)破產(chǎn)、清算時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)采取措施將投資者損失減少到最小。 （三）信托終止，受托人應(yīng)當(dāng)于信托終止后【 10】個(gè)工作日內(nèi)作出處理信托事務(wù)的清算報(bào)告， 經(jīng)審計(jì)后向受益人披露。 信托期限延長期間投資顧問不收取固定報(bào)酬，只收取業(yè)績報(bào)酬，業(yè)績報(bào)酬的提取和收取參照上述規(guī) 定執(zhí)行。 公司管理層加強(qiáng)調(diào)查研究，制定科學(xué)、合理的公司發(fā)展戰(zhàn)略等。 第五章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施 第一節(jié) 管理風(fēng)險(xiǎn)控制 第二十二條 公司領(lǐng)導(dǎo)必須牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先思想，自覺形成風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，忠于職守，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和公司各項(xiàng)規(guī)章制度。 第二節(jié) 內(nèi)部控制架構(gòu) 第十四條 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)是公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)，建立的涵蓋公司經(jīng)營管理各個(gè)環(huán)節(jié)，順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)密有效的三道監(jiān)控防線。 4．合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)是指公司運(yùn)作違反國家法律、法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違反法規(guī)及基金契約有關(guān)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)此類風(fēng)險(xiǎn)，有可能導(dǎo)致證券監(jiān)管部門的處罰，關(guān)系到公司的特許經(jīng)營資格與公司聲譽(yù)，是基金管理公司必須加以嚴(yán)格控制的風(fēng)險(xiǎn)。 3. 完善公司治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)合理的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，保證公司的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略得以實(shí)現(xiàn)。 3. 相互制約原則：公司及各部門在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)上要形成一種相互制約的機(jī)制，建立不同崗位之間的制衡體系，并通過切實(shí)可行的相互制衡措施來消除內(nèi)部控制中的盲點(diǎn)。 第四章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系 第七條 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系包含與風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)的各種因素，主要提供風(fēng)險(xiǎn)控制的架構(gòu)和規(guī)則。 第十七條 第三道監(jiān)控防線：在股東領(lǐng)導(dǎo)下，公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)掌握公司的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。 第二十五條 投資指令風(fēng)險(xiǎn)的控制措施 （ 1）規(guī)定只有基金經(jīng)理（或其書面授權(quán)的助理）才有權(quán)下達(dá)所管理基金 的交易指令； （ 2）明確基金經(jīng)理必須對(duì)其管理的基金運(yùn)作中涉及的投資行為負(fù)責(zé)，并需要對(duì)偶然發(fā)生的異常行為做出合理的解釋。 第六章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的保障 第三十六條 為保障內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的持續(xù)性和有效性，公司必須提供有效的保障措施，建立員工自律承諾制度、持續(xù)檢驗(yàn)制度、違規(guī)報(bào)告程序和紀(jì)律處分制度，并不斷完善配套的電腦監(jiān)控系統(tǒng)和信息系統(tǒng)。 （四）清算后的剩余信托財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)依照信托計(jì)劃文件的約定進(jìn)行分配。 （ 2）信托財(cái)產(chǎn)每完成一筆投資項(xiàng)目（以信托財(cái)產(chǎn)從被投資企業(yè)股權(quán)形式全部變更為現(xiàn)金形式之日為基準(zhǔn)），如經(jīng)過清算顯示該部分股權(quán)的投資收益在扣除或預(yù)提屆時(shí)應(yīng)付未付的信托營運(yùn)費(fèi)、應(yīng)付未付的受托人管理費(fèi)和應(yīng)付未付的投資顧問固定報(bào)酬后的余額為正數(shù)，則投資顧問有權(quán)在清算結(jié)束后【 10】個(gè)工作日內(nèi)，收取該等余額部分的【