【正文】 架構(gòu)等構(gòu)成本行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境，是風(fēng)險(xiǎn)管理所有構(gòu)成要素 － 4－ 的基礎(chǔ)。各部門(mén)、境內(nèi) 外分支機(jī)構(gòu)和全體員工之間要有效溝通與協(xié)調(diào)，優(yōu)化管理流程，不斷提高管理效率。 （三）操作風(fēng)險(xiǎn)。 － 1－**銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法 第一章 總則 第一條 為推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，依據(jù)境內(nèi)外有關(guān)監(jiān)管指引、本行《章程》，并借鑒國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)做法，特制定本辦法。是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 （三）風(fēng)險(xiǎn)分散 本行實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)敞口在國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品、期限和幣種等維度上的適度分散，防范集中風(fēng)險(xiǎn)。 第六條 風(fēng)險(xiǎn)管理文化包含了道德和行為準(zhǔn)則以及它們的溝通和強(qiáng)化方式， 通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、管理行為等表現(xiàn)出來(lái)， 本行致力于風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)和傳播。 － 5－ 第十三條 高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行 董事會(huì)制定的 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，制訂風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和規(guī)程，管理本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。 第十九條 戰(zhàn)略目標(biāo)與公司使命、愿景和 宗旨相一致，是設(shè)定相關(guān)目標(biāo)及其子目標(biāo)的導(dǎo)向。 第二十六條 風(fēng)險(xiǎn)控制是指在風(fēng)險(xiǎn)度量的基礎(chǔ)上，綜合 平衡成本與收益，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)特性確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，采取 － 7－ 措施并有效實(shí)施的過(guò)程。 第三十三條 本行信用風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于信貸資產(chǎn)、信用擔(dān)保、貸款承諾、衍生產(chǎn)品交易、結(jié)算交易等業(yè)務(wù)。 第三十八條 本行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定涵蓋國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)、客戶(hù)、產(chǎn)品、以及本行各級(jí)機(jī)構(gòu)等多維度的限額指標(biāo)。 第四十五條 本行對(duì)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和類(lèi)別。 第五十一條 本行采取市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖手段，在綜合考慮對(duì)沖成本和收益情況下，運(yùn)用金融衍生產(chǎn)品等金融工具，在一定程度上實(shí)現(xiàn)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制或?qū)_。 第五十九條 本行統(tǒng)一操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的統(tǒng)計(jì)口徑，積累各類(lèi)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率及損失額等歷史數(shù)據(jù)，不斷完善內(nèi)外部損失事件數(shù)據(jù)庫(kù)。 第六十四條 本行可將部分業(yè)務(wù)或操作環(huán)節(jié)外包給外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)處理，但應(yīng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤蚍?wù)協(xié)議。在應(yīng)急處置過(guò)程中，要隨時(shí)關(guān)注事態(tài)發(fā)展，及時(shí)報(bào)告后續(xù)情況。 第七十六條 本行對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的內(nèi)部審批程序和 操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定、定期審查和更新限額。本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)能反映本外幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理情況。 第九十條 本行嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的信息披露原則和本行相關(guān)的信息披露制度，披露風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)信息。 收到風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷信息的管理人員，應(yīng)及時(shí)向相應(yīng)的管理部門(mén)報(bào)告。 第九十六條 本行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)制度，對(duì)分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理水平進(jìn)行全面考察與定期評(píng)價(jià)。 持續(xù)監(jiān)控發(fā)生在風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的正常進(jìn)程中，個(gè)別評(píng)價(jià)是對(duì)持續(xù)監(jiān)控的補(bǔ)充。 第八十四條 本行建設(shè)覆蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和管理信息系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的各種數(shù)據(jù)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)等。 第七十八條 在平衡安全性、流動(dòng)性和盈利性的基礎(chǔ)上，本行應(yīng)調(diào)整和配置全行資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，建立分層次的流動(dòng)性?xún)?chǔ)備體系，優(yōu)化流動(dòng)性?xún)?chǔ)備資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，及時(shí)通過(guò)貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理組合目標(biāo)。 第八章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 第七十一條 本行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程，不斷完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，及時(shí)滿足全行業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)流動(dòng)性的需求。本行同時(shí)關(guān)注運(yùn)用保險(xiǎn)工具將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到其他領(lǐng)域所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。自我評(píng)估可由各級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)牽頭負(fù)責(zé)，也可以由各級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)和支持保障部門(mén)自行發(fā)起組織。 第五十三條 本行建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)程序，對(duì)全行總體市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)水平、盈虧狀況、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)。 第四十六條 引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的因素主要包括 ：