【正文】 購(gòu)買(mǎi)更放心！電話(huà)： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話(huà)： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 4 （六十五） 收銀長(zhǎng)短款處理流程及標(biāo)準(zhǔn) ????????????? 70 （六十六） 前臺(tái)收銀領(lǐng)用收款收據(jù)的流程及標(biāo)準(zhǔn) ????????? 70 （六十七） 前臺(tái)收銀負(fù)數(shù)補(bǔ)款的操作流程及標(biāo)準(zhǔn) ????????? 71 （六十八） 餐飲、康樂(lè)收銀上（接）班工作流程及標(biāo)準(zhǔn) ?????? 71 （六十九） 餐飲、康樂(lè)收銀下班工作流程及標(biāo)準(zhǔn) ?????? ??? 72 （七十） 餐飲、康樂(lè)收銀結(jié)賬總流程及標(biāo)準(zhǔn) ?????????? 73 （七十一） 信用卡結(jié)賬流程及標(biāo)準(zhǔn) ?????????????? 73 （七十二） 餐飲、康樂(lè)收銀寓客賬（轉(zhuǎn)房賬）流程及標(biāo)準(zhǔn) ???? 74 （七十三） 外客掛賬結(jié)賬流程及標(biāo)準(zhǔn) ????????????? 75 （七十四） 餐飲、康樂(lè)收銀對(duì)內(nèi)部接待簽單結(jié)賬流程及標(biāo)準(zhǔn) ??? 75 （七十五） 餐飲、康樂(lè)收銀備用金的使用流程及標(biāo)準(zhǔn) ?????? 76 （七十六） 餐飲、康樂(lè)收銀發(fā)票的使用流程及標(biāo)準(zhǔn) ??????? 76 （七十七） 電腦房賬號(hào)管理流程圖及標(biāo)準(zhǔn) ???????? ??? 77 （七十八） 電腦設(shè)備日常維護(hù)流程 ?????????????? 77 （七十九） 客房客人上網(wǎng)故障的處理流程及標(biāo)準(zhǔn) ???????? 78 （八十） 前臺(tái)電腦突發(fā)故障的應(yīng)急處理流程及標(biāo)準(zhǔn) ??????? 79 四 、 財(cái)務(wù) 部管理 制度 （一） 資金管理制度 ????????????????? ?? ? 80 （二） 借款管理制度 ??????????????? ?? ?? ? 83 （三） 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度 ????????????? ?? ? ?? 83 （四） 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理制度 ??????? ????? ?? ??? 90 （五） 車(chē)輛費(fèi)用報(bào)銷(xiāo) 及收入結(jié)轉(zhuǎn)制度 ???????? ?? ? ?? 93 （六） 合同管理制度 ???????????????? ?? ?? 95 （七） 固定資產(chǎn)管理制度 ????????????? ? ?? ?? 96 （八） 低值易耗品管理制度 ???????????? ? ? ?? 104 （九） 業(yè)務(wù)應(yīng)酬費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度 ??????????? ? ? ?? 109 （十）會(huì)館 物資報(bào)損管理制度 ????????? ?? ??? ? 113 中 管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話(huà)： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話(huà)： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 5 （十一） 會(huì)計(jì)核算管理制度 ?????????? ? ?? ??? 117 （十二） 倉(cāng)庫(kù)管理制度 ???????????? ?? ?? ?? 129 （十三） 財(cái)務(wù)計(jì)劃管理制度 ??????????? ? ?? ?? 132 （十四） 財(cái)務(wù)預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則 ????????? ?? ?? ? 135 （十五） 發(fā)票管理制度 ?????????????? ?? ? ? 154 （十六） 發(fā)票開(kāi)具管理制度 ??????????? ?? ??? 155 （十七） 發(fā)票審核管理制度 ??????????? ? ??? 157 （十八） 經(jīng)營(yíng)分析會(huì)制度 ???????????? ? ?? ? 158 （十九） 收銀點(diǎn)備用金管理制度 ?????????? ? ?? 162 （二十） 信用管理制度 ???????????? ???? ? 164 （二十一） 折扣減免權(quán)限制度 ???????????? ? ? 164 （二十二） 自用房、免費(fèi)房的使用規(guī)定 ?????????? 167 （二十三） 免費(fèi)升級(jí)房型、換房的制度及操作程序 ?? ??? 168 （二十四） 營(yíng)業(yè)收入賠償及處罰制度 ????????? ? ? 169 五 、 財(cái)務(wù)部 工作溝通與協(xié)作 （一）部門(mén)內(nèi)部溝通與協(xié)作?????????????? ? 170 （二）與 會(huì)館 其它部室溝通與協(xié)作???????????? 172 一、 財(cái)務(wù)部概述及組織機(jī)構(gòu) （一）財(cái)務(wù)部概述 財(cái)務(wù)管理是 會(huì)館 經(jīng)營(yíng)管理的關(guān)鍵要素之一。 制定、修改和完善會(huì)館財(cái)務(wù)管理制度，落實(shí)檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況。 1 對(duì) 會(huì)館 會(huì)計(jì)憑證、帳簿報(bào)表、財(cái)務(wù)計(jì)劃和重要經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)資料定期收集、審查、裝訂成冊(cè)并登記編號(hào)， 按《會(huì)計(jì)檔案管理方法》規(guī)定妥善保管；月末及時(shí)組織憑證、帳本的裝訂、歸檔工作。 （二）會(huì)計(jì) [管理層級(jí)關(guān)系 ] 直接上級(jí)： 財(cái)務(wù)經(jīng)理 [崗位職責(zé) ] [崗位職責(zé) ] 復(fù) 核 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批單的 金額 、票據(jù) 是否 正確， 按照有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定的費(fèi)用開(kāi)支范圍，對(duì)支付的單據(jù)憑證正確分類(lèi)，編制會(huì)計(jì)憑證 。 加強(qiáng)對(duì)其他應(yīng)收應(yīng)付類(lèi)帳戶(hù)的管理，經(jīng)常清理賬戶(hù)余額，避免不必要的損失發(fā)生 。 培訓(xùn)經(jīng)歷 :接受過(guò) 會(huì)館 物資、專(zhuān)門(mén)財(cái)務(wù)軟件存貨模塊等方面的培訓(xùn) 。 做好應(yīng)收、預(yù)收往來(lái)帳戶(hù)的清理核對(duì)。 1 負(fù)責(zé) 審核 收款繳款憑證 各項(xiàng)金額與 客人消費(fèi)帳單各項(xiàng)金額、口徑 是否一致 。 [任職資格 ] 教育背景 :財(cái)經(jīng)類(lèi)專(zhuān)科以上學(xué)歷，具有一定的財(cái)會(huì)理論知識(shí) 。并與“繳款袋”上已填妥的現(xiàn)金數(shù)字核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)不相符，應(yīng)及時(shí)查找，弄清情況，直至相符為止 。 1 負(fù)責(zé)合同整理、歸檔保管 。 （ 五 ）倉(cāng) 管 [管理層級(jí)關(guān)系 ] 直接上級(jí)： 財(cái)務(wù)經(jīng)理 直接下級(jí)： 無(wú) [崗位職責(zé) ] 根據(jù) 采購(gòu)單內(nèi)容和數(shù)量， 按規(guī)定辦理驗(yàn)收手續(xù)， 嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān) ，并 及時(shí)通知有關(guān)部門(mén)取貨； 根據(jù)收貨工作情況，編制每日收貨匯總表 ， 做好 表單上報(bào)、 存檔工作 并 關(guān)注驗(yàn)收材料的質(zhì)量與價(jià)格配比、 材料消耗規(guī)律； 有效管理庫(kù)房， 負(fù)責(zé) 會(huì)館 商品和物品的 驗(yàn)收、 保管和供應(yīng)工作 。 嚴(yán)格執(zhí)行倉(cāng)庫(kù)安全制度，庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，上下班前后，對(duì)倉(cāng)庫(kù)的門(mén)窗、貨垛、電源消防器材等進(jìn)行安全檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)處理，保證庫(kù)房和物資安全 。 技能技巧 : （ 1） 具有庫(kù)房管理知識(shí)，掌握驗(yàn)貨、入庫(kù)、發(fā)貨各環(huán)節(jié)的工作程序；熟悉 會(huì)館 各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度、管理規(guī)定； （ 2） 具有各種商品知識(shí)，掌握國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)、衛(wèi)生檢疫等相關(guān)的政策法規(guī)； （ 3） 熟悉相關(guān)存貨系統(tǒng)電腦操作 。 負(fù)責(zé)所有電腦系統(tǒng)的更新 、 升級(jí)和添加各種殺毒軟件 。 1負(fù)責(zé)電腦機(jī)房及辦公室的消防安全、衛(wèi)生管理工作。 （ 七 ）收銀 領(lǐng)班 [管理層級(jí)關(guān)系 ] 直接上級(jí)：財(cái)務(wù) 經(jīng)理 直接下級(jí)：餐飲收銀 、前臺(tái)收 銀 [崗位職責(zé) ] 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)收銀結(jié)算的全部工作內(nèi)容的督導(dǎo)和培訓(xùn)。 負(fù)責(zé) POS 機(jī)的維護(hù)和保養(yǎng)，就 POS 機(jī)使用過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)聯(lián)系銀聯(lián)協(xié)調(diào)解決等。 培訓(xùn)經(jīng)歷 :接受過(guò) 會(huì)館 管理軟件知識(shí)等方面的培訓(xùn)。 對(duì)每日收入的現(xiàn)金，執(zhí)行“長(zhǎng)繳短補(bǔ)”的規(guī)定，發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款或短款，如實(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。 1 對(duì)所使用的一切設(shè)備（包括電腦、計(jì)算器、臺(tái)、椅、柜等）財(cái)物要愛(ài)護(hù)使用。 準(zhǔn)確打印各項(xiàng)收費(fèi)帳單，并開(kāi)具發(fā)票；及時(shí)、快捷收妥客人應(yīng)付費(fèi)用。 負(fù)責(zé)打印有關(guān)報(bào)表，整理營(yíng)業(yè)單據(jù)，移交夜間 稽核 審核。 技能技巧 : （ 1） 了解 會(huì)館 收銀工作程序； （ 2） 具備收銀工作素質(zhì)，如真假鈔的辨別、信用卡消費(fèi)的操作程序等； （ 3） 熟練操作電腦 。 保證所有的備用金及票據(jù)交接手續(xù)齊全，否則承擔(dān)所造成的一切經(jīng)濟(jì)損失及法律責(zé)任。 1 保管好個(gè)人電腦操作密碼，因故離開(kāi)需及時(shí)退出系統(tǒng)。 部門(mén)填制報(bào)銷(xiāo)單 總經(jīng)理審批 會(huì)計(jì)主管復(fù)核 財(cái)務(wù)總監(jiān)審批 出納付款 部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名 酒店管理公司審批 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話(huà)： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 23 報(bào)銷(xiāo) /經(jīng)辦人及部門(mén)負(fù)責(zé)人（指一級(jí)部部門(mén)負(fù)責(zé)人）在報(bào)銷(xiāo)單上相應(yīng)位置簽名。 檢查后如果無(wú)發(fā)現(xiàn)異常情況，由 稽核 員輸入開(kāi)啟密碼，出納員持鑰匙開(kāi)鎖，整個(gè)操作必須正面對(duì)著閉路監(jiān)視器方向打開(kāi)保險(xiǎn)箱。 投幣記錄表（樣式） 序號(hào) 收 銀點(diǎn) 班次 投幣人 投幣袋數(shù) 見(jiàn)證人 出納確認(rèn) 投幣金額 出納確認(rèn) 備注 1 前臺(tái) 早班 2 晚班 3 通宵班 4 餐飲 /康樂(lè) 早班 5 晚班 6 通宵班 （（ 三三 ）） 出出 納納 送送 繳繳 營(yíng)營(yíng) 業(yè)業(yè) 款款 的的 流流 程程 及及 標(biāo)標(biāo) 準(zhǔn)準(zhǔn) （（ 出出 納納 ）） 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話(huà)： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 25 出納送繳營(yíng)業(yè)款流程 出納送繳營(yíng)業(yè)款的操作標(biāo)準(zhǔn) 出納員填好銀行存款繳存單后，打電話(huà)通知保安部派 1 名保安員解款，告訴送款出發(fā)準(zhǔn)確時(shí)間。 支票“用途”欄目填寫(xiě)“備用金”（本單位提取現(xiàn)金支票“用途”欄一般只 能填寫(xiě)“備用金”或“差旅費(fèi)”，如果填寫(xiě)“工資”，銀行則要求提供工資手冊(cè)）。 把出納銀行日記賬與銀行對(duì)帳單調(diào)整成企業(yè) 銀行存款的實(shí)際余額。 出納和會(huì)計(jì)交接雙方在交接單上簽明確認(rèn)，交接單一式兩聯(lián)，出納和會(huì)計(jì)各留一聯(lián)。 （八） 采購(gòu)物資付款流程 2 萬(wàn)元以上及固定資產(chǎn) 采購(gòu)物資申請(qǐng)付款操作標(biāo)準(zhǔn) 采購(gòu)人員填寫(xiě)付款單。 如果為固定資產(chǎn)或單筆金額在 2 萬(wàn)元以上的還需報(bào) 酒店 管理公司審批。（當(dāng)合同付款達(dá)合同金額的 70%時(shí)，要求對(duì)方必須提供發(fā)票。 借款人填寫(xiě)借款單，需填寫(xiě)借款事由、借款金額、借款日期等詳細(xì)信息。 出納付款 借款單第二聯(lián)做還款收據(jù)聯(lián)入帳 借款單第三聯(lián)交借款人留存 借款人歸還借款 歸還現(xiàn)金 以報(bào)銷(xiāo)單抵沖借款 在借款單第二聯(lián)上做還款記錄 將還款單第二聯(lián)交會(huì)計(jì)做帳 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話(huà)： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 32 出納收到現(xiàn)金或?qū)徟蟮膱?bào)銷(xiāo)單，在借款單第二聯(lián)的還款收據(jù)上詳細(xì)寫(xiě)明還款日期、還款金額、在還款聯(lián)上簽名并加蓋“收訖”章。 檢查發(fā)票的真?zhèn)?，是否開(kāi)具 會(huì)館 抬頭。 檢查發(fā)票金額與報(bào)銷(xiāo)金額是否一致，不允許發(fā)票金額小于報(bào)銷(xiāo)金額。 （十 二）復(fù)核報(bào)銷(xiāo)付款單的流程及標(biāo)準(zhǔn)（會(huì)計(jì) ） 復(fù)核報(bào)銷(xiāo)付款單的流程 不通過(guò) 通過(guò) 復(fù)核報(bào)銷(xiāo)付款單的操作標(biāo)準(zhǔn) 檢查報(bào)銷(xiāo)支出是否符合財(cái)務(wù)制度。 會(huì)計(jì) 復(fù)核，審核。 合同結(jié)算時(shí)，經(jīng)辦人必須提供批準(zhǔn)的采購(gòu)單（或批準(zhǔn)的簽訂合同申請(qǐng)報(bào)告）、合同原件、驗(yàn)收入庫(kù)單（或合同執(zhí)行報(bào)告單）、發(fā)票等。