【正文】 。 檢查發(fā)票金額與報(bào)銷(xiāo)金額是否一致，不允許發(fā)票金額小于報(bào)銷(xiāo)金額。 檢查發(fā)票的真?zhèn)危欠耖_(kāi)具 會(huì)館 抬頭。 檢查報(bào)銷(xiāo)支出是否符合財(cái)務(wù)制度 檢查報(bào)銷(xiāo)金額是否超出制度規(guī)定 檢查報(bào)銷(xiāo)單是否用黑色水筆填寫(xiě) 檢查報(bào)銷(xiāo)單上經(jīng)辦人是否簽名 ,部門(mén)經(jīng)理 是否簽名 檢查發(fā)票背面有無(wú)經(jīng)辦人簽名 檢查發(fā)票的真?zhèn)?,是否開(kāi)具酒店抬頭 . 檢查發(fā)票金額與報(bào)銷(xiāo)金額是否一致 退回經(jīng)辦人 轉(zhuǎn)審批 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 33 檢查報(bào)銷(xiāo)單上經(jīng)辦人是否簽名，部門(mén)經(jīng)理是否簽名。 檢查報(bào)銷(xiāo)單是否用黑色水筆填寫(xiě)。 （十 二）復(fù)核報(bào)銷(xiāo)付款單的流程及標(biāo)準(zhǔn)（會(huì)計(jì) ） 復(fù)核報(bào)銷(xiāo)付款單的流程 不通過(guò) 通過(guò) 復(fù)核報(bào)銷(xiāo)付款單的操作標(biāo)準(zhǔn) 檢查報(bào)銷(xiāo)支出是否符合財(cái)務(wù)制度。 出納付款 借款單第二聯(lián)做還款收據(jù)聯(lián)入帳 借款單第三聯(lián)交借款人留存 借款人歸還借款 歸還現(xiàn)金 以報(bào)銷(xiāo)單抵沖借款 在借款單第二聯(lián)上做還款記錄 將還款單第二聯(lián)交會(huì)計(jì)做帳 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 32 出納收到現(xiàn)金或?qū)徟蟮膱?bào)銷(xiāo)單，在借款單第二聯(lián)的還款收據(jù)上詳細(xì)寫(xiě)明還款日期、還款金額、在還款聯(lián)上簽名并加蓋“收訖”章。 如為歸還現(xiàn)金，將現(xiàn)金直接交至出納處。 出納憑批準(zhǔn)后的借款單付款，付款的同時(shí)，借款人需要在“領(lǐng)款人”欄簽名，出納需在借款單第一聯(lián)上加蓋現(xiàn)金付訖印章，借款單第一聯(lián)交會(huì)計(jì)部掛帳，借款單第二聯(lián)做還款時(shí)收據(jù)聯(lián)入帳，第三聯(lián)給借款人留存。 會(huì)計(jì) 復(fù)核，審核。 借款人填寫(xiě)借款單，需填寫(xiě)借款事由、借款金額、借款日期等詳細(xì)信息。 如果合同留有尾款，必須按照合同規(guī)定的條款，期限，在合同執(zhí)行完畢以后，再辦理付款，付款程序同前。經(jīng)辦人須嚴(yán)格按照合同規(guī)定的支付條款填寫(xiě)付款申請(qǐng)單。 合同結(jié)算時(shí)，經(jīng)辦人必須提供批準(zhǔn)的采購(gòu)單（或批準(zhǔn)的簽訂合同申請(qǐng)報(bào)告）、合同原件、驗(yàn)收入庫(kù)單（或合同執(zhí)行報(bào)告單）、發(fā)票等。（當(dāng)合同付款達(dá)合同金額的 70%時(shí)，要求對(duì)方必須提供發(fā)票。 將申請(qǐng)單交財(cái)務(wù)主管復(fù)核并簽名后報(bào)審核。經(jīng)辦人同時(shí)在申請(qǐng)表中簽名，并附合同關(guān)鍵條款的復(fù)印件。 （九）合同付款流程及標(biāo)準(zhǔn)（財(cái)務(wù) 部） 合同付款的流程 采購(gòu)人員填寫(xiě)支出單 部門(mén)經(jīng)理簽名 會(huì)計(jì)復(fù)核 財(cái)務(wù)經(jīng)理審批 總經(jīng)理審批 酒店管理公司審批 審核 出納付款 填寫(xiě)匯（付）款申請(qǐng)表 經(jīng)辦人和部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名 會(huì)計(jì)審核 出納付款 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 30 固定資產(chǎn)及 2 萬(wàn)元以上 合同付款操作標(biāo)準(zhǔn) 業(yè)務(wù)部門(mén)簽訂合同必須是合理的、合法的，簽訂后的經(jīng)濟(jì)合同需交一份原件到財(cái)務(wù)部存檔。 如果為固定資產(chǎn)或單筆金額在 2 萬(wàn)元以上的還需報(bào) 酒店 管理公司審批。 付款單交財(cái)務(wù)部。采購(gòu)人員必須在發(fā)票背 后簽名，物資驗(yàn)收單必須有部門(mén)質(zhì)檢人、倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)貨人、交貨人簽名。 將原始單據(jù)粘貼在原始單據(jù)粘貼單上，同時(shí)在原始單據(jù)粘貼單上寫(xiě)明付款名稱(chēng)、單據(jù)張數(shù)、合計(jì)金額等。 （八） 采購(gòu)物資付款流程 2 萬(wàn)元以上及固定資產(chǎn) 采購(gòu)物資申請(qǐng)付款操作標(biāo)準(zhǔn) 采購(gòu)人員填寫(xiě)付款單。 當(dāng)面核對(duì)收到的票據(jù)憑證是否和所購(gòu)買(mǎi)的一致。 交銀行柜面時(shí)，在背面簽名，同時(shí)交銀行工作人員有公司帳號(hào)和開(kāi)戶(hù)行的兩排章。 按要求填寫(xiě)戶(hù)名、帳號(hào)及要購(gòu)買(mǎi)的憑證名稱(chēng)、數(shù)量等；同時(shí)計(jì)算工本費(fèi)、手續(xù)費(fèi)合計(jì)金額。 出納和會(huì)計(jì)交接雙方在交接單上簽明確認(rèn)，交接單一式兩聯(lián)，出納和會(huì)計(jì)各留一聯(lián)。 填寫(xiě)會(huì)計(jì)憑證交接單，并編號(hào)。 出納登記流水帳。 銀行余額調(diào)節(jié)表經(jīng)出納和會(huì)計(jì)主管雙方簽名后，出納保留一份，會(huì)計(jì)部保留一份（單獨(dú)裝訂與憑證一起保存）。 把出納銀行日記賬與銀行對(duì)帳單調(diào)整成企業(yè) 銀行存款的實(shí)際余額。企業(yè)與銀行之間的未達(dá)帳項(xiàng)，有以下四種情況，須要調(diào)整。 銀行對(duì)帳單與出納銀行日記帳核對(duì)。 出納在保安員的護(hù)送下拿支票到銀行提取現(xiàn)金，補(bǔ)充庫(kù)存?zhèn)溆媒稹? 支票“用途”欄目填寫(xiě)“備用金”（本單位提取現(xiàn)金支票“用途”欄一般只 能填寫(xiě)“備用金”或“差旅費(fèi)”，如果填寫(xiě)“工資”，銀行則要求提供工資手冊(cè)）。 會(huì)計(jì)復(fù)核現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)單的合計(jì)金額。 相關(guān)規(guī)定： （ 1） 在送款過(guò)程中，嚴(yán)禁出納員或保安員開(kāi)小差或兼顧其他與存款無(wú)關(guān)的工作 ； （ 2）會(huì)館 若與銀行距離較遠(yuǎn)，送存營(yíng)業(yè)款超過(guò) 5000 元人民幣，必須乘坐車(chē)輛達(dá)到銀行 ； （ 3） 建議出納員靈活安排送存銀行的時(shí)間，避免送存銀行時(shí)間的規(guī)律性，防范風(fēng)險(xiǎn) ； （ 4） 對(duì)于大宗存款，出納員盡可能聯(lián)系銀行上門(mén)收取，降低出現(xiàn)事故的風(fēng)險(xiǎn) ； （ 5） 嚴(yán)禁出納員私自一個(gè)人送存營(yíng)業(yè)款，無(wú)保安員護(hù)送萬(wàn)一發(fā)生意外，由出納員負(fù)全責(zé)。保安護(hù)送營(yíng)業(yè)款繳存銀行的起點(diǎn)地為出納處，終點(diǎn)地為銀行門(mén)口內(nèi)（如果有現(xiàn)金回款，保安員還需護(hù)送出納員從銀行回到 會(huì)館 ）。 投幣記錄表（樣式） 序號(hào) 收 銀點(diǎn) 班次 投幣人 投幣袋數(shù) 見(jiàn)證人 出納確認(rèn) 投幣金額 出納確認(rèn) 備注 1 前臺(tái) 早班 2 晚班 3 通宵班 4 餐飲 /康樂(lè) 早班 5 晚班 6 通宵班 （（ 三三 ）） 出出 納納 送送 繳繳 營(yíng)營(yíng) 業(yè)業(yè) 款款 的的 流流 程程 及及 標(biāo)標(biāo) 準(zhǔn)準(zhǔn) （（ 出出 納納 ）） 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 25 出納送繳營(yíng)業(yè)款流程 出納送繳營(yíng)業(yè)款的操作標(biāo)準(zhǔn) 出納員填好銀行存款繳存單后，打電話通知保安部派 1 名保安員解款，告訴送款出發(fā)準(zhǔn)確時(shí)間。 如果營(yíng)業(yè)款準(zhǔn)確無(wú)誤，出納員在投幣記錄表上的金額欄簽名確認(rèn)；如果發(fā)現(xiàn)假鈔或長(zhǎng)短款，應(yīng)立即通知收銀主管和 財(cái)務(wù)總監(jiān) 。 出納員打開(kāi)營(yíng)業(yè)款袋后，首先核對(duì)袋內(nèi)的收銀收入報(bào)表上的金額是否與投幣記錄表上相應(yīng)金額是否一致，如 果不一致，應(yīng)與收銀收入報(bào)表金額為準(zhǔn)。 出納員通知保安部，在保安員陪同下將營(yíng)業(yè)款、投幣記錄表一起帶回財(cái)務(wù)部辦公室。 檢查后如果無(wú)發(fā)現(xiàn)異常情況，由 稽核 員輸入開(kāi)啟密碼，出納員持鑰匙開(kāi)鎖，整個(gè)操作必須正面對(duì)著閉路監(jiān)視器方向打開(kāi)保險(xiǎn)箱。 （二）出納收取營(yíng)業(yè)款的流程及標(biāo)準(zhǔn)（出納） 出納收取營(yíng)業(yè)款流程 出納收取營(yíng)業(yè)款操作標(biāo)準(zhǔn) 收款前出納員先去會(huì)計(jì)主管處領(lǐng)鑰匙；出納收取營(yíng)業(yè)款必須和財(cái)務(wù) 稽核 人員（ 1名）帶收款袋共同前去，出納員不可單獨(dú)取款。 審批程序結(jié)束后，出納方可以辦理匯（付）款手續(xù)。 報(bào)銷(xiāo)單依次經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù) 經(jīng)理 、總經(jīng)理審批并簽名。 部門(mén)填制報(bào)銷(xiāo)單 總經(jīng)理審批 會(huì)計(jì)主管復(fù)核 財(cái)務(wù)總監(jiān)審批 出納付款 部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名 酒店管理公司審批 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 23 報(bào)銷(xiāo) /經(jīng)辦人及部門(mén)負(fù)責(zé)人（指一級(jí)部部門(mén)負(fù)責(zé)人）在報(bào)銷(xiāo)單上相應(yīng)位置簽名。 態(tài)度： （ 1） 具有較強(qiáng)的人際溝通能力和自控性； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 22 （ 2） 具有較強(qiáng)的工作熱情和責(zé)任感。 經(jīng)驗(yàn) : 2年以上星級(jí) 酒店或會(huì)館 收銀崗位工作經(jīng)驗(yàn) 。 [任職資格 ] 教育背景 :財(cái)經(jīng)類(lèi)中專(zhuān)以上學(xué)歷。 1 保管好個(gè)人電腦操作密碼，因故離開(kāi)需及時(shí)退出系統(tǒng)。 儀表儀容符合店規(guī)要求。將當(dāng)天所收現(xiàn)金投放在 會(huì)館 指定的保險(xiǎn)箱后方可下班。 按時(shí)解交營(yíng)業(yè)款項(xiàng)，認(rèn)真做好交接班手續(xù)和情況記錄。 保證所有的備用金及票據(jù)交接手續(xù)齊全，否則承擔(dān)所造成的一切經(jīng)濟(jì)損失及法律責(zé)任。 客人房間費(fèi)用相互轉(zhuǎn)帳，應(yīng)有被轉(zhuǎn)入客人簽字確認(rèn)。 客人入住要收足夠的押金。 （ 十 ）前臺(tái)收銀員 [管理層級(jí)關(guān)系 ] 直接上級(jí)： 收銀領(lǐng)班 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 21 [崗位職責(zé) ] 負(fù)責(zé)住店賓客各項(xiàng)費(fèi)用的結(jié)算工作。 技能技巧 : （ 1） 了解 會(huì)館 收銀工作程序； （ 2） 具備收銀工作素質(zhì)，如真假鈔的辨別、信用卡消費(fèi)的操作程序等； （ 3） 熟練操作電腦 。 培訓(xùn)經(jīng)歷 :接受過(guò)旅游服務(wù)業(yè)方面的培訓(xùn) 。 1 積極提出合理化建議，做好康樂(lè)收銀工作。 儀表儀容符合店規(guī)的要求。 負(fù)責(zé)打印有關(guān)報(bào)表，整理營(yíng)業(yè)單據(jù)，移交夜間 稽核 審核。 拒絕辦理不按制度規(guī)定的簽單或不符合 會(huì)館 優(yōu)惠權(quán)限規(guī)定的業(yè)務(wù)，抵制并揭發(fā)會(huì)館 內(nèi)部舞弊。 住房客人在康樂(lè)消費(fèi)簽單掛房間帳時(shí)，要查詢(xún)押金余額是否足夠，否則不予掛帳。 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購(gòu)買(mǎi)更放心！電話： 02568698690,68698693 手機(jī)： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 20 保證現(xiàn)金收付正確。 準(zhǔn)確打印各項(xiàng)收費(fèi)帳單，并開(kāi)具發(fā)票；及時(shí)、快捷收妥客人應(yīng)付費(fèi)用。 態(tài)度： （ 1） 工作細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)、原則性強(qiáng)； （ 2） 具有較強(qiáng)的工作熱情和責(zé)任 感。 經(jīng)驗(yàn) : 1年以上星級(jí) 酒店或會(huì)館 收銀崗位工作經(jīng)驗(yàn) 。 [任職資格 ] 教育背景 :財(cái)經(jīng)類(lèi)中專(zhuān)以上學(xué)歷。 1 對(duì)所使用的一切設(shè)備（包括電腦、計(jì)算器、臺(tái)、椅、柜等）財(cái)物要愛(ài)護(hù)使用。將當(dāng)天所收現(xiàn)金投放在 會(huì)館 指定的保險(xiǎn) 箱后方可下班。 保管好個(gè)人電腦操作密碼，因故離開(kāi)需及時(shí)退出系統(tǒng)。 隨時(shí)注意客人的消費(fèi)情況 ，保證賓客掛帳單及時(shí)送往前廳，做好交接手續(xù)齊全。 對(duì)每日收入的現(xiàn)金，執(zhí)行“長(zhǎng)繳短補(bǔ)”的規(guī)定，發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款或短款，如實(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。在收款中做到快、準(zhǔn)，不錯(cuò)收、 漏收。 （ 八）餐飲收銀員 [管理層級(jí)關(guān)系 ] 直接上級(jí)：餐飲收銀領(lǐng)班 [崗位職責(zé) ] 上崗前檢查收銀設(shè)備，保證其運(yùn)作正常，以最佳的精神面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷為顧客服務(wù)。 技能