【正文】 而是由內(nèi)審人員兼職來做，其它部門的內(nèi)控自評工作也是由部門人員兼職承擔。一些企業(yè)內(nèi)控建設工作剛剛起步，內(nèi)控體系還未建立健全，或已建立但未健全，雖然制定了相應的規(guī)章制度，但制度可能并未覆蓋公司的全部重點業(yè)務，未形成統(tǒng)一的制度體系。同時要求各中央企業(yè)自20xx年開始，向國資委報送內(nèi)部控制評價報告。因此，企業(yè)在開展內(nèi)部控制自我評價工作時，應圍繞內(nèi)部控制這五個基本要素，結(jié)合企業(yè)業(yè)務特點和管理要求，確定內(nèi)部控制評價的具體內(nèi)容，建立內(nèi)部控制評價的核心指標體系，對內(nèi)部控制設計與運行情況進行全面評價。23元，超列業(yè)務招待費49472。業(yè)務招待費超比例支開的原因是聯(lián)社的招待費在營業(yè)部列支所致。35元，經(jīng)查實56月份，計提的收貸手續(xù)費、貼現(xiàn)手續(xù)費均采取分筆計提，有逃避市辦審批現(xiàn)象。但于7月3日已調(diào)入不良貸款科目。各項貸款9818萬元，較上年凈投放2845萬元。自評價過程中，我們采用了【個別訪談、調(diào)查問卷、專題討論】等方法，廣泛收集了【本中心 / 本公司/本部門】內(nèi)部控制設計和運行是否有效的證據(jù)，如實填寫了自評價工作底稿、分析并認定了內(nèi)部控制缺陷?！綳X中心 / XX單位】20xx年xx月xx日內(nèi)部控制自評價報告（模板）【五礦股份 / XX中心】內(nèi)控項目組：【本中心 / 本公司/本部門】已對20XX年X月X日（以下簡稱“基準日”）內(nèi)部控制的有效性進行了自我評價。九、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論公司已根據(jù)基本規(guī)范、評價指引及其他相關法律法規(guī)的要求，對公司截至 2012 年 12 月 31 日的內(nèi)部控制設計與運行的有效性進行了自我評價。整改方式如下：（1）對于公司整體包括各單位都存在的共性問題，由公司本部各職能部門牽頭、主導整改實施工作。審計委員會是董事會的專門工作機構(gòu)，主要負責監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施和內(nèi)部控制自我評價，審核公司的財務信息及披露，負責公司內(nèi)、外部審計的溝通，以及協(xié)調(diào)內(nèi)部審計及其它相關事宜，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督。資產(chǎn)接觸與記錄使用控制：設立檔案室，確定專人保管對會計記錄和重 要業(yè)務記錄；確定存貨和固定資產(chǎn)的保管人或使用人為安全責任人，實行每年一 次定期盤點和抽查相結(jié)合的方式進行控制。公司榮獲首屆許昌市“市長質(zhì) 量獎”。安全與質(zhì)量控制：公司按照 GB/T28001:2001《職業(yè)健康安全管理體系規(guī)范》，建立、實施并保持職業(yè)健康安全管理體系，使公司的安全生產(chǎn)管理制度化、標準 化、規(guī)范化。管理控制為了有效地進行生產(chǎn)經(jīng)營，及時完成公司制定的相關計劃，公司進行了各方 面的管理控制。（3）完善質(zhì)量管理體系和安全生產(chǎn)管理制度，在生產(chǎn)經(jīng)營中嚴格遵守國家 的法律、法規(guī)。企業(yè)文化企業(yè)文化是控制環(huán)境的重要組成部分，公司在十幾年的創(chuàng)業(yè)歷程中，一直重視企業(yè)文化的建設。公司目前設有：總經(jīng)理辦公室、技術(shù)中心、營銷中心、人力資源部、財務部、審計部、證券投資部、生產(chǎn)計劃管 理部、質(zhì)量部、設備部、安全環(huán)保管理處和計算機管理辦公室等職能部門并詳細 制定了相應的崗位職責，形成各司其職、各負其責、相互配合、相互制約的內(nèi)部 控制組織體系。五、內(nèi)部控制評價的程序和方法（一）、內(nèi)部控制評價的程序主要程序包括制定評價工作方案、組成內(nèi)控評價工作小組、實施現(xiàn)場測試、認定控制缺陷、匯總評價結(jié)果、編制評價報告等環(huán)節(jié)。公司還聘請 了內(nèi)部控制體系建設咨詢的中介機構(gòu)，采用多種方式多次對公司部門負責人和業(yè) 務骨干進行內(nèi)部控制知識培訓，協(xié)助公司梳理、構(gòu)建及完善內(nèi)部控制總體架構(gòu)，幫 助公司識別內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)和主要風險，有針對性的設計控制的重點流程和內(nèi) 容，為公司建立內(nèi)部控制奠定良好基礎。公司根據(jù)財政部、證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》 等有關規(guī)定，以及《關于做好上市公司 2012 年年度報告工作的通知》的要求，對公司2012年度內(nèi)部控制的有效性進行了自我評價。二、內(nèi)部控制評價工作的整體情況建立健全并有效實施內(nèi)部控制是本公司董事會及管理層的責任；監(jiān)事會對董 事會建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督；經(jīng)營層負責組織領導公司內(nèi)部控制的日常運 行。四、內(nèi)部控制評價的范圍根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引，結(jié)合本公司自身業(yè)務特點和 行業(yè)特點，本次內(nèi)控自我評價涉及的范圍與財務報告相關的主要業(yè)務流程，主要 包括：公司治理層面：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化。為完善公司治理結(jié)構(gòu)，公司董事會設立有戰(zhàn)略發(fā)展委員會、提名及薪 酬與考核委員會、審計委員會等三個專門委員會，同時制定有各委員會工作細則。在審計委員會下設審計部，設三名專職人員，依法獨立開展公司內(nèi)部審計、督查工作，不定期對公司內(nèi)部各單位及子公司的財務收支、生產(chǎn)經(jīng)營活動等情況進行 審計、核查，對經(jīng)濟效益的真實性、合法性、合理性做出合理評價，并對公司內(nèi) 部管理體系以及各單位內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行檢查監(jiān)督。依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，結(jié)合日常管理監(jiān)督、內(nèi)部審計、外部審計等情況，對經(jīng)營活動中所面臨的各種內(nèi)部、外部風險進行識別和評估，并根據(jù)風險程度設置或調(diào)整內(nèi)部控制，通過風險規(guī)避、風險降低、風險分擔和風 險承受等應對措施進行風險管理。主要控制活動如下：公司層面控制公司治理、建立健全制度方面：按照《公司法》、《證券法》、《上市公司 治理準則》、《上市規(guī)則》等有關法律法規(guī)的規(guī)定，公司制訂有《股東大會議事 規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》、《董事會秘 書工作細則》等“三會一層”管理制度；制訂有《信息披露事務管理制度》、《內(nèi) 部工作信息備案披露實施細則》和《投資者關系管理工作制度》等信息披露與溝 通制度。公司在會計電算化方面設置電算化會計主管, 專門負責財務部信息化的流程建設及工作指導。人員聘任組織與培訓：包括機構(gòu)建立與分工、人員配備、培訓、職務考核與 調(diào)動、薪酬管理與考核等。責任劃分控制：為防止錯誤或舞弊的發(fā)生，對各個部門、各個環(huán)節(jié)制定 了一系列較為詳盡的崗位職責分工制度和內(nèi)部牽制制度，通過權(quán)力、職責的劃分，使組織的各組成部分及其成員明確自己在組織中的位置、權(quán)力、責任、行為規(guī)則 等，以防止錯誤或舞弊的發(fā)生。對于外部信息，公司通過與行業(yè)協(xié)會、社會中介機構(gòu)、業(yè)務往來 單位、投資者以及相關監(jiān)管部門等進行溝通和反饋，以及通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡傳 媒等渠道，及時獲取外部信息。一般缺陷是除重大缺 陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。（4）對于子公司存在的個性問題，由各子公司業(yè)務流程相關部門負責，根據(jù)業(yè)務流程完善建議書中的整改意見，進行缺陷整改。同時公司將進一步強化 內(nèi)部審計工作，加強對子公司內(nèi)部控制完善和執(zhí)行情況進行檢查和監(jiān)督。自評價范圍結(jié)合了最新財務報表數(shù)據(jù)信息、業(yè)務特征、主要相關風險、管控重點等因素，綜合考慮了【本中心 / 本公司/本部門】及所有部門、下屬單位的所有業(yè)務和事項。{自基準日至內(nèi)部控制自評價報告發(fā)出日之間是/否發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。但存在有以下問題：①5萬元以上的貸款存在有沒堅持按月清息現(xiàn)象；②貸款有超訴訟時效現(xiàn)象。存在的問題：①業(yè)務招待費超比例多列支49472。登記簿有內(nèi)容登記不全現(xiàn)象。多提呆帳準備金566086 。內(nèi)部控制自我評價2一、內(nèi)部控制自我評價的概念及內(nèi)容內(nèi)部控制自我評價是指企業(yè)董事會或類似機構(gòu)對內(nèi)部控制有效性進行全面評價、形成評價結(jié)論、出具評價報告的過程。尤其是20xx年，按照財政部等五部委印發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和配套指引的有關要求，國資委下發(fā)了《關于加快構(gòu)建中央企業(yè)內(nèi)部控制體系有關事項的通知》(國資發(fā)評價[20xx]68號)，要求各企業(yè)立足自身實際，建立健全內(nèi)部控制體系。另一方面企業(yè)在迅速擴張的同時，也在下大力氣抓經(jīng)營、抓效益。萬科規(guī)范的制度體系使得公司內(nèi)部很少出現(xiàn)繁瑣的請示匯報，提高了工作效率，降低了內(nèi)部交易成本。因此，缺乏業(yè)務層面的積極參與，也會使內(nèi)控自評工作脫離經(jīng)營實際，流于形式。目前部分國有企業(yè)已經(jīng)建立了內(nèi)審的信息化平臺，實現(xiàn)了在線審計、信息共享等功能。從另一角度來看，企業(yè)在開展內(nèi)控評價工作的過程中，通過查找和發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷，并組織實施整改，可以進一步補齊管理短板，提升管理水平。如果內(nèi)控體系未建立或不健全，那么內(nèi)控評價工作也會成為無源之水、無本之木。其中內(nèi)審信息平臺建設日趨成熟，逐步建立起與現(xiàn)有的財務集中核算系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)、全面預算管理系統(tǒng)等的業(yè)務對接，實現(xiàn)遠程審計和非現(xiàn)場審計。公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。納入評價范圍的主要單位包括：雙塔食品母公司及子公司。目前，公司內(nèi)部控制體系由公司決策層、內(nèi)控管理層、各業(yè)務單位構(gòu)成。經(jīng)理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項，負責具體管理企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營營運工作。公司在人力資源管理方面完善了以崗定薪、優(yōu)勝劣汰、能上能下的人才競爭機制。財務控制公司經(jīng)營管理層在預算、生產(chǎn)、收入、費用、投資、利潤等財務和經(jīng)營業(yè)績方面都有明確的目標，公司內(nèi)部對這些目標都有清晰的記錄，并且積極地對其加以監(jiān)控。公司實行重大投資決策的責任制度，明確了投資的審批程序、采取不同的投資額分別由不同層次的權(quán)力機構(gòu)決策的機制，合理保證了對外投資的效率，保障了投資資金的安全和投資效益。對控股子公司在確保自主經(jīng)營的前提下，實施了有效的內(nèi)部控制。本，審計部對公司財務報告、子公司財務報告、對外擔保、關聯(lián)交易、對外投資、信息披露等事項進行了審計。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于營業(yè)收入的0。財務報告重要缺陷的跡象包括：未依照公認會計準則選擇和應用會計政策、未建立反舞弊程序和控制措施、對于非常規(guī)或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制、對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、完整的目標。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于資產(chǎn)總額的0。四、其他內(nèi)部控制相關重大事項說明公司無其他內(nèi)部控制相關重大事項說明。業(yè)績及能力才有所提升。你覺得自身工作中還存在哪些問題？工作不連續(xù)，懶散思想導致斷點2。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。重要性原則。（三）內(nèi)部控制評價范圍公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。董事會是公司的日常決策機構(gòu)，也是股東大會決議的執(zhí)行機構(gòu)，具體負責公司內(nèi)部控制制度的建立健全、具體實施及效果評價。管理層的理念和經(jīng)營風格公司由管理層負責企業(yè)的運作以及經(jīng)營策略和程序的制定、執(zhí)行與監(jiān)督。職權(quán)與責任的分配公司根據(jù)內(nèi)部控制管理制度及各個部門的管理制度，采用向個人分配控制職責的方法，建立了一整套執(zhí)行特定職能（包括交易授權(quán)）的授權(quán)機制，并確保每個人都清楚地了解報告關系和責任。公司針對可疑的不恰當事項和行為建立了有效的溝通渠道和機制，使管理層就員工職責和控制責任能夠進行有效溝通。資金管理公司嚴格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》等相關規(guī)定進行管理和資金收付。不相容的職務主要包括：授權(quán)批準與業(yè)務經(jīng)辦、業(yè)務經(jīng)辦與會計記錄、會計記錄與財產(chǎn)保管、業(yè)務經(jīng)辦與業(yè)務稽核、授權(quán)批準與監(jiān)督檢查等。同時明確了各部門、各崗位的權(quán)責，確保銷售、發(fā)貨、收款等各不相容崗位能有效的制約和監(jiān)督。報告期內(nèi)，公司生產(chǎn)人員能夠嚴格按照以上制度規(guī)定進行生產(chǎn)活動，控制措施能被有效地執(zhí)行。公司規(guī)定了各部門、總經(jīng)理、工會、員工在信息收集、傳遞、溝通等方面的。公司各職能部門從公司治理、日常經(jīng)營及財務管理等各方面對子公司進行對口管理。對外投資管理公司重大投資的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風險、注重投資效益。根據(jù)管理要求及制度規(guī)范，定期對各類資產(chǎn)進行清查，關注資產(chǎn)減值跡象，合理確認資產(chǎn)減值損失，不斷提高企業(yè)資產(chǎn)管理水平。公司在崗位設置上確保不相容崗位的分離，公司已按中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》及有關規(guī)定制定了貨幣資金的結(jié)算程序，以保證貨幣資金支付嚴格按程序?qū)徟?。（四）控制活動公司主要?jīng)營活動都有必要的控制政策和程序。財務部門通過各種措施較合理地保證業(yè)務活動按照適當?shù)氖跈?quán)進行；較合理地保證交易和事項能以正確的金額，在恰當?shù)臅嬈陂g，較及時地記錄于適當?shù)馁~戶，使財務報表的編制符合會計準則的相關要求。管理層對內(nèi)部控制包括信息技術(shù)控制、信息管理人員以及財會人員都給予了高度重視，對收到的有關內(nèi)部控制弱點及違規(guī)事件報告都及時作出了適當處理。董事會包括三名獨立董事，其在關聯(lián)交易、對外擔保、高管薪酬、重大投資及其他重大方面對公司內(nèi)部控制進行獨立監(jiān)督，并發(fā)表獨立意見，確保內(nèi)部控制的有效實施。納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：公司治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、組織機構(gòu)、管理層經(jīng)營理念和風格、內(nèi)部審計、職權(quán)與責任的分配、人力資源、資金管理、財務報告、資產(chǎn)管理、銷售管理、對外投資管理、生產(chǎn)管理、子公司管理、募集資金管理、信息披露等。制衡性原則。二、內(nèi)部控制評價結(jié)論根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。偶爾會錯誤判斷客戶需求，工作存在盲點你對優(yōu)化或改進自身工作的建議：公司學習，部門學習，個人學習你對公司目前的狀況有什么看法？對公司管理有什么意見或好的建議？員工簽名：__周建兵______________日期：____20xx元月7日_____內(nèi)部控制自我評價5歐普康視科技股份有限公司全體股東：根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”），結(jié)合歐普康視科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“歐普康視”）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對公司 20 年 12 月 31 日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。如果我沒有別人經(jīng)驗多，那么我和別人比耐心；如果我沒有別人單子多，那么我和別人比服務?？偨Y(jié)怎么寫才是正確的呢？以下是小編收集整理的自我評價及總結(jié)報