【正文】 意見，確保整改到位。重點(diǎn)檢查面按照不低于集團(tuán)公司管理二級單位戶數(shù)的20%，每戶被重點(diǎn)檢查企業(yè)所屬子企業(yè)戶數(shù)的20%比例確定。一旦發(fā)現(xiàn)“小金庫”必須立即封存，停止運(yùn)作，并在9月底以前納入本單位法定賬簿管理或者按照國家有關(guān)規(guī)定處理，不得以任何借口拒絕清繳或拖延。各單位要根據(jù)集團(tuán)公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，黨政齊抓共管，部門各負(fù)其責(zé)的要求，建立“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和辦事機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。4．以其他各種形式設(shè)立的“小金庫”(1)以假發(fā)票、假合同、假票據(jù)等手段騙取資金等設(shè)立“小金庫”；(2)以其他各種形式設(shè)立的“小金庫”。一、專項治理的范圍 本次“小金庫”專項治理范圍： 1．集團(tuán)總部各部門； 2．直屬單位；3．產(chǎn)業(yè)公司本部及其所屬單位； 4．區(qū)域公司本部及其所屬單位； 5．公司管理的其他單位?！靶〗饚臁敝饕憩F(xiàn)形式包括： 1．隱匿收入設(shè)立的“小金庫”(1)用電力熱力銷售收入、煤炭銷售收入、提供勞務(wù)收入等營業(yè)收入設(shè)立的“小金庫”；(2)用資產(chǎn)的處置、出租、使用收入設(shè)立的“小金庫”；(3)用股權(quán)投資、債權(quán)投資取得的投資收益設(shè)立的“小金庫”；(4)用政府獎勵資金、政府補(bǔ)貼，社會捐贈，返還性收入等其他收入設(shè)立的“小金庫”。組長：曹培璽 公司總經(jīng)理黃永達(dá) 公司黨組書記 副組長：郭珺明 公司黨組成員、總會計師馬晶 公司黨組成員、紀(jì)檢組組長（二）領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（具體名單及聯(lián)系方式見附件2）。（二）自查自糾（8月14日至9月9日）各單位要結(jié)合實際，按照《意見》、《實施辦法》和本實施方案等要求，組織對本單位范圍內(nèi)所有下屬企業(yè)和單位進(jìn)行全面自查，確保自查工作面達(dá)到100%。各單位法定代表人、總會計師或主管財務(wù)負(fù)責(zé)人分別在自查報告及統(tǒng)計表上簽字蓋章，對其真實性和可靠性負(fù)責(zé)。集團(tuán)公司專項治理辦公室匯總各單位自查自糾總結(jié)報告及自查自糾情況報告表，并將自查自糾總結(jié)報告及自查自糾情況報告表報送國資委。各單位要認(rèn)真分析本企業(yè)“小金庫”產(chǎn)生的原因，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，組織制訂整改落實方案，將“小金庫”專項治理工作情況形成書面總結(jié)報告，并于12月1日前將報送集團(tuán)公司專項治 7 理工作辦公室。但對于2008年以來企業(yè)自行糾正的“小金庫”問題隱瞞不上報的，將視同為被查“小金庫”進(jìn)行處理。（三）嚴(yán)懲新設(shè)“小金庫”的不法行為。（二）把握專項治理工作政策原則，確保把問題解決在自查自糾階段自查自糾是確保專項治理取得成效的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。對存在打擊報復(fù)舉報人行為的和泄露舉報人信息的進(jìn)行嚴(yán)肅處理。XX公司從2010年開始多次開展“小金庫”治理，但這一問題在一些單位屢禁不止，已成為鋪張浪費(fèi)和減收增支的暗流、滋生腐敗的溫床，不僅影響企業(yè)會計信息的真實性和收入分配的公平性，而且擾亂了生產(chǎn)秩序，損壞了企業(yè)形象。、社會捐贈、企業(yè)高管人員上交兼職薪酬、境外企業(yè)和中外合資企業(yè)中方人員勞務(wù)費(fèi)用結(jié)余等其他收入設(shè)立“小金庫”。四、時間步驟專項治理工作自本方案下發(fā)之日起至20XX年底結(jié)束，采取自查自糾和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式，分五個階段進(jìn)行。（二）自查自糾（20XX年X月X日至X月XX日）。主要任務(wù)：接受XX公司檢查組對公司位進(jìn)行檢查，并提出整改意見。主要任務(wù)：一是制定整改方案。公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對治理工作開展情況進(jìn)行匯總整理，形成總結(jié)報告，提出加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)控管理的意見。第三篇：“小金庫”專項治理工作實施方案“小金庫”專項治理工作實施方案為深入貫徹落實《寧夏回族自治區(qū)2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》（寧金治發(fā)[2011]1號）的部署和要求，進(jìn)一步鞏固“小金庫”專項治理成果，確保取得實效。三、時間步驟大隊落實分局“小金庫”專項治理工作時間，從《方案》下發(fā)之日起至2011年12月底結(jié)束，主要分為全面復(fù)查、配合督導(dǎo)抽查、自查自糾、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗收五個階段。要堅持處理事和處理人相結(jié)合，在依法對單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法。四、治理的范圍和內(nèi)容專項治理的內(nèi)容為：違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿和各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)，重點(diǎn)是2007年以來的各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)收入及賬戶、票據(jù)等。按照?意見?的要求，落實綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則，繼續(xù)全面深入推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體（含公募基金會，以下同）和國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱國有企業(yè)）“小金庫”治理工作，進(jìn)一步鞏固專項治理成果，構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效工作機(jī)制，著力解決“小金庫”這個反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強(qiáng)烈的突出問題。對單位的督導(dǎo)抽查應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注：1．執(zhí)收、執(zhí)罰權(quán)相對集中的部門和單位；2．與人民群眾利益密切相關(guān)的教育、衛(wèi)生等部門和單位； 3．賓館、培訓(xùn)中心、招待所、社會團(tuán)體等與黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位有隸屬關(guān)系的單位；4．供水、供氣、供熱等與人民群眾生活密切相關(guān)的單位；要堅持處理事和處理人相結(jié)合。另一方面，要積極開展社會團(tuán)體和國有企業(yè)防治“小金庫”長效機(jī)制研究工作，結(jié)合實際，將“小金庫”治理工作與加強(qiáng)和完善社會團(tuán)體、國有企業(yè)監(jiān)管相結(jié)合，研究提出源頭治理的措施，切實推動建立健全防治“小金庫”長效機(jī)制。各單位主要負(fù)責(zé)人要切實擔(dān)負(fù)起“小金庫”治理工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把“小金庫”治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，認(rèn)真抓好本單位的治理工作。黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的治理工作，要把垂直管理單位較多的部門當(dāng)作重點(diǎn)，并按層級不同以基層預(yù)算單位為重點(diǎn)；社會團(tuán)體的治理工作，按性質(zhì)和任務(wù)不同要以行業(yè)性社會團(tuán)體為重點(diǎn)；國有企業(yè)的治理工作，要以縣級國有企業(yè)為理。2011年構(gòu)建防治“小金庫”長效機(jī)制的主要任務(wù)是加強(qiáng)制度建設(shè)和加大制度執(zhí)行力。對觸犯刑律的移送司法機(jī)關(guān)查處。要在復(fù)查中落實公示制、承諾制和問責(zé)制，將復(fù)查情況在單位內(nèi)部進(jìn)行公示和承諾，并明確責(zé)任追究的規(guī)定，接受群眾監(jiān)督。舉報電話：09542088909舉報信箱設(shè)在大隊辦公樓。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀(jì)違法案件線索，要按有關(guān)規(guī)定和程序辦理移交。復(fù)查要結(jié)合2010年摸底排查出的問題和整改情況進(jìn)行。一、指導(dǎo)思想以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆五中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次、第六次全會精神，特別是胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會上的重要講話精神，切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。(一)對自查出的“小金庫”，要按照財務(wù)會計法規(guī)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬薄，依法進(jìn)行財務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。認(rèn)真分析 “小金庫”產(chǎn)生的原因，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，由綜合組牽頭制定整改落實方案。公司也對所屬部門開展檢查。綜合組牽頭，業(yè)務(wù)檢查主要由財務(wù)專業(yè)負(fù)責(zé)，對公司各部門開展全面自查自糾，涵蓋各部門、帳內(nèi)帳外資金資產(chǎn)，自查面達(dá)到100%。主要任務(wù)：一是成立領(lǐng)導(dǎo)