【正文】 作結(jié)束后發(fā)現(xiàn)仍存在“小金庫”的，對(duì)部門主要領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人，按照組織程序先予以免職，再依據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。在專項(xiàng)治理活動(dòng)中要注重總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，探索從源頭上根治的有效途徑。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，嚴(yán)肅責(zé)任追究；并視情節(jié)和性質(zhì)不同，進(jìn)行曝光或內(nèi)部通報(bào)。（五）總結(jié)驗(yàn)收（2011年12月）大隊(duì)在此期間對(duì)“小金庫”治理工作進(jìn)行總結(jié)，全面匯總成效、梳理經(jīng)驗(yàn)，查找不足、積極完善。各企業(yè)需按通知要求將全面復(fù)查情況《關(guān)于“小金庫”治理工作的公示》在本企業(yè)（可在內(nèi)網(wǎng)）公示7天，在報(bào)送報(bào)表的同時(shí)，一并報(bào)送《關(guān)于“小金庫”治理工作的承諾》。（二）督導(dǎo)抽查在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上，原則上利用7兩個(gè)月的時(shí)間，“小金庫”治理機(jī)構(gòu)從紀(jì)檢、審計(jì)、財(cái)政部門抽調(diào)專門力量組織開展工作督導(dǎo)，并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點(diǎn)抽查。要深入分析“小金庫”專項(xiàng)治理工作中暴露出的突出問題，注重從實(shí)際出發(fā)，進(jìn)一步推動(dòng)完善和建立健全防治“小金庫”長效機(jī)制?！靶〗饚臁敝卫砉ぷ鳈C(jī)構(gòu)要加強(qiáng)協(xié)調(diào)、服務(wù)和督導(dǎo)，及時(shí)掌握工作進(jìn)展情況，對(duì)工作滯后的部門和單位開展督促指導(dǎo)。民政部門牽頭負(fù)責(zé)社會(huì)團(tuán)體防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)工作。要結(jié)合黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和國有企業(yè)“小金庫”檢查，從健全法制、完善制度、深化改革、加強(qiáng)監(jiān)督、注重教育等方面入手，有針對(duì)性地出臺(tái)制度、采取措施、推進(jìn)改革，建立和完善防治“小金庫”的長效機(jī)制?！靶〗饚臁敝卫頇C(jī)構(gòu)要按照力度不減、機(jī)構(gòu)不撤、隊(duì)伍不散的要求，切實(shí)履行職責(zé)，認(rèn)真抓好“小金庫”治理的具體組織落實(shí)工作。（四）機(jī)制建設(shè)防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)是“小金庫”治理的根本任務(wù)。民政局負(fù)責(zé)社會(huì)團(tuán)體的全面復(fù)查?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：上市公司成員企業(yè)將復(fù)查總結(jié)和報(bào)表（含紙質(zhì)和電子文檔）于5月23日前報(bào)上市公司匯總（廣州藥業(yè)屬下企業(yè)交到龍慧處、白云山屬下企業(yè)交到王曉楓處），非上市企業(yè)直接報(bào)集團(tuán)公司。按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完成的思路，將長效機(jī)制建設(shè)貫徹治理工作始終。（二）配合督導(dǎo)抽查（截至2011年8月15日）在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上，大隊(duì)配合分局“小金庫”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組加強(qiáng)對(duì)復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo)，并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點(diǎn)抽查，堅(jiān)決掃除治理工作死角。二、任務(wù)目標(biāo)在寧夏交通運(yùn)輸廳、寧夏公路管理局、固原公路分局的領(lǐng)導(dǎo)下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級(jí)負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧，整體推進(jìn)，從大隊(duì)實(shí)際出發(fā)，全面深入推進(jìn)分局“小金庫”專項(xiàng)治理工作。（三）對(duì)在治理工作中弄虛作假、壓案不查、對(duì)抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，或重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定從重處理。公司認(rèn)真落實(shí)XX公司整改意見和公司整改方案，完善相關(guān)制度，梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，規(guī)范財(cái)務(wù)收支和各項(xiàng)存量資金管理，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜絕新的“小金庫”發(fā)生。各公司認(rèn)真配合上級(jí)檢查組開展工作，綜合組工作人員負(fù)責(zé)對(duì)接。二是公式自查結(jié)果。二是做好學(xué)習(xí)動(dòng)員。、產(chǎn)成品等資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；、虛假應(yīng)收款項(xiàng)壞賬核銷等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；、毀損、報(bào)廢方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；“小金庫”。組長：XX 成員：XXXXXXSX 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室由XX兼辦公室主任，負(fù)責(zé)治理 “小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)日常事務(wù)工作。各單位要以專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，摸清“小金庫”產(chǎn)生的根源，通過加強(qiáng)教育、完善制度、責(zé)任追究等方式，使其不想、不能、不敢設(shè)立“小金庫”。（三）落實(shí)舉報(bào)制度集團(tuán)公司總部設(shè)立了“小金庫”專項(xiàng)治理工作舉報(bào)電話和舉報(bào)信箱（見附件3）。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。1．在重點(diǎn)檢查中被發(fā)現(xiàn)“小金庫”的，對(duì)設(shè)立“小金庫”負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任的人員，依照《設(shè)立“小金庫”違紀(jì)行為適用〈中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例〉若干問題的解釋》、《設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項(xiàng)違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》以及集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并給以扣發(fā)個(gè)人獎(jiǎng)金、所在單位業(yè)績考核扣分等處罰。凡自查認(rèn)真、糾正及時(shí)的，對(duì)責(zé)任單位可從輕、減輕或免予處罰，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員可從輕、減輕或免予處分。各單位要認(rèn)真做好“小金庫”資金及其形成資產(chǎn)的處理。金融企業(yè)重點(diǎn)檢查面按照被重點(diǎn)檢查企業(yè)所屬子企業(yè)的總資產(chǎn)或主營收入合計(jì)不低于上一級(jí)單位總資產(chǎn)或主營收入的10%原則確定。自查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”，應(yīng)立即向上一級(jí)管理機(jī)關(guān)報(bào)告，不得以任何借口、任何理由拖延處理或隱瞞不報(bào)。各單位主要負(fù)責(zé)人要親自掛帥，組織財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事等業(yè)務(wù)部門共同參與，明確任務(wù)分工，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，落實(shí)責(zé)任主體。（二）金融企業(yè)“小金庫”主要表現(xiàn)形式見附件1。集團(tuán)公司所屬金融企業(yè)專項(xiàng)治理工作同時(shí)應(yīng)按照銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一要求開展。對(duì)設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前年度。（一）領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)專項(xiàng)治理工作的總體協(xié)調(diào)和指導(dǎo)，研究工作中的重大事項(xiàng)和問題。各單位應(yīng)分別于8月13日前將本企業(yè)“小金庫”領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)人員名單及辦事機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式，8月13日前將 “小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案報(bào)集團(tuán)公司“小金庫”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。自查自糾工作結(jié)束后，各單位要撰寫自查自糾總結(jié)報(bào)告，并按照要求及時(shí)、準(zhǔn)確填報(bào)《國有及國有控股企業(yè)“小金庫”自查自糾情 況報(bào)告表》，金融企業(yè)填報(bào)《國有及國有控股金融企業(yè)“小金庫”自查自糾情況統(tǒng)計(jì)表》（相關(guān)報(bào)表格式及填報(bào)要求另行下發(fā)）。各單位應(yīng)比照上述要求，在集團(tuán)公司派出專項(xiàng)檢查組前，切實(shí)做好對(duì)所屬子企業(yè)的重點(diǎn)檢查工作。各單位要認(rèn)真落實(shí)集團(tuán)公司的整改意見和本企業(yè)的整改方案，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，建立健全防治“小金庫”的長效機(jī)制，從源頭上防止“小金庫”問題的再次產(chǎn)生。3．在集團(tuán)公司或國資委派出檢查組之前，各單位對(duì)所屬單位組織的檢查視同自查，對(duì)檢查出來的“小金庫”采取從輕從寬處 8 理的政策。3．各單位所屬各級(jí)企業(yè)（部門）被查出“小金庫”的，既要追究該企業(yè)（部門）負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任，還要追究上一級(jí) 單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。要充分利用一些“小金庫”案例，開展警示教育，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部和財(cái)務(wù)人員的責(zé)任意識(shí)與法紀(jì)觀念，筑牢思想道德防線。對(duì)舉報(bào)有功人員按照國家有關(guān)政策規(guī)定進(jìn)行物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì),并采取有效措施保護(hù)舉報(bào)人合法權(quán)益。附件：“小金庫”主要表現(xiàn)形式 “小金庫”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室名單及聯(lián)系方式 “小金庫”專項(xiàng)治理工作舉報(bào)電話、電子郵箱第二篇：“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案“小金庫”治理是規(guī)范財(cái)務(wù)管理、防范腐敗風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)重要工作。、提供勞務(wù)收入等營業(yè)收入設(shè)立“小金庫”；、出租、使用收入設(shè)立“小金庫”；、債券投資取得的投資收益設(shè)立“小金庫”。為鏟除滋生“小金庫”的土壤，各部門要結(jié)合自查自糾情況，認(rèn)真分析“小金庫”產(chǎn)生的根源和表現(xiàn)形式，以及可能形成“小金 2 庫”的業(yè)務(wù)與單位，全面排