【正文】 控股公司可參照本制度制定適合本企業(yè)的相應(yīng)管理規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)后實施。 無合同的付款事項是否符合公司相應(yīng)的規(guī)定。即由采購部門填制內(nèi)部合同審批單，內(nèi)容包括供貨單位名稱、采購物資名稱、型號、規(guī)格、單價、總金額等，采購部門按照管理權(quán)限逐級送審、簽字，經(jīng)批準(zhǔn)后方能對外簽訂合同。 同一型號規(guī)格年累計采購金額在20萬元以上的物資，由采購部門提出兩個以上供貨單位，進行比質(zhì)比價，并做出傾向性意見，經(jīng)財務(wù)部門價格會審后，報財務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)后采購。 財務(wù)部門著重進行價格論證，在滿足技術(shù)、質(zhì)量要求的前提下，選擇最低價位的供應(yīng)商。 除公司生產(chǎn)經(jīng)營有特殊要求或僅有唯一供貨單位外，其余每一物資采購均應(yīng)選擇兩個以上的供貨單位實行比質(zhì)比價，同等產(chǎn)品比質(zhì)量，同等質(zhì)量比價格，同等價格比信譽，嚴(yán)格價格和質(zhì)量監(jiān)督。供貨單位選擇和采購價格的確定，應(yīng)做到公開、公平、公正，不搞個人特權(quán)和人情交易。 經(jīng)相應(yīng)部門論證后，招標(biāo)金額在100萬元以下的物資采購，由招標(biāo)評審機構(gòu)集體討論確定中標(biāo)單位，招標(biāo)金額在100萬元以上的，由招標(biāo)評審機構(gòu)提議交總經(jīng)理辦公會議批準(zhǔn)實施。 同一型號規(guī)格年累計采購金額超過100萬元的物資，按上述程序?qū)徍撕螅韶攧?wù)副總經(jīng)理提交總經(jīng)理辦公會議決定，批準(zhǔn)實施。 合同正本其中一份應(yīng)由財務(wù)部門保留。 對審核不符合規(guī)定的付款，財務(wù)部門可以拒絕報帳。第二篇：公司物資采購財務(wù)管理制度工程物資采購財務(wù)管理制度目 錄第一章 總則第二章 采購原則第三章 物資采購價格管理第四章 合同簽訂與內(nèi)部審核第五章 采購物資入庫及出庫管理第六章 資金付款及報賬管理第七章 有關(guān)責(zé)任第八章 附則共6頁第1 頁一、總則為了進一步規(guī)范物資采購行為，加強物資采購監(jiān)督管理，根據(jù)國家要求，為提高公司經(jīng)濟效益，特制訂本制度。 公司成立專門的招標(biāo)評審工作機構(gòu)，由采購、質(zhì)量、技術(shù)、財務(wù)部門及相應(yīng)的副總經(jīng)理共同負(fù)責(zé)招標(biāo)工作。 對不具備招標(biāo)條件的物資采購、非定點的物資采購、零星采購物資按采購金額的大小，重點進行價格控制與管理： 同一型號規(guī)格一次采購金額在1萬元以下或年累計采購金額在10萬元以下的物資,由采購部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后采購。 合同由采購部門負(fù)責(zé)對外簽訂，但在簽訂之前，必須執(zhí)行公司內(nèi)部的合同簽訂審批規(guī)定。消耗性使用物資入庫填寫領(lǐng)料單。六、資金付款及報帳管理 根據(jù)采購資金用款的特殊性，采購部門可在規(guī)定的資金使用計劃內(nèi)，先向財務(wù)部門申請用款。財務(wù)人員在報帳中發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時報告或協(xié)調(diào)處理，以便嚴(yán)格制度，落實責(zé)任。共6頁第6 頁第三篇：公司物資采購管理制度公司物資采購管理制度第一章 總則第一條 為規(guī)范公司的采購行為和程序，降低采購成本，確保各項原材料、貨品等物資的供應(yīng)，加強公司的物資采購的監(jiān)督管理，特制定本規(guī)定。監(jiān)督倉庫管理和使用人員按照先進先出原則使用物資。采購物資應(yīng)盡量在使用后采購。（三）確定供貨商。調(diào)查后需有調(diào)查記錄，寫明調(diào)查人員、調(diào)查時間、地點及調(diào)查結(jié)果，由全體人員簽字后交公司財務(wù)存檔。在詢價后要進行討價還價，切記只記錄買方一口價。、肉類、鮮貨價格不得高于市場批發(fā)價格的4%。需要急購的物品由總經(jīng)理在申購單寫明，限時購買。第十二條 采購數(shù)量的確定為提高經(jīng)濟效益，降低成本，減少資金占用，應(yīng)根據(jù)最優(yōu)經(jīng)濟庫存、按單采購的原則來實現(xiàn)采購庫存數(shù)量與滿足實際使用的平衡，從而確定日常的采購數(shù)量。倉管人員主要清點數(shù)量和重量，領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人主要把握食品和物品的質(zhì)量。簽字完畢后的入庫單或驗收單一式三聯(lián)，第一聯(lián)交財務(wù)做為記帳憑證，第二聯(lián)庫管自己留存，第三聯(lián)交供貨商作為結(jié)帳憑證。（三）付款方式：預(yù)付部分款項；貨到憑發(fā)票報銷付款；貨到后分期付款；貨到延期付款；以上方式的結(jié)合。必要時與供應(yīng)商簽定《購貨合同》，按合同審批程序?qū)徟笤龠M行采購。檢驗或驗證合格后，填寫各類《物資入庫驗收單》，簽字后物資登記入庫。第二條物資...物資采購部門必須按照“質(zhì)量第一”和“公開、公正、公平”的原則，以“降低成本、保障生產(chǎn)經(jīng)營”為目的，切實做好物資的采購供應(yīng)工作。三、采購工作應(yīng)遵循的原則與方式（一）采購原則：執(zhí)行詢儀價原則。設(shè)備采購由技術(shù)部配合。各種生產(chǎn)用物資進廠后，由料庫填寫檢驗通知單，經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗并將檢驗結(jié)果送至料庫，由料庫按其質(zhì)量狀況進行標(biāo)識。所需物資需試用后方能結(jié)算付款的，物資需求單位應(yīng)《月度采購計劃》或《臨時物資采購計劃》上注明相關(guān)事項。(三)采購物資驗收入庫、出庫規(guī)定：采購物資到廠后，必須經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗或驗證合格后方可入庫。物資采購經(jīng)辦人員必須牢固樹立企業(yè)主人翁思想，盡職盡責(zé)，堅持原則，秉公辦事，切實維護公司的利益，保障公司采購成本的最低化、采購質(zhì)量的最優(yōu)化、采購效率的最快化。采購物資在投用前需廠家進行現(xiàn)場指導(dǎo)的，由供應(yīng)部負(fù)責(zé)聯(lián)系。認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司關(guān)于物資采購管理的文件，認(rèn)清自己的責(zé)任，團結(jié)協(xié)作，互相監(jiān)督，共同把公司的物資采購工作做好。對違反本制度弄虛作假、以權(quán)謀私、帳外暗中收受回扣和收受賄賂的人員，將根據(jù)情節(jié)輕重給予處罰，直至行政處分或依法追究刑事責(zé)任。八、采購價格監(jiān)督管理企管部是行駛采購價格監(jiān)督的職能部門，內(nèi)設(shè)審計監(jiān)督比價員，抽查供應(yīng)部的采購質(zhì)量記錄。采購人員必須做到廉潔自律，秉公辦事，不謀私利。各需求單位在物資驗收合格后按單位使用情況填寫領(lǐng)料單，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)和主管副總批準(zhǔn)后到料庫辦理領(lǐng)料出庫手續(xù)。物資需求使用單位需要對所需物資的規(guī)格或數(shù)量進行變更時，必須立即通知供應(yīng)部，雙方協(xié)商積極配合處理好有關(guān)事宜。嚴(yán)重不合格的物資要求全部退貨，嚴(yán)禁進入生產(chǎn)過程。對于廠商的報價資料進行整理后，采購經(jīng)辦人員應(yīng)深入分析，擬訂議價方式及各種有利條件，和符合規(guī)定的采購方式向廠商議價。秉公辦事、維護公司利益原則。對同類的重要物資和一般物資，應(yīng)同時選擇三家以上合格的供方，并保存合格供方的質(zhì)量記錄。采取除預(yù)付款方式之外的方式付款的采購物資，在采購物資到廠入庫后，由采購人員憑《采購合同》或《采購物資詢議價報告表》，《物資入庫驗收單》，以及購貨發(fā)票根據(jù)公司財務(wù)報銷的有關(guān)規(guī)定經(jīng)總經(jīng)濟師審核批準(zhǔn)后辦理報銷付款手續(xù)。五、質(zhì)量驗證與檢驗質(zhì)檢中心負(fù)責(zé)對采購物資進行驗證（設(shè)備采購由技術(shù)部配合），采購物資未經(jīng)質(zhì)量檢驗合格不得辦理正式入庫手續(xù)和結(jié)算手續(xù)，特殊情況經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)特例處理。經(jīng)部門主管、公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，傳遞到供應(yīng)部，物資采購請購審批程序完成。一、本制度是公司采購重要物資、一般物資、輔助物資以及其他開發(fā)新產(chǎn)品、新工藝所需物資過程中的決策、質(zhì)量檢驗和價格監(jiān)督等行為的基本規(guī)范。第十七條 驗收程序（一）無論是直撥還是入庫的采購物資都必須經(jīng)倉管員驗收，然后需直