【正文】 調(diào)查，了解客戶的信用，選擇信用較好的客戶。 提高管理水平，增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力。鑒于此，產(chǎn)權(quán)多元化是中小企業(yè)發(fā)展的必由之路，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求實(shí)施公司制度改革，改變限制其發(fā)展的家族式管理模式。我國(guó)目前雖然已有遍及城市和農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)村信用社、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行等中小商業(yè)銀行 ,但部門(mén)中小金融機(jī)構(gòu)自成立之初 ,就沒(méi)有擺脫國(guó)有企業(yè)制度的束縛 ,管理水平低下 ,發(fā)展能力不足 ,沒(méi)有足夠的實(shí)力對(duì)中小企業(yè)形成金融支持 ,加上銀行體制改革后信貸權(quán)限的上收 ,他們?nèi)狈ο嚓P(guān)的政策支持 ,自身問(wèn)題還難以解決 ,不能滿足中小企業(yè)的貸款需求。近年來(lái) ,中小企業(yè)的發(fā)展受到政府和相關(guān)部門(mén)的高度關(guān)注 ,已經(jīng)發(fā)布了一系列政策和措施支持中小企業(yè)的發(fā)展 ,但從實(shí)際情況看 ,部門(mén)政策尚未落實(shí)到位 ,主要表現(xiàn)在 :中小企業(yè)信用評(píng)估武漢大學(xué)珞珈學(xué)院本科畢業(yè)論文 8 和擔(dān)保體系建設(shè)緩慢 。根據(jù)我國(guó)目前的實(shí)際情況 ,我國(guó)高科技型中小企業(yè)在所有類型的的中小企業(yè)中占的比重相當(dāng)小 ,中小企業(yè)板市場(chǎng)的建設(shè)僅僅局限于高科技型中小企業(yè) ,其繼承了主板市場(chǎng)的較高的上市條件 ,無(wú)法滿足中小企業(yè)的融資需求。雖然我國(guó)銀行業(yè)存在著多種 所有權(quán)形式 ,如國(guó)有、股份制合作系統(tǒng)等形式 ,但若將國(guó)有股控股的股份制銀行包括在內(nèi) ,約 90%的銀行屬于國(guó)家所有。為了保證信貸資金的安全，降低成本費(fèi)用，提高資金的利用效率，銀行減少了對(duì)中小企業(yè)的貸款。我國(guó)的私有制企業(yè)從無(wú)到有，從小到大，從弱到強(qiáng)，企業(yè)的生 存和發(fā)展依靠的都是自身的資金積累，但是這種方式也限制了企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。貸款的交易成本過(guò)高，貸款的監(jiān)控成本也過(guò)高 ,銀行不愿冒這么大的 風(fēng)險(xiǎn)給中小企業(yè)提供貸款服務(wù)。在 153 家企業(yè)中 ,%的公司沒(méi)有外部融資渠道 ,%的企業(yè)主要通過(guò)內(nèi)部融資的渠道獲得資金。目前在 一些經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的西方國(guó)家，內(nèi)源融資已經(jīng)成為企業(yè)資金的主要來(lái)源。自新中國(guó)成立以來(lái)中小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)歷了五次變化 ,第五次中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)的變化為最新一次， 20xx 年 2 月 19 日由原國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)、原國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、財(cái)政部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局聯(lián)合發(fā)布的國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企 [20xx]143 號(hào)文件《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定的通知》規(guī)定。為進(jìn)一步研究中小企業(yè)融資體系 ,我們必須先有一個(gè)明確的劃分中小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。與此同時(shí) ,由于貸款和存款很難直接銷售 ,限制了存款和貸款市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。 總體而言 ,現(xiàn)有的政策和措施不能從根本上解決中小民營(yíng)企業(yè)的融資困難。 吳敬璉 對(duì) 中國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展及其 問(wèn)題予以高度關(guān)注。根據(jù)國(guó)家發(fā)展和改革委員 會(huì)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示 ,截至 20xx 年 10 月 ,我國(guó)中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過(guò)了480 萬(wàn)，如果將個(gè)體工商戶也包括在內(nèi)，中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過(guò)了 4200 萬(wàn)，這個(gè)數(shù)量已經(jīng)達(dá)到我國(guó)企業(yè)總數(shù)的 99%以上。 關(guān)鍵詞 ： 中小企業(yè) 融資 對(duì)策 渠道 II Solution to Financing Problems of Small and Mediumsized Enterprises in Our Country to Explore, and Analysis the Underground Way to go ABSTRACT The development of small and mediumsized enterprises has bee the important force in the prosperity of national economy and social stability, create many jobs, prosperity of market economy and improve people39。 保密類別 編 號(hào) 20xx1105341 武漢大學(xué)珞珈學(xué)院 畢 業(yè) 論 文 我國(guó)中小企業(yè)融資難的解決途徑探討 —— 兼析“地下錢(qián)莊”的出路 系 別 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)系 專 業(yè) 會(huì)計(jì)學(xué) 年 級(jí) 20xx 級(jí)會(huì)計(jì)九班 學(xué) 號(hào) 20xx1105341 姓 名 吳天昊 指導(dǎo)教師 李淑萍 武漢大學(xué)珞珈學(xué)院 20xx 年 05 月 15 日 I 摘 要 中小企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)成為繁榮國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)穩(wěn)定的重要力量，創(chuàng)造大量的就業(yè)機(jī)會(huì)、繁榮市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)以及改善人民的生活水平等諸多方面發(fā)揮了重要的作用。s living standards, and many other aspects play an important the market economy system, the development of small and mediumsized enterprises is the active market, prevent market monopoly, promote petition important economic position, meet the diverse needs of the people development of small and mediumsized enterprises is the inevitable result of market economy development, also is the internal requirement of market petition, is the significant support of our country39。中小企業(yè)的比重在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有一半 :到20xx 年 ,中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值已經(jīng)占到了國(guó)民生產(chǎn)總值的 %。 為了解決這個(gè)問(wèn)題，他認(rèn)為中小企業(yè)融資困難的關(guān)鍵，在于制度創(chuàng)新， 深入改革現(xiàn)有的金融體系 ,建立和完善銀行的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu) ,此外還有 加強(qiáng)政府財(cái)政 對(duì) 中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu) 的支持 ,改善融資武漢大學(xué)珞珈學(xué)院本科畢業(yè)論文 2 和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。深化改革才是基本方法 ,因此 ,必須深化金融體制改革 ,加快制度調(diào)整 ,從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的角度考慮中小企業(yè)的發(fā)展問(wèn)題。這對(duì)中小企業(yè)信貸都有各自的有利和不利因素。然而 ,由于世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡 ,各國(guó)對(duì)中小企業(yè)的劃分并不一致。中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該考慮公司員工數(shù)量、營(yíng)業(yè)額、總資產(chǎn)量等因素 ,結(jié) 合行業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)進(jìn)行規(guī)定 ,本條例適用于工業(yè)、建筑業(yè)、交通業(yè)、郵政服務(wù)業(yè)、批發(fā)業(yè)和零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)。 外源融資是企業(yè)通過(guò)一定的方式方法將外部的資金籌集到本公司的過(guò)程。 20xx 年與 20xx 年相比 ,只有 %的企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金相對(duì)充裕。與此同時(shí) ,中小企業(yè)由于信用水平低 ,缺乏抵押資產(chǎn) ,融資成本高 ,很難獲得銀行貸款。 武漢大學(xué)珞珈學(xué)院本科畢業(yè)論文 6 第 3 章 中小企業(yè)融資困境形成原因 中小企業(yè)自身原因 中小企業(yè)管理制度不規(guī)范，資信等級(jí)低。 抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力差 由于中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小 ,技術(shù)相對(duì)落后 ,缺乏創(chuàng)新意識(shí)和開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品的能力 ,生產(chǎn)效率較低 ,市場(chǎng)營(yíng)銷能力低 ,小市場(chǎng) ,銷售不穩(wěn)定 ,因此 ,企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng) ,債務(wù)損失更大。銀行業(yè)的壟斷模式造成我國(guó)金融服務(wù)效率的底下 ,金融工具單一、缺乏對(duì)銀行的信用監(jiān)督和信用評(píng)價(jià)。 中小企業(yè) 創(chuàng)業(yè)板的開(kāi)啟，其嚴(yán)格的操作流程，相對(duì)較低的進(jìn)入條件給一些有較好市場(chǎng)前景的中小企業(yè)創(chuàng)造了新的融資渠道 ,但創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的建立在中國(guó)仍處于起步階段 ,存在諸多問(wèn)題。不完善的中小企業(yè)服務(wù)體系 ,中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)和發(fā)展的過(guò)程中需要面臨各種服務(wù)和信息需求 ,很難獲得令人滿意的社會(huì)服務(wù) 。 信用擔(dān)保體系的不完善 基于 我國(guó)以政策性融資 為主 的擔(dān)保體系 ,政府 資金占有較大比重 ,民間 資本 難以介入 。 規(guī)范公司財(cái)務(wù)制度，提高財(cái)務(wù)管理水平。中小企業(yè)實(shí)施機(jī)動(dòng)靈活，市場(chǎng)適應(yīng)能力強(qiáng)，拾遺補(bǔ)缺的經(jīng)營(yíng)策略，避免在大型企業(yè)和公司關(guān)注的熱點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，選擇他們很容易被忽視但具有一定經(jīng)濟(jì)效益的項(xiàng)目或相關(guān)產(chǎn)品，實(shí)行“小而新，小而精、小而?！钡慕?jīng)營(yíng)模式和使用有限的資金在大型企業(yè)的“縫隙”中求得生存和發(fā)展。清楚的了解客戶經(jīng)營(yíng)狀況，付款歷史記錄情況，對(duì)于新的客戶要進(jìn)行信用調(diào)查，打了多年的老客戶也應(yīng)定期了解其資產(chǎn)情況，確保應(yīng)收賬款的 回收。對(duì)于直接融資，我國(guó)應(yīng)專門(mén)制定為中小企業(yè)融資的規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)的實(shí)施細(xì)則；為債券市場(chǎng)制定相關(guān)法規(guī)；頒布風(fēng)險(xiǎn)投資法，并借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合中小企業(yè)實(shí)際情況考慮制定中小企業(yè)投資促進(jìn)法，加速中小企業(yè)資本積累。但包括城鄉(xiāng)信用社、信托投資公司和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)的中小金融機(jī)構(gòu) ,其主要服務(wù)對(duì)象是中小型企業(yè)。此外 ,地方性 商業(yè)銀行由于 經(jīng)營(yíng) 規(guī)模 小、權(quán)限少等自身?xiàng)l件的限制， 也難 為大型企業(yè) 提供 融資 服務(wù) 。商業(yè)銀行要科學(xué)合理的設(shè)置為中小企業(yè)服 務(wù)的信貸機(jī)構(gòu) ,豐富信貸人員 ,提高信貸人員素質(zhì)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況 ,產(chǎn)品銷售情況和企業(yè)處于不同經(jīng)濟(jì)周期以及經(jīng)濟(jì)地帶 ,采取不同的彈性系數(shù)以擴(kuò)大貸款抵押率。對(duì)于我國(guó)中小企業(yè)由于資本不足而不易獲得流動(dòng)資金貸款的情況 ,銀行可以發(fā)展與企業(yè)產(chǎn)品銷售直接相關(guān)的融資業(yè)務(wù) ,如各種票據(jù)融資業(yè)務(wù)和設(shè)備租賃融資業(yè)務(wù) ,擔(dān)保業(yè)務(wù)等。 設(shè)立新的中小企業(yè)政策性銀行。這種方式有利于改善銀行和中小企業(yè)的信貸關(guān)系 ,提高中小企業(yè)的信用意識(shí) ,促進(jìn)以政府主導(dǎo)的信用體系建設(shè)和以社會(huì)為主體的信用體系形成。難以對(duì)其進(jìn)行金融監(jiān)管 ,能夠利用金融機(jī)構(gòu)的資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò) ,從事非法買(mǎi)賣(mài)外匯、轉(zhuǎn)移國(guó)際資本、或其他非法金融業(yè)務(wù)。由于農(nóng)民迫切的資金需求無(wú)法得到滿足 ,“地下錢(qián)莊”應(yīng)運(yùn)而生。因?yàn)橐恍┬∑髽I(yè)、個(gè)體戶、農(nóng)戶信用水平不高和沒(méi)有足夠的財(cái)產(chǎn)作為抵押 ,難以找到有足夠?qū)嵙Φ膿?dān)保人擔(dān)保 ,不能達(dá)到銀行貸款條件。金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格 管理 ,以此規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，使資金需求者無(wú)法得到及時(shí)充足的資金。 第六，金融監(jiān)管的薄弱。 第二 ,適當(dāng)調(diào)整銀行的股本金準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn) ,適度增加民間資本在農(nóng)村信用社、城市信用社等地方性中小金融機(jī)構(gòu)中的資本比重。應(yīng)盡快明確“地下錢(qián)莊”融資監(jiān)管的主要部門(mén)和成員單位 ,采取 的 有效措施 ,加強(qiáng) 監(jiān)控 “地 下 錢(qián)莊 ” 的 融資活動(dòng) ，并對(duì)其進(jìn)行分析 ,及時(shí)對(duì)銀行進(jìn)行 風(fēng)險(xiǎn) 提示 ,避免“地下 錢(qián)莊 ”融資影響金融穩(wěn)定?！暗叵洛X(qián)莊”的迅速發(fā)展是由于資金供求失衡、信貸政策的影響、利益的誘惑、簡(jiǎn)單快捷的手續(xù)、民間金融和正規(guī)金融體系的沖突、缺乏嚴(yán)格的金融監(jiān)管等多方面原因造成的，關(guān)鍵在于通過(guò)合理的方法使其合法化和加強(qiáng)自身的改造建設(shè)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。 由于自己的學(xué)術(shù)水平有限 ,所以 論文難免有不足之處 ,懇請(qǐng)各位老師和學(xué)友批評(píng)和糾正 ! 武漢大學(xué)珞珈學(xué)院本科畢業(yè)論文 20 武漢大學(xué)珞珈學(xué)院本科畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 原創(chuàng)性聲明 本人鄭重聲明： 所呈交的畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)），是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果。 對(duì)本論文（設(shè)計(jì)）的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在論文（設(shè)計(jì)）中以明確方式標(biāo)明。s SME Financing[J]. Cooperation in the economic and Technological,20xx,03:6667. [16]ZHOU Ling Lan. The status, Problems and Countermeasures of SME Financing in Zhejiang Province [J]. Economist,20xx,02:274275.