【正文】 風(fēng)險。二、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系目前在結(jié)構(gòu)、經(jīng)營和功能上存在三重缺陷。還應(yīng)鼓勵中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)吸引上市公司投資。第二,建立中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管機(jī)制。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要與協(xié)作銀行明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容。選擇符合條件的商業(yè)銀行,特別是中小金融機(jī)構(gòu)作為協(xié)作銀行。該省應(yīng)從整體上規(guī)劃中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。信用擔(dān)保本身是一項專業(yè)性很強(qiáng)的工作,涉及范圍廣、內(nèi)容多,不僅需要具備金融、財務(wù)、法律、審計、評估等專業(yè)知識,而且還需要具備預(yù)測、分析、談判、社交等綜合業(yè)務(wù)知識,對工作人員的素質(zhì)要求很高,稍有不慎就可能帶來嚴(yán)重后果。同時,在擔(dān)保服務(wù)中,擔(dān)保機(jī)構(gòu)注重中小企業(yè)的發(fā)展預(yù)期,而銀行則注重貸款風(fēng)險和企業(yè)存款量?，F(xiàn)行的《擔(dān)保法》側(cè)重于保護(hù)債權(quán)人利益,對專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏公平、對等的法律保護(hù)。浙江省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系自1998年開始建設(shè),有企業(yè)法人、社團(tuán)法人和事業(yè)法人三種形式。經(jīng)營模式依據(jù)承擔(dān)風(fēng)險和服務(wù)范圍不同分為開放型、半開放型和封閉型三種。雖然《中小企業(yè)促進(jìn)法》已頒布,但中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法等配套措施至今仍未出臺,導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立依據(jù)、地位、職能等缺乏法律支持,處于弱勢地位。這也制約了擔(dān)保業(yè)務(wù)的進(jìn)一步拓展。(1)擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模偏小,擔(dān)保能力有限,抗風(fēng)險能力較弱。但目前,擔(dān)保機(jī)構(gòu)的專業(yè)人員只有一至二人,且多為聘請的退休人員,無法滿足擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的需要。第一,應(yīng)成立專門負(fù)責(zé)扶持、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的行政管理部門,保證一系列政策的研究、制定和落實。貸款風(fēng)險由銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同承擔(dān),擔(dān)保放大倍數(shù)由擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行商定并報同級經(jīng)貿(mào)委和人民銀行批準(zhǔn)。盡量避免全額擔(dān)保,應(yīng)建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行和企業(yè)共擔(dān)風(fēng)險的機(jī)制,以使擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行共同承擔(dān)對中小企業(yè)提供金融支持的風(fēng)險,防止協(xié)作銀行的道德風(fēng)險。應(yīng)成立專門的中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管機(jī)構(gòu),構(gòu)建省級和地方相互配合、以地方為主的縱向監(jiān)管體系。政府的財政資金是中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的主要來源。應(yīng)組建省級中小企業(yè)信用擔(dān)保同業(yè)公會,吸收城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)成為會員,該公會應(yīng)由省級中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組建并承擔(dān)具體事務(wù),接受同級政府行業(yè)協(xié)會主管部門和民政部門的監(jiān)管。主要集中體現(xiàn)在以下幾個方面。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不僅集中了過多的貸款風(fēng)險，而且他們極其缺乏風(fēng)險分散機(jī)制（三）缺乏專業(yè)性擔(dān)保人才目前各地的擔(dān)保機(jī)構(gòu)人員大多數(shù)由政府機(jī)關(guān)人員組成，專業(yè)素質(zhì)不能完全適應(yīng)擔(dān)保業(yè)的需要。同時，還可以借鑒日本和臺灣地區(qū)的經(jīng)驗，吸收社會和金融機(jī)構(gòu)特別是銀行捐助資金。此外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)拓展資本金來源，擴(kuò)大資本金規(guī)模，增強(qiáng)擔(dān)保能力。為保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)或擔(dān)保基金的穩(wěn)定、健康發(fā)展，政府在對擔(dān)保機(jī)構(gòu)和擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)和管理的同時，可以考慮每年從財政預(yù)算中劃撥一定的資金用于擔(dān)?；鸷蛽?dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險補(bǔ)償，該補(bǔ)償資金實行動態(tài)劃撥；擔(dān)保機(jī)構(gòu)或擔(dān)?；鹂砂疵磕険?dān)保費和利息收入的一定比例提取一部分作為補(bǔ)充，形成風(fēng)險補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)風(fēng)險損失。參考文獻(xiàn)：[1]閆屹；黃丹青；境外中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制的啟示[J]；銀行家；2007年03期[2]王傳東，王家傳；中小企業(yè)信用擔(dān)保的國際經(jīng)驗與借鑒[J]；國際金融研究；2005年10期[3]陳曉紅，劉劍；基于銀行貸款下的中小企業(yè)信用行為的博弈分析[J]；管理學(xué)報；2004年02期[4]趙復(fù)元；我國中小企業(yè)信用擔(dān)保問題綜述[J]；經(jīng)濟(jì)研究參考；2005年23期基金項目：本文獲得遼東學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院教學(xué)改革與科研項目“鴨綠江區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究”（項目編號 2014157）資助。那么什么是信用擔(dān)保？現(xiàn)在的中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)存在什么問題？而我們將如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作呢？？一、信用擔(dān)保的概述（一）所謂信用，就是一種他人認(rèn)可的未來的履約意愿和履約能力，是一種無形資產(chǎn)商品，具有價值或使用價值。二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本特征（一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基本特點與政府機(jī)關(guān)相比：遵守市場化原則，是一種有償服務(wù)；與商業(yè)銀行相比：以管理資金風(fēng)險價值為主，風(fēng)險較大；與保險公司相比：以管理社會性風(fēng)險為主，不確定性大；與投資公司比：風(fēng)險較小，監(jiān)控成本較低；與服務(wù)機(jī)構(gòu)比：承擔(dān)一定的風(fēng)險；6：與工商企業(yè)比：以無形資產(chǎn)為主。但有些政策、制度的出臺，無疑推動了國內(nèi)擔(dān)保業(yè)的興起和快速發(fā)展，確立信用擔(dān)保在扶持中小企業(yè)方面的地位和作用，同時對規(guī)范行業(yè)管理、控制行業(yè)風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。四、如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作（一）搞清擔(dān)保業(yè)務(wù)流程咨詢登記、收集信息、財務(wù)人登記好擔(dān)保申請登記表進(jìn)行擔(dān)保審查（運用社會公用信息系統(tǒng)進(jìn)行社會公用信息采集、運用計算機(jī)評審）核實信息的正確性在債權(quán)人與債務(wù)人簽訂主合同的同時，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂保證合同；需要時，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂反擔(dān)保合同；按約定支付擔(dān)保費；主合同履約不能，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)按約定代償；擔(dān)保機(jī)構(gòu)實施追償。（五）提高管理團(tuán)隊素質(zhì)合理化團(tuán)隊結(jié)構(gòu)；提高團(tuán)隊的平均素質(zhì)；完善團(tuán)隊的溝通機(jī)制；進(jìn)行一定程度的激勵政策；完善權(quán)力約束政策。現(xiàn)將情況報告如下。缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制和風(fēng)險分散機(jī)制。今年五月中國銀監(jiān)委，銀監(jiān)辦發(fā)?2006?145號文件：《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展合作風(fēng)險提示的通知》對擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展是一個不利的消息。三、對策與建議完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的重要措施，在國家緊縮銀根的情況下,中小企業(yè)融資遇到更大的困難。中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險大、收益低，但社會效益較大，政府必須加大支持力度。信用擔(dān)保是國際上公認(rèn)的風(fēng)險較高的行業(yè)，防范和化解風(fēng)險是擔(dān)保機(jī)構(gòu)得以生存和發(fā)展的前提。外部風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制包括政府對政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險給予一定的補(bǔ)償?？蓪嵭袀€人無限責(zé)任反擔(dān)保、特殊產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、專用設(shè)備賣方回購合作反擔(dān)保等。二是要加強(qiáng)信息化建設(shè)，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)工作效率。市場經(jīng)濟(jì)是建立在信用基礎(chǔ)之上的經(jīng)濟(jì)運行體制，良好的社會信用有助于降低經(jīng)濟(jì)運行的交易成本，也是開展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。政府出資的擔(dān)保基金堅持“政策化資金、法人化管理、市場化運作”的原則。設(shè)立一定的門坎有利于提高信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的整體實力。國務(wù)院辦公廳二○○六年十一月二十三日關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見發(fā)展改革委 財政部 人民銀行 稅務(wù)總局 銀監(jiān)會近年來，主要以中小企業(yè)為服務(wù)對象的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速發(fā)展，擔(dān)保資金不斷增加，業(yè)務(wù)水平和運行質(zhì)量穩(wěn)步提高，服務(wù)領(lǐng)域進(jìn)一步拓展，為解決中小企業(yè)融資難和擔(dān)保難等問題發(fā)揮了重要作用。鼓勵有條件的地區(qū)建立中小企業(yè)信用擔(dān)保基金和區(qū)域性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以參股、委托運作和提供風(fēng)險補(bǔ)償?shù)确绞街С謸?dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與發(fā)展，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的增信、風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。三、推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的互利合作（八）按照平等、自愿、公平及等價有償、誠實信用的原則，鼓勵、支持金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)互利合作。（十二）登記部門要簡化程序、提高效率，積極推進(jìn)抵押物登記、出質(zhì)登記的標(biāo)準(zhǔn)化和電子化，提高服務(wù)水平，降低登記成本。各地區(qū)要指導(dǎo)和督促擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范經(jīng)營行為，完善各種規(guī)章制度，努力提高經(jīng)營水平和防控風(fēng)險能力。根據(jù)實際情況對擔(dān)保機(jī)構(gòu)實行備案管理，全面掌握擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況，及時跟蹤指導(dǎo)。在辦理有關(guān)登記手續(xù)過程中，有關(guān)部門不得指定評估機(jī)構(gòu)對抵押物（質(zhì)物）進(jìn)行強(qiáng)制性評估，不得干預(yù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)正常開展業(yè)務(wù)。（九）金融機(jī)構(gòu)要針對中小企業(yè)的特點，創(chuàng)新與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作方式，拓展合作領(lǐng)域，積極開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新，推出更多適合中小企業(yè)多樣化融資需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)項目。同時，進(jìn)一步研究完善促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的其他稅收政策。根據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國務(wù)院關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)個體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2005〕3號）的要求，為促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展，現(xiàn)提出如下意見：一、建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制（一）切實落實《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》有關(guān)規(guī)定，在國家用于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的各種專項資金（基金）中，安排部分資金用于支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)。明確授權(quán)一個政府部門來管理和監(jiān)督中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，可由市經(jīng)委、財政、銀行、工商等部門組成中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)督管理委員會（由中小企業(yè)職能部門負(fù)責(zé)人兼任委員會主任），由財政、審計和其他出資者組成擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)事會，主要對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資格、擔(dān)保機(jī)制、擔(dān)保程序