【正文】 2 117 123 銀行貸款 長期貸款 流動資金貸款 財政投資 480 財政有償資金 360 財政無償資金 120 其他資金 總成本費用估算表 附表 5 單位：萬元 序號 年份項目 生 產(chǎn) 期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 外購原材料 2 外購燃料及動力 30 40 45 48 50 50 55 55 60 60 3 工資及福利費 45 55 55 65 65 70 70 75 75 80 4 修理費 10 10 10 15 25 30 30 30 35 5 折舊費 43 43 43 43 43 43 43 43 43 43 6 攤銷費 7 利息支出 8 資金占用費支出 9 其他費用 50 55 60 65 70 75 80 85 90 95 其中：土地使用稅 10 總成本費用 184 213 223 233 245 263 278 288 298 313 其中：固定成本 74 90 95 95 100 102 105 113 120 120 可變成本 110 123 128 108 145 161 173 175 178 192 11 經(jīng)營成本（ =105678） 131 160 170 188 200 220 235 245 255 270 固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 附表 6 單位：萬元 項目 折舊及攤銷年限 折舊及攤銷年份 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 一、工程 原值 折舊費 凈值 二、建筑物 20 原值 631 601 571 541 511 481 451 421 391 361 折舊費 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 凈值 601 571 541 511 481 451 421 391 361 331 三、設(shè)備 10 原值 141 128 115 102 89 76 63 50 37 24 折舊費 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 凈值 128 115 102 89 76 63 50 37 24 11 四、無形資產(chǎn) 原值 攤銷費 凈值 五、遞延資產(chǎn) 原值 5 8 攤銷費 凈值 0 合計：原值 780 557 514 471 428 385 合計：折舊攤銷費 43 43 43 43 43 合計：凈值 557 514 471 428 385 342 利潤及利潤分配表 附表 7 單位：萬元 序號 年份項目 經(jīng) 濟效益計算分析期（年） 合計 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 產(chǎn)品銷售收入 200 300 360 420 480 540 600 660 720 780 5060 2 銷售稅金及附加 11 17 20 23 27 30 33 37 40 43 281 3 總成本費用 184 213 223 233 245 263 278 288 298 313 2538 4 利潤總額 5 70 117 164 208 247 289 335 382 424 2241 5 所得稅 1 23 39 54 69 82 95 111 126 140 740 6 稅后利潤 4 47 78 110 139 165 194 224 256 284 1501 盈余公積金 5 8 10 14 17 19 22 26 28 150 盈余公益金 2 4 6 7 8 10 11 13 14 75 應(yīng)付利潤 未分配利潤 3 40 66 94 118 140 165 191 217 242 1276 7 累計未分配利潤 3 43 109 203 321 461 626 817 1034 1276 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 附表 7— 1 序號 項目 單位 單價 生產(chǎn)負(fù)荷 83% 生產(chǎn)負(fù)荷 100% 生產(chǎn)負(fù)荷 100% 第三年 第四年 第五年 銷售量 銷售收入（萬元） 銷售量 銷售收入（萬元） 銷售量 銷售收入（萬元） 1 產(chǎn)品銷售收入 個 500 200 600 300 600 360 2 銷售稅金及附加 營業(yè)稅 10 15 18 城市建設(shè)維護稅 教育費附加 財務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資） 附表 8 單位：萬元 序號 年份項目 經(jīng)濟效益計算分析期（年） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 “有項目”現(xiàn)金流入 200 300 360 420 480 540 600 660 720 780 產(chǎn)品銷售收入 200 300 360 420 480 540 600 660 720 780 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 “有項目”現(xiàn)金流出 780 143 200 229 265 296 332 363 393 421 453 固定資金投資 780 流動資金 經(jīng)營成本 131 160 170 188 200 220 235 245 255 270 銷售稅金及附加 11 17 20 23 27 30 33 37 40 43 所得稅 1 23 39 54 69 82 95 111 126 140 3 “有項目”凈現(xiàn)金流量（ =12） －780 57 100 131 155 184 208 237 267 299 327 4 “無項目”凈現(xiàn)金流量 5 增量凈現(xiàn)金流量（ =34） 6 累計增量凈現(xiàn)金流量 7 所得稅前有項目凈現(xiàn)金流量（ =3+） 780 58 123 170 209 253 290 332 378 425 467 8 所得稅前無項目凈現(xiàn)金流量 9 所得稅前增量凈現(xiàn)金流量（ =78） 10 所得稅前累計增量凈現(xiàn)金流量 稅后： 稅前： 財務(wù)凈現(xiàn)值（ 10%） =290 萬元 財務(wù)凈現(xiàn)值（ 10%） =673 萬元 財務(wù)內(nèi)部收益率 =12% 財務(wù)內(nèi)容收益率 =24% 投資回收期 = 年 投資回收期 = 年 注：對于新建項目，則所有的無項目狀態(tài)數(shù)據(jù)為 0。 項目建設(shè)期及運營管理過程達到標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的要求。對進入市場的蔬菜、瓜果、等各類食品的安全 等級進行檢測，將檢測結(jié)果輸入到中心數(shù)據(jù)庫，在信息中心進行發(fā)布，并將其質(zhì)量情況及時反饋給農(nóng)民和經(jīng)營商戶，從而監(jiān)控上市農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，更好地引導(dǎo)生產(chǎn)和消費。 經(jīng)營管理模式 根據(jù)商務(wù)部《農(nóng)村市場體系建設(shè)“十一五”規(guī)劃》要求，青島 某某 蔬菜批發(fā)市場在運行過程中將以“質(zhì)量是生命，信譽重財富“為經(jīng)營理念，實行標(biāo)準(zhǔn)化運營，規(guī)范化管理。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收 某某 蔬菜批發(fā)市場建有攤位 600 個，按照每個攤位日獲純利 120 元計算，每個市場商戶年可獲純利 5 萬元，整個市場共可獲 3000 萬元。 評價與審批 根據(jù)國家環(huán)境保護法及《建設(shè)項目環(huán)境管理條例》的有關(guān)規(guī)定，青島 某某 集團委托青島大學(xué)環(huán)境影響評價中心對該項目進行環(huán)境影響評價工作。 營運期環(huán)境影響： 水環(huán)境：項目營運期間，冷卻塔用水循環(huán)使用，定期補充，年用水量約 60 噸。盈虧平衡分析見圖 8— 1 圖 8— 1 盈虧平衡分析圖 0 1 0 0 2 0 0 3 0 0 4 0 0 5 0 0 6 0 0 5 0 1 0 0 1 5 0 2 0 0金額( 元)PSF攤位( 個)變動成本固定成本第三年V利潤固定成本 萬元 可變成本 萬元7 4 1 1 0 0 1 0 0 2 0 0 3 0 0 4 0 0 5 0 0 6 0 0 1 0 0 2 0 0 3 0 0 4 0 0金額SF攤位( 個)第五年P(guān)變動成本固定成本利潤V固定成本 萬元 可變成本 萬元9 5 1 2 8 敏感性分析 在項目計算期內(nèi)，可能發(fā)生變化的主要因素有經(jīng)營成本和銷售收入，現(xiàn)分別單價、單位變動成 本、固定成本、銷量等作單因素變動的敏感性分析。 項目總成本估算 根據(jù)估算，項目第三年總成本費用 184 萬元，第四年 213 萬元，第五年 223 萬元。 項目建設(shè)技術(shù)方案與投資估算。 財政無償資金使用和管理 項目擬申請財政無償資金 120 萬元，主要用于項目可行性研究報告編制、項目初步設(shè)計等