【正文】 規(guī)定，由交易 雙方自主商定。貼現(xiàn)申請人賬戶余額不足時，應(yīng)按照逾期貸款的規(guī)定處理。如仍不能解決，再向上級行（社）反映。催收公函發(fā)出后即應(yīng)做好登記和匯總統(tǒng)計工作，報信貸管理部門。（二）會計部門接到承兌行（社）的拒付電話或退票有關(guān)證明書時，應(yīng)對拒付款事由進(jìn)行審查，看是否合理，并報主管領(lǐng)導(dǎo)，先同承兌行（社）協(xié)商解決，協(xié)商情況應(yīng)及時記錄。第十四條 檔案保管。在已貼現(xiàn)的匯票中如發(fā)現(xiàn)有被公示催告的，信貸管理部門應(yīng)立即向受理公示催告的法院申報票據(jù)權(quán)利，維護(hù)信用社合法權(quán)利。第十三條 后期管理（一）發(fā)出已貼現(xiàn)通知書。實地驗票的，須有承兌行（社）結(jié)算專用章或業(yè)務(wù)專用章；系統(tǒng)內(nèi)查詢的，須蓋有查詢社的業(yè)務(wù)公章。通過以上查詢方式查詢后，應(yīng)換人通過電話跟蹤復(fù)查。同時，請承兌行傳真底卡。復(fù)審人員根據(jù)上述審核內(nèi)容，對票面要素、簽章、防偽標(biāo)記等進(jìn)行鑒別和判斷。（5）商業(yè)匯票票面應(yīng)加蓋承兌銀行或承兌人或承兌人匯票專用章及承兌銀行或承兌人或承兌人法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或者蓋章。（4）如所進(jìn)行的商品交易無需增值稅發(fā)票，則必須出具貼現(xiàn)企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件表營業(yè)范圍能證明其能夠從事此類商品的交易，同時提供普通商業(yè)發(fā)票復(fù)印件。（2）合同上的供需雙方印章要復(fù)印清晰，合同印章需為合同專用章或公章。對受理的貼現(xiàn)申請實行先審后付，采取“雙審”的辦法，即對票據(jù)本身及有關(guān)資料的真實性和合規(guī)性進(jìn)行初審和復(fù)審。（三）貼現(xiàn)利率采取在再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加點(diǎn)執(zhí)行，加點(diǎn)幅度按中國人民銀行規(guī)定執(zhí)行。辦理貼現(xiàn)的申請人必須是經(jīng)合法注冊經(jīng)營并持有效貸款卡，能證明其票據(jù)合法取得，具有真實貿(mào)易背景，在信用社開立基本存款賬戶的企業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。3．其他分行開辦此類業(yè)務(wù)必須取得總行的授權(quán)。四、業(yè)務(wù)程序1．除一般貼現(xiàn)業(yè)務(wù)需提供的資料外，符合條件的被代理人、代理人按我行規(guī)定提供申請資料。代理申請票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須以真實合法的商品交易為基礎(chǔ)，禁止貼現(xiàn)無合法商品交易的票據(jù)，票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)方不得利用商業(yè)匯票拆借資金、套取銀行信用、違規(guī)使用貼現(xiàn)資金。第八條 會計部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的經(jīng)有權(quán)人簽字的內(nèi)部業(yè)務(wù)聯(lián)系單，在24102科目下按委托人開立貼現(xiàn)資金入賬賬戶，該賬戶名稱為委托人全稱，僅用作過渡使用，貼現(xiàn)資金入賬后必須于當(dāng)日一次性轉(zhuǎn)出。第五條 辦理票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)、資料和相關(guān)手續(xù)應(yīng)符合 《中國民生銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程》（民銀發(fā)?2002?350號）和《關(guān)于印發(fā)中國民生銀行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計核算辦法的通知》（民銀會字?2003?6號）要求，確保商業(yè)匯票具有真實貿(mào)易背景，嚴(yán)格防止企業(yè)利用無對價票據(jù)套取信貸資金。第一篇：中國民生銀行票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法(試行)附件一：中國民生銀行票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法（試行）第一條 為完善我行票據(jù)業(yè)務(wù)服務(wù)功能，提高競爭力，尤其是為異地票據(jù)貼現(xiàn)申請人提供貼現(xiàn)便利，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》等法律法規(guī)和《中國民生銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作控制流程》（民銀發(fā)?2002?350號）等有關(guān)制度規(guī)定，制定本辦法。第六條 委托人必須與代理人、我行貼現(xiàn)經(jīng)辦行簽訂《票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)合作協(xié)議》（以下簡稱《合作協(xié)議》）,明確委托人和代理人的委托代理關(guān)系，指定我行為票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)行，確定三方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。劃轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資金時，會計部門根據(jù)貼現(xiàn)協(xié)議和內(nèi)部業(yè)務(wù)聯(lián)系單，填制特種轉(zhuǎn)賬憑證，將當(dāng)日發(fā)放至24102科目下的貼現(xiàn)資金全額一次性劃至委托人貼現(xiàn)協(xié)議指定的同名賬戶中（若發(fā)生代理費(fèi)用，會計部門應(yīng)按照《合作協(xié)議》和內(nèi)部業(yè)務(wù)聯(lián)系單內(nèi)容填制特種轉(zhuǎn)賬憑證，將代理費(fèi)用劃付至代理人賬戶）。目前，該業(yè)務(wù)在我行部分分行試辦。2．被代理人需要辦理票據(jù)貼現(xiàn)時，應(yīng)將有關(guān)票據(jù)正本及相關(guān)基礎(chǔ)交易材料等我行辦理貼現(xiàn)需要的資料提交給代理人，或委托代理人代理其收取票據(jù)并將其他相關(guān)材料提交給代理人。第三篇：票據(jù)貼現(xiàn)管理辦法九江市潯陽農(nóng)村信用合作聯(lián)社票據(jù)貼現(xiàn)管理辦法第一章總則第一條 為加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范操作程序，防范、控制和化解經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營的安全性、流動性和效益性、根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》、和《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第五條 辦理的條件。根據(jù)客戶信用等級實行差別利率。先由信用社初審，初審的內(nèi)容包括：（一）貼現(xiàn)申請人的資格審查。（3）合同上的記載要素要填寫齊全。（三）票面審查。（6）出票人在票據(jù)上的簽章為該單位的財務(wù)專用章或公章加其法定代表人或其授權(quán)代理的簽名或者蓋章。初審、復(fù)審無誤后，信用社經(jīng)辦人員和委派會計分別在貼現(xiàn)憑證（代貼現(xiàn)申請）的銀行審批欄簽署意見。跨系統(tǒng)查詢。（二）查詢查復(fù)的要求：查詢書填寫內(nèi)容必須完整，商業(yè)匯票查詢內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括匯票票面基本內(nèi)容并詢問“此商業(yè)匯票是否你行（社）簽發(fā)，有無他行（社）查詢，有無掛失止付，有無法院止付通知”，查詢書所填要素（票號、出票日期、到期日、金額、聯(lián)行行號等）應(yīng)與匯票一致并加蓋業(yè)務(wù)專用章。查復(fù)時間：同城實地查詢半天內(nèi)、系統(tǒng)內(nèi)異地查詢2天內(nèi)、異地實地查詢視路途遠(yuǎn)近35天內(nèi)查復(fù)。貼現(xiàn)貸款發(fā)放后，經(jīng)辦人員應(yīng)在兩日內(nèi)用掛號信向承兌行發(fā)出“票據(jù)已貼現(xiàn)通知書”并做好登記。（四）、已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票不慎喪失，會計部門應(yīng)及時報告主管領(lǐng)導(dǎo)和上級管理部門，通知承兌行掛失止付。檔案管理人員應(yīng)按要求妥善保管貼現(xiàn)檔案。如拒付理由成立，自收到拒絕付款的有關(guān)證明3日內(nèi)，信用社應(yīng)將拒絕事由書面通知貼現(xiàn)申請人，也可同時向匯票各債務(wù)人發(fā)出書面通知。電話催收每周至少催問2次以上，并在“逾期票據(jù)電話催收登記簿”中詳細(xì)記錄。向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行反映。（四）登記臺帳、統(tǒng)計有關(guān)數(shù)據(jù)。（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的單筆票面金額：一般不低于50萬元，最高不超過1000萬元。第二節(jié) 轉(zhuǎn)買業(yè)務(wù)的操作程序第二十五條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請行向我社申請辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，需提供以下材料：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請書及清單（見附件二）；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證（以貼現(xiàn)憑證代替，申請人應(yīng)在第一聯(lián)處加蓋在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行預(yù)留印鑒）；已辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的全套資料；A、經(jīng)申請行背書的商業(yè)匯票及正、反面復(fù)印件。第四章 再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作第二十八條 本辦法所稱再貼現(xiàn)系指農(nóng)村信用社為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中國人民銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。接人民銀行審批情況通知后，填寫再貼現(xiàn)憑證，核對應(yīng)付利息和實收金額，到人民銀行辦理再貼現(xiàn)和資金入帳手續(xù)；將再貼現(xiàn)收賬通知交會計結(jié)算部門記賬；清單交會計部門人員在貼現(xiàn)總賬上進(jìn)行標(biāo)示。在本協(xié)議項下，甲、乙、丙三方的權(quán)利及義務(wù)分別為：（一）甲方的權(quán)利及義務(wù)：對符合甲方商業(yè)匯票貼現(xiàn)條件的票據(jù)辦理貼現(xiàn)； 丙方（授權(quán)委托人，貼現(xiàn)申請人）：根據(jù)丙方授權(quán)將貼現(xiàn)資金劃入丙方指定賬戶；根據(jù)甲、丙雙方的約定及授權(quán)扣劃貼現(xiàn)利息。在各方同意采用上述2約定的“乙方支付利息”或“協(xié)議付息（即乙方需要承擔(dān)部分利息時）”方式時，乙方和丙方均同意甲方在向丙方劃付貼現(xiàn)金額之前，有權(quán)主動從乙方下述指定的賬戶中收取約定的應(yīng)由乙方承擔(dān)的貼現(xiàn)利息。第七條 因乙、丙雙方的委托代理關(guān)系產(chǎn)生的糾紛由乙、丙雙方協(xié)商解決，與甲方無關(guān)。第二條 本辦法所稱“票據(jù)池”是指依據(jù)客戶的要求，為客戶提供票據(jù)真?zhèn)伪鎰e、票據(jù)保管、票據(jù)信息查詢、貼現(xiàn)、委托收款、代理票據(jù)賬務(wù)核算并反饋托收資金到賬等信息、以及以托管票據(jù)部分或整體為質(zhì)押辦理流動資金貸款、開票等其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。第六條 基礎(chǔ)業(yè)務(wù)（一）票據(jù)托管單位客戶將收到的各類未到期的銀行承兌匯票交由銀行代為保管，由銀行將其存放票據(jù)保管箱。第三章 職責(zé)分工第八條 國內(nèi)結(jié)算部牽頭負(fù)責(zé)開辦票據(jù)池業(yè)務(wù)準(zhǔn)入機(jī)構(gòu)的審批，同時授權(quán)各分行國內(nèi)結(jié)算條線管理部門牽頭負(fù)責(zé)對轄內(nèi)開辦票據(jù)池業(yè)務(wù)準(zhǔn)入機(jī)構(gòu)的審批（以下簡稱機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審批部門）。（七）辦理票據(jù)池增值業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)同時具備銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)、質(zhì)押、授信、開證等資質(zhì)。（六）辦理票據(jù)池增值業(yè)務(wù)客戶應(yīng)同時滿足我行有關(guān)低風(fēng)險業(yè)務(wù)客戶授權(quán)范圍，并具備銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)、質(zhì)押、授信、開證等相關(guān)條件。正常營業(yè)中，對于客戶未提前預(yù)約而申請解除托管的票據(jù)，須經(jīng)托管行負(fù)責(zé)人授權(quán)后，在監(jiān)控攝像范圍內(nèi)，由保管人、復(fù)核人員同時開啟票據(jù)托管箱取出申請解除托管的票據(jù)。基本業(yè)務(wù)用途的票據(jù)只能辦理基本業(yè)務(wù)，增值業(yè)務(wù)用途的票據(jù)只能辦理增值業(yè)務(wù)。其中PZ為固定字母，aa為2位省別號“10”，bbbb為4位會計系統(tǒng)機(jī)構(gòu)號，cc為2位會計系統(tǒng)部門號，ddddd為5位順序號，順序號按客戶托管申請前后順序編制。辦理增值業(yè)務(wù)中固定票據(jù)池的票據(jù)，應(yīng)每日審核票據(jù)到期日，并在票據(jù)到期日前十日通知客戶及時補(bǔ)充新的未到期票據(jù)并登記票據(jù)池業(yè)務(wù)臺帳，確保票據(jù)池內(nèi)票據(jù)總額不低于固定票據(jù)池額度。該授信額度的核定標(biāo)準(zhǔn)如下：銀行對票據(jù)池中增值業(yè)務(wù)的銀行承兌匯票票面金額加總，匯總金額為票據(jù)管理額度。第三十一條 客戶發(fā)生首筆占用授信額度的具體業(yè)務(wù)之后直至客戶全部債權(quán)獲得清償之前，應(yīng)始終保持票據(jù)管理額度90％≥已發(fā)生但尚未結(jié)清業(yè)務(wù)下的授信本金余額。第三十五條 經(jīng)審核客戶提交資料正確后，票據(jù)經(jīng)辦人填制《票據(jù)解除申請表》編號并在二、三聯(lián)加蓋個人名章。解除申請表和托管申請表配對專夾保管，在《票據(jù)池業(yè)務(wù)申請表》 “備注”欄中標(biāo)注“已解除”字樣，并由經(jīng)辦蓋名章，注明解除日期。辦理票據(jù)池增值業(yè)務(wù)時，票據(jù)池內(nèi)票據(jù)總額低于約定額度，且未補(bǔ)充新票據(jù)，則現(xiàn)有票據(jù)到期托收回來的款項直接劃入專用保證金賬戶，客戶暫不能使用，直至票據(jù)池補(bǔ)足額度。－14－ 第四十五條 有權(quán)開辦機(jī)構(gòu)應(yīng)在了解客戶、了解客戶業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上開辦票據(jù)池業(yè)務(wù)，并采取有效的風(fēng)險控制措施，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。同時客戶使用授信額度辦理表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)的申請應(yīng)在授信額度有效期內(nèi)提交給銀行，否則銀行有權(quán)拒絕受理；有效期屆滿時未被使用的授信額度自動取消。第五十四條 應(yīng)托管客戶要求，對其交于我行代保管的銀行承兌匯票辦理查詢的，按現(xiàn)行規(guī)定的查詢收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取費(fèi)用，收入列入“5313承兌匯票手續(xù)費(fèi)”核算碼核算。第九章 附則第六十條 本辦法由結(jié)算部負(fù)責(zé)統(tǒng)一制定、解釋和修改。第六十二條 本辦法未盡事宜遵照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門－18－ 的規(guī)定及我行的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度辦理。第八章 賬務(wù)處理及核對第五十五條 賬務(wù)處理（一）接受托管票據(jù)時：Dr：客戶號（代保管證券）—0722 〔按票據(jù)金額登記〕 Cr：部門號（代保管證券）—0822 〔按票據(jù)金額登記〕（二）托管合約解除時：Dr：部門號（代保管證券）—0822 〔按票據(jù)金額登記〕 Cr：客戶號（代保管證券）—0722 〔按票據(jù)金額登記〕 第五十六條 收取票據(jù)池業(yè)務(wù)費(fèi)用 Dr：客戶號—809（客戶賬號）Cr：手續(xù)費(fèi)收入—5393（票據(jù)托管手續(xù)費(fèi)）第五十七條 賬實核對－17－（一）票據(jù)經(jīng)辦人和票據(jù)保管人應(yīng)在托管票據(jù)實物變動時，在監(jiān)控條件下，核對托管票據(jù)實物金額及份數(shù)，與《票據(jù)池業(yè)務(wù)申請表》中未終止合約的記錄是否一致，票據(jù)實物與票據(jù)池業(yè)務(wù)臺賬記錄是否一致，票據(jù)池實物金額與0722/0822賬戶余額是否一致。同時抵質(zhì)押率應(yīng)符合我行抵質(zhì)押率管理辦法。其中辦理基礎(chǔ)業(yè)務(wù)的票據(jù)要求表面合規(guī)，形式要件符合要求，記載要素齊全，背書完整、連續(xù)，且最后一手背書為申請客戶。（二）客戶賬戶撤銷。第三十九條 因第三十三條第（五）點(diǎn)導(dǎo)致某