【正文】 務(wù)、旅游服務(wù)、小賣部服務(wù)、老人儲蓄、老人貴重物品存放以及賬務(wù)處理等服務(wù)。設(shè)有洗衣房，提供洗衣、燙整一條龍服務(wù)；設(shè)有存物室，提供普通物品的寄存服務(wù)；開設(shè)老人家屬的住宿陪床服務(wù)。 建設(shè)單位 ： 新疆夕陽福康樂有限公司 建設(shè)地點 ： 新疆烏魯木齊小地窩堡安置農(nóng)場 企業(yè)性質(zhì) ：有限責(zé)任公司 企業(yè)法人代表 ： 石雪瑞 夕陽福老年養(yǎng)老康樂園可行性研究報告 ４ 項目背景 建國五十年來，在黨和政府的領(lǐng)導(dǎo)下，我國的社會福利事業(yè)從小到大，不斷發(fā)展，有效地保障了特殊困難群體的基本生活權(quán)益，發(fā)揮了維護(hù)社會穩(wěn)定、促進(jìn)社會進(jìn)步的重要作用。特別 是黨的十一屆三中全會以來，各級民政部門在黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以鄧小平理論和黨的基本路線為指導(dǎo)，從我國社會主義初級階段的基本國情出發(fā)，以實事求是的精神，解放思想，大膽嘗試，積極探索了發(fā)動和依靠社會力量發(fā)展社會福利事業(yè)的新途徑，并在實踐中積累了一定的經(jīng)驗。 2．護(hù)理服務(wù) 全天候程序化個案護(hù)理服務(wù)。 7．特別服務(wù) 宗教服務(wù)、喪葬服務(wù)、班車服務(wù)、維修服務(wù)、黨組織生活會、老人大學(xué)、生日服務(wù)、投訴 服務(wù)。 研究結(jié)論和技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 研究結(jié)論 1． 抓住國家加快發(fā)展社會福利事業(yè)，建立社會主義市場投資主體多元化、服務(wù)對象公眾化、運行機(jī)制市場化、服務(wù)方式多樣化、服務(wù)隊伍專業(yè)化在全社會開展社會福利事業(yè)的良好氛圍的大好局面。 + 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 表 1 序號 項 目 單 位 指 標(biāo) 序號 項 目 單位 指標(biāo) 一 建設(shè)規(guī)模 六 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 1 建筑面積 平方米 25000 1 財務(wù)基準(zhǔn)收益率 % 8 2 居住面積 平方米 20600 2 正常 年營業(yè)收入 萬元 1178 3 道路面積 平方米 7000 3 正常年稅金及附加 萬元 4 地坪面積 平方米 6500 4 正常年利潤總額 萬元 5 綠化面積 平方米 80000 5 正常年總成本費用 萬元 二 勞動定員 人 100 6 投資利潤率 % 三 建設(shè)期 年 2 7 投資利稅率 % 四 計算期 年 20 8 所得稅后內(nèi)部收益率 % 五 項目總投資 萬元 9 所得稅后凈現(xiàn)值 萬元 1 固定資產(chǎn)投資 萬元 10 所得稅后投資回收期 年 2 建設(shè)期利息 11 銀行貸款償還期 年 3 鋪底流動資金 萬元 12 盈虧平衡點 % 注：投資回收期、銀行貸款償還期均包括兩年建設(shè)期。安老養(yǎng)老關(guān)系國家長治久安是國計民生的一件大事，因此，通過社會力量興辦一所老齡人養(yǎng)老、醫(yī)療保健、學(xué)習(xí)娛樂等公共福利項目是利國利民的，也是十分必要的。在一個有著通過專業(yè)培訓(xùn)的護(hù) 夕陽福老年養(yǎng)老康樂園可行性研究報告 12 理人員對老人的耐心、關(guān)心下，從日常護(hù)理分為半護(hù)、全護(hù)、特護(hù)到飲食服務(wù)的普通、軟、碎、半流、流、鼻飼六種飯食，組織老人參加健康康樂服務(wù)、定期醫(yī)療保健服務(wù)為老人提供標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、科學(xué)化的服務(wù)程序。 三是維系老人的社會網(wǎng)絡(luò)的吸引力。希望各級黨委和政府要加強(qiáng)對老齡工作的領(lǐng)導(dǎo)，切實做好 這 項工作”的指示精神下， 國家民政局、計委等十一個部委在 20xx 年 2 月 13 日下達(dá)了《關(guān)于加快實現(xiàn)社會福利社會化的意見》后，國家民政 部 、計委等部門又在聯(lián)合制定關(guān)于福利社會化后支持、鼓勵全社會國有企業(yè)、民營企業(yè)辦福利事業(yè)更加優(yōu)惠的各項優(yōu)惠政策，預(yù)計在今年七、八月出臺。場地地勢東高西低，地面自然坡度約 4 %，由東向西傾斜。 卵石 灰黃、灰黑色。該土層局部夾 ～ 米厚粗砂透鏡體 , 米以下輕微膠結(jié) , 掘進(jìn)較困難 , 坑壁較穩(wěn)定。 供熱 由于本項目遠(yuǎn)離市區(qū)，尚未有 供熱熱源，擬在規(guī)劃用地范圍的東南邊新建一座 6T 鍋爐房，安裝 4T 熱水鍋爐一臺， 2T 熱水鍋爐一臺，項目建成后能夠滿足供熱要求。建成后的夕陽?？禈穲@是一個環(huán)境幽靜，綠樹成蔭，空氣清新鳥語花香的大公園。 （ 4）建筑面積每個為 3500 平方米、二層的分別命名為“屯河園”、“石油園”“天山園”“博峰園”康復(fù)、康樂居住園區(qū)。 建筑設(shè)計的基本要求 在建筑設(shè)計中應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)部、民政部一九九九年五月十四日頒發(fā)的建標(biāo) [1999]131 號《老年人建筑設(shè)計規(guī)范》。一次火災(zāi)消防用水量為 90 立方米。 降落在屋面的雨水及融雪水，必須有組織、有系統(tǒng)地排除，以防止屋面積水或賤溢而造成屋面漏水。 負(fù)荷估算 根據(jù)建筑方案的功能分配，用電負(fù)荷采用負(fù)荷密度法估算，計算用電負(fù)荷為 千伏安。將 130～ 80℃熱水換熱為 95～ 70℃的熱水供給全園區(qū)。 5． 7綠化 本項目室外空地綠化及種植面積 80000 平方米，停車場、道路6500 平方米，建筑占地 10300 平方米，綠化覆蓋率為 52%。 勞動組織 勞動定員 根據(jù)合理的分工和協(xié)作、使每一個員工有足夠工作量的原則及因事?lián)袢硕◢徳O(shè)人原則配備人員。 設(shè)備安裝費根據(jù)相關(guān)行業(yè)規(guī)定，并結(jié)合實際發(fā)生比例確定。 固定資產(chǎn)投資 估算項目固定資產(chǎn)投資為 2500 萬元。 新疆夕陽?？禈酚邢薰旧暾埳虡I(yè)銀行貸款 1000 萬元，占固定資產(chǎn)投資的 % 夕陽福老年養(yǎng)老康樂園可行性研究報告 34 第八章 財務(wù)效益評價 概述 項目建筑總面積為 25000 平方米。 夕陽福老年養(yǎng)老康樂園可行性研究報告 35 （ 3）實施進(jìn)度 項目建設(shè)期為 2 年，第 3 年開始營業(yè)，營業(yè)期第 4 年達(dá)產(chǎn)，因項目達(dá)產(chǎn)期和收益期較長，計算期確定為 20 年，經(jīng)營期為 18年。 （ 9） 流動資金估算 項目流動資金采用擴(kuò)大指標(biāo)法進(jìn)行估算，即按正常年經(jīng)營成本的 40%計， 流動資金估算總額為 248 萬元 （其中： 鋪底流動資金為 萬元，即占流動資金總額的 30%）。 渡假旅游收入 70 萬元 。 無形及遞延資產(chǎn)包括前期工程費和其他開辦費等共計 萬元，按 10 年攤銷。詳見損益表 財務(wù)盈利能力分析 ⑴ 財務(wù)內(nèi)部收益率： 財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資），所得稅后 %，所得稅前 %。 從資金來源運用表中可看出，項目經(jīng)營期第 2 年開始出現(xiàn)盈余資金，計算期內(nèi)累積盈余資金為 萬元。為此，分別對項目銷售收入、固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和建設(shè)期延長等因素的變化（ 變化率分別為 +10%， +20%， 10%， 20%）對財務(wù)內(nèi)部收 夕陽福老年養(yǎng)老康樂園可行性研究報告 40 益率、財務(wù)凈現(xiàn)值（全部投資）和投資回收期等指標(biāo)的影響程度進(jìn)行了分析，從計算結(jié)果可以看出，營業(yè)收入、經(jīng)營成本是影響財務(wù)內(nèi)部收益率的最敏感因素，其次分別是固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期延長。詳見敏感性分析圖。詳見資金來源運用表。 夕陽福老年養(yǎng)老康樂園可行性研究報告 38 ⑶ 投資回收期：全部投資回收期所得稅后 年，所得稅前 年。流動資金借款利息計入財務(wù)費用 ，正常年流動資金借款應(yīng)計利息 萬元。 合計 1178 萬元 根據(jù)國家規(guī)定本項目營業(yè)稅率為零稅率。 護(hù)理費收入 340 萬元 。 （ 4）勞動定員及工資總額 項目合同制勞動總定員為 100 人，其中：管理人員 17 人，占17%；員工 83 人，占 83%。 2. 別墅 2600 平方米 。 夕陽福老年養(yǎng)老康樂園可行性研究報告 32 固定資產(chǎn)投資估算見表 7 表 7 序號 工程及費用 單位 工程 量 分 項 構(gòu) 成 合計 (萬元 ) 建筑工程費 設(shè)備購置費 安裝工程費 其它費 一 直接工程費 1 康樂園區(qū) 平方米 16000 2 服務(wù)中心 平方米 3000 3 辦 公、宿舍 平方米 20xx 4 別墅及會所 平方米 3100 5 鍋爐房 平方米 400 6 水塔 座 1 7 化糞池 立方米 100 8 自來水管線 米 500 9 機(jī)井 口 1 10 排水系統(tǒng) 米 60 11 室外供熱管線 米 150 2 12 設(shè)備 13 配電室設(shè)備 8 14 變壓器 臺 1 15 千伏送電線路 米 50 16 圍墻、道路 平方米 7000 17 混凝土地坪 平方米 6500 18 綠化 平方米 80000 二 間接工程費 1 供電貼費 千伏安 400 2 規(guī)劃、設(shè)計費 3 建設(shè)單位管理費 4 辦公用品購置費 三 預(yù)備費 合計 比例 % 資金分年使用計劃 根據(jù)項目建設(shè)期安排，固定資產(chǎn)投資分 2 年投入。 規(guī)劃、設(shè)計費按直接工程費的 %計取。勞動定員見表 夕陽福老年養(yǎng)老康樂園可行性研究報告 28 勞動定員估算表 表 6 序號 部 門 合計(人 ) 其中 工作班次 (班 /日 ) 管理人員 員工 合 計 100 17 83 1 總、副經(jīng)理 4 4 1 2 勞動人事部 2 2 3 財務(wù)部 5 3 2 1 4 企業(yè)發(fā)展部 2 2 1 5 行政辦公室 10 1 9 1 6 老年康樂園 50 2 48 3 7 老年康樂中心 21 2 19 3 8 老年旅行社 6 1 5 3 勞動力來源和培訓(xùn) 管理人員和員工全部采取社會招聘。新疆夕陽?？禈酚邢薰緸楸卷椖康臉I(yè)主，實行獨立核算，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，并承擔(dān)項目的資金投放，工程建設(shè)，經(jīng)營管理和償還貸款、債務(wù)的責(zé)任。 散熱器選用承壓 兆帕的四柱 460