【正文】 制度執(zhí)行嚴肅性，警示全行、震懾違規(guī)人員，有效解決有章不循、違章操作、屢查屢犯的問題。另外要明確網(wǎng)點柜員主管責任，把好個人業(yè)務(wù)風險第一道防線。在日常的業(yè)務(wù)操作中員工很多知道規(guī)章制度和操作規(guī)程的要求，但在具體的執(zhí)行中，一些員工隨意操作，造成事故或案件。要以人為本，建立和諧團隊，使大家在建行這個大家庭里都感到心情舒暢。相信只要我們都能做到以上的要求，一定能將風險降到最低。事后監(jiān)督——對已經(jīng)處理過的會計帳務(wù)實行再核對，必須保證所有柜員的業(yè)務(wù)操作均須有人在事后進行序時的不間斷審查，檢查中對重要業(yè)務(wù)的處理過程包括柜員流水中的授權(quán)授信特殊業(yè)務(wù)進行重點監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。首先，要建立良好的風險防控文化氛圍，加強人員管理。第二篇：柜面操作風險防范與控制心得柜面操作風險防范與控制心得陳惠芬銀行是經(jīng)營風險的特殊行業(yè)，合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，也是防范金融案件的基本前提。蔡老師從以下方面講解并以案例分析，讓我最深刻的是“讓制度先行”。一、加強制度、法律法規(guī)、條例、操作規(guī)程的學習，做到不觸碰違規(guī)線，不遺漏業(yè)務(wù)要素，不以情感與信任代替制度；避免業(yè)務(wù)中出現(xiàn)差錯，避免因自身原因影響總行形象及聲譽。銀行操作風險，是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不充足或者運行適當，以及因為外部事件的沖擊等導致直接或間接損失的可能性風險。同事之間的信任必須建立在遵章守紀、按章辦事的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)違反規(guī)章制度的行為要主動提示、制止，并視情況向所在機構(gòu)報告，這是銀行業(yè)從業(yè)人員與同事相處的基本原則。首先就是從最基本的柜員本身入手，不管是剛剛起步的新柜員還是有工作經(jīng)驗的老柜員都必須深刻意識到柜面業(yè)務(wù)在整個工作中的重要性，在有這樣的理念之后不斷加強自身技能的學習和素質(zhì)的提高，具體可以分為以下幾點，第一，在工作的過程中一定不能一味追求效率，疏忽大意，將金額弄錯；第二，妥善保管好原始憑證，不能丟失，嚴格保守客戶的信息，不能泄露；第三，不能擅自代辦業(yè)務(wù)比如簽字等。要進一步提高思想認識，繃緊個人業(yè)務(wù)風險這根弦。銀行要倡導依法合規(guī)文化，守法遵章光榮，違法違章可恥，使網(wǎng)點操作人員牢固樹立依法合規(guī)意識，遵章守法。還可采取突擊檢查、錄像檢查等手段，監(jiān)控網(wǎng)點日常真實狀態(tài)。不論是自行組織的檢查，還是上級的檢查以及審計和外部監(jiān)管的檢查，都要充分利用其檢查結(jié)果，保證問題切實整改。要抓好全體員工的思想教育，提高遵紀守法意識，定期組織重要崗位人員進行風險排查，分析他們的思想動態(tài)，發(fā)現(xiàn)問題和不良苗頭及時制止，把風險控制在萌芽狀態(tài)。驗資不成功的按照要求提供工商行政管理部門等相關(guān)證明方可把注冊資金原路返還給出資人。，根據(jù)結(jié)算賬戶管理實施細則第38條規(guī)定：必須提供授權(quán)經(jīng)辦人有效身份證件，同時提供法人或單位負責人身份證件。D．單位營業(yè)執(zhí)照內(nèi)容同工商局網(wǎng)站所列信息的一致性。（）理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法罰則第六十五條規(guī)定：存款人使用結(jié)算賬戶不得有出租、出借銀行結(jié)算賬戶的行為。授權(quán)書上需要出資人本人簽字按指紋，但柜員未能當面確認出資人簽名、按指紋的有效性。（A）A、當日，次一工作日 B、均為次一工作日 C、均為當日 D、次一工作日，第11天變更后的預留簽章啟用日期為申請日次日或申請單位指定的日期。(錯)解析：分行要求應(yīng)于審批后資料傳回的當天在驗印系統(tǒng)中做變更操作，舊印鑒卡隨新印鑒啟用日會計憑證擺放。B某支行因柜面對賬業(yè)務(wù)較多，為方便客戶，支行自行刻制了銀企對賬專用章一枚。A旬 B月 C季 D半年分行會計結(jié)算部每（C）至少對會計印章的保管、使用情況檢查一次。B領(lǐng)取時應(yīng)出具會計印章領(lǐng)用申請和領(lǐng)取人的個人身份證件。簡答題：請描述以下會計行為中違反會計印章保管要求的作法有哪些：柜員小張和小李同時上崗，因支行會計印章數(shù)量不足，小張和小李共同儲蓄業(yè)務(wù)公章一枚。A：本月末前 B：次月末前 C：無時間限制D：隔月末前對于單位客戶返回的對賬回執(zhí)聯(lián)上列明的不符款項，對賬經(jīng)辦人員和對賬主管應(yīng)及時與單位共同查找原因，于（B）內(nèi)落實未達款項。個人名章：原則上每個會計人員刻制壹枚（扁章），確因業(yè)務(wù)需要的經(jīng)分行會計結(jié)算部負責人同意可增加壹枚方章。B、使用萬能交易（1101102）的業(yè)務(wù)。C、周六，兩個窗口，A柜員受理一筆取款5萬元的業(yè)務(wù)，需授權(quán)。（錯）原因：授權(quán)人員不得將授權(quán)卡交與他人使用或泄露密碼，以免形成越級授權(quán)，造成風險隱患。（1）某月某日，周二，A柜員受理一筆現(xiàn)金支票取款業(yè)務(wù)，金額五萬元（此單位核定的備用金額度為五萬元），A柜員拿到支票后，先驗印后使用1612操作，主辦授權(quán)，刷卡授權(quán)后隨即離開，柜員配款交予客戶。A、可以B、不可以 C、以上答案都不對二、多選題除本行與客戶另有約定外，符合以下條件之一的大額款項支付業(yè)務(wù)可以不需要進行核實確認(ABCDEF)A、同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶與單位通知存款、定期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； B、同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； C、客戶從企業(yè)網(wǎng)上銀行發(fā)起的支付指令；D、同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的歸還本行貸款本息業(yè)務(wù)； E、轉(zhuǎn)入保證金業(yè)務(wù)；F、發(fā)工資業(yè)務(wù)；以下哪些是業(yè)務(wù)聯(lián)系書能夠填寫的大額核實時特別約定的金額起點（ABD）A、轉(zhuǎn)賬40萬，現(xiàn)金5萬 B、轉(zhuǎn)賬1000萬，現(xiàn)金50萬C、轉(zhuǎn)賬1100萬，現(xiàn)金50萬 D、轉(zhuǎn)賬900萬，現(xiàn)金5萬理由：特別約定金額起點有上限，但未規(guī)定下限，上限是轉(zhuǎn)賬1000萬元、現(xiàn)金50萬元，只要不超過此上限都行。（X）原因：必須由客戶親簽，任何情況不得代客戶簽名。第七部分：空白重要憑證管理一、單選以下關(guān)于空白重要憑證的說法不正確的是（）。（對）出售支票原則上每次每種一本，確需多售須經(jīng)會計主管簽章批準。３、以下符合風險管理規(guī)定的有：Ａ．周末當班時午間無客戶的情況下，２名當班柜員可以輪流休息，但休息時間不得超過半個小時Ｂ．存放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)柜員的現(xiàn)金等私人物品不得裸露在客戶視線范圍內(nèi)，應(yīng)放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)自己的手提袋內(nèi) Ｃ．對公柜員無款箱，故日終后應(yīng)將印章及重要憑證一并放在監(jiān)控下保險柜內(nèi)妥善保管 Ｄ．本支行營業(yè)廳非當班柜員進入現(xiàn)金區(qū)也應(yīng)該執(zhí)行審批登記制度 答案：（D）原因：A一人休息另一人單獨臨柜雖然只有半小時仍屬于單人臨柜；B手提袋、個人現(xiàn)金等物品嚴禁帶入現(xiàn)金區(qū)；C印章與重要憑證如放臵在行內(nèi)則應(yīng)分別放臵在兩個保險柜內(nèi)。答案：錯誤。王某將午飯送至柜臺后，由于柜面客戶較多業(yè)務(wù)繁忙，張某讓王某自行從營業(yè)大廳密碼保險柜中取出通勤門鑰匙，進入現(xiàn)金區(qū)放下午飯后離開。周日，張三與李四雙人上班，李四周六不上班，李四的款箱因周五封箱時用為周某的鎖具，為了不影響上班，李四將款箱鎖別開。（錯誤）三、多選尾數(shù)箱管理中以下___說法正確。第十一部分：交接管理 單選對未了事項的交接，應(yīng)C，并登記會計交接登記簿。簡答：對于交接工作中存在的未了事項，應(yīng)如何處理？答 ：對于未了事項，包括暫時缺資料等事項，原則上要求于交接時完善整改完畢，對特殊情況需延時解決的，需寫出書面材料，登記會計工作交接登記簿，并由接交方與移交方共同負責督促完善整改。A、王某為申請人，付款給B公司 B、A公司為申請人，付款給李某 C、王某為申請人，付款給李某 D、B公司為申請人，付款給A公司原因：簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票，申請人和收款人必須均為個人下列關(guān)于提示付款期說法不正確的有（）： 答案：B。D銀行匯票的實際結(jié)算金額不得更改，更改實持票人超過付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)利時效內(nèi)請求付款時，應(yīng)當向出票行說明原因，并提交匯票和解訖通知，銀行匯票的權(quán)利時效為（D）A自票據(jù)出票日起2年 B見票即付的匯票,自票據(jù)到期日起2年 C 自出票日起6個月 D見票即付的匯票，自出票日起2年關(guān)于匯票掛失業(yè)務(wù)，對于持票人提交的掛失申請書，承兌銀行經(jīng)辦人員應(yīng)嚴格審核其合規(guī)性，掛失通知書記載的事項下列哪一項不是必須記載的：（D）A、票據(jù)喪失的時間、地點、原因；B、票據(jù)的種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；C、掛失止付人姓名、營業(yè)場所或者住所以及聯(lián)系方法。下列出票日期和金額大寫，銀行可以受理的是（）A、貳零壹零年壹拾月貳拾日 B、貳零壹零年零壹月貳日 C、人民幣壹萬貳佰元整 D、人民幣壹仟元零捌角 答案：ABD。（錯）應(yīng)于提示付款期滿1個月后辦理退款。A、每周 B、每月 C、每季 D、每年兩次（C）在封包粘接處簽章確認。，而且要將賬務(wù)流水與實際憑證逐張勾對，并由主管或主辦復核簽章。，應(yīng)填制（D）A、錯賬沖正憑證 B、特種轉(zhuǎn)賬憑證 C、一般轉(zhuǎn)賬憑證 D、表外收入（或付出）憑證原因：隔日錯賬沖正經(jīng)辦柜員應(yīng)填制錯賬沖正借貸方傳票（同方向紅藍字沖正或借貸方紅字沖正），經(jīng)本支行會計主管審批簽章后辦理，并在原憑證上注明沖賬日期，表外科目應(yīng)使用表外收入（或付出）憑證。2．以下關(guān)于表外賬沖賬，說法正確的有：（AD）A．控號重要空白憑證沖賬時需使用2400交易沖賬，打印表外收（付）憑證。在辦理具體業(yè)務(wù)時要注意禁止條款。（對）因法院審判需要，會計檔案經(jīng)支行行長批準后可短暫借出。13．個人時點存款證明的時點日期可以為本行受理日。:00，柜員王某和趙某當班，經(jīng)常前來辦理業(yè)務(wù)的客戶張三來到柜臺，要往自己卡上存1000元。（3）.按照會計憑證填寫規(guī)定，應(yīng)由客戶填寫的內(nèi)容，銀行工作人員不得代辦。第十六部分：柜員操作號管理 單選柜員號是柜員在業(yè)務(wù)系統(tǒng)的身份標識，以B為單位統(tǒng)一管理，在分行內(nèi)實行終身制。以下哪些結(jié)算業(yè)務(wù)需出示身份證：（ABCD）A個人開立儲蓄存款賬戶、個人結(jié)算賬戶、存單（折）、銀行卡 B密碼、存單折卡掛失解掛 C定期存款提前支取D個人大額現(xiàn)金支取6萬元 E 本人持卡辦理4萬元存款軍隊（武裝警察）離退休干部以及在解放軍軍事院校學習的現(xiàn)役軍人，其實名身份證件包括：（ABCD）A、離退休干部榮譽證 B、軍官退休證 C、文職干部退休證 D、軍事院校學員證判斷：所有護照均可做為有效身份證件開戶。Ｂ．柜員開立代發(fā)工資理財卡時需仔細核對代發(fā)工資單位提供的紙質(zhì)和電子的代發(fā)清單，代發(fā)清單必須加蓋代發(fā)工資單位公章或者財務(wù)專用章。答案：（B）C不同的單位不可使用同一單位編碼；D卡號、戶名錯誤的，需代發(fā)單位出具書面證明，才能入賬，以防再次存錯賬戶。A、5天 B、5個工作日 C、7天 D、7個工作日釋：假如客戶將卡和身份證一起丟失，又恰好將密碼設(shè)為身份證號，5天后口頭掛失失效客戶資金很容易被盜取。答案：正確。Ｄ．柜員打印密碼信封時，需認真核對理財卡卡號與戶名，防止串戶打印，并仔細查看密碼是否正確打印到密碼打印區(qū)。（X）港澳居民身份證不是有效實名證件，應(yīng)該是港澳居民往來內(nèi)地通行證問答題：請列出不同年齡段的身份證有效期：16以下5年、1625歲有效期為10年、2645歲有效期為20年、46歲以上有效期為長期..一熟人A代他人B開卡并開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，由于網(wǎng)銀業(yè)務(wù)必須本人辦理，為規(guī)避后督采取申請單只由A代B簽名而未標A代理，后柜員受理此業(yè)務(wù)并開通網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬等功能，請問此業(yè)務(wù)是否存在風險？如存在風險請描述可能發(fā)生何種情況。A 零售事業(yè)部 B 清算中心 C 所屬機構(gòu) D 人力資源管理部柜員暫時離開柜臺時，應(yīng)CDA 將業(yè)務(wù)系統(tǒng)最小化 B 關(guān)閉顯示器電源C 臨時簽退 D 將印章、現(xiàn)金、憑證收起判斷為便于后續(xù)營銷，三方駐點柜員可收取一萬元以下現(xiàn)金存入當天客戶新開卡內(nèi)，當天證券閉市后及時返回支行辦理交庫手續(xù)即可。（4）.王某沖賬時未收回客戶原回單，且未經(jīng)客戶簽字確認；趙某為王某授權(quán)時未認真履行復核職責。張三還要往李四的興業(yè)卡上存1000元。1客戶丟失理財卡，又忘記密碼的，可以當日重臵密碼后辦理書面掛失手續(xù)，必須本人持有效身份證件書面申請后辦理，要求客戶當面簽名，該類業(yè)務(wù)可以提前解掛。（錯，不能）一單位財務(wù)人員填寫支票一連幾張都填寫錯誤，于是向經(jīng)辦柜員求助代為填寫，為方便客戶，提高工作效率此種情況下可以代客戶簽發(fā)支票。（）被凍結(jié)的款項，在凍結(jié)期間不計付利息。，用2400交易沖賬。單位辦理預留印鑒掛失，應(yīng)于（）個工作日后啟用新印鑒。應(yīng)（A）。第四聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章后返還信貸人員。（對）銀行匯票的實際結(jié)算金額可以大于等于出票金額。票據(jù)上的簽章，可以為：（ABC）際結(jié)算金額的銀行匯票無效。A、1日 B、5日 C、10日 D、15日可掛失的票據(jù)喪失后，失票人可以及時通知票據(jù)的付款人掛失止付。以下說法正確的是（）A、支票的大寫日期未按要求規(guī)范填寫的銀行不予受理； B、背書不得附有條件。主辦對主管的重要物品需要每月對照登記簿進行檢查，主辦檢查流于形式或隱瞞不報。一般會計人員交接的監(jiān)交人BA 業(yè)務(wù)主辦 B 業(yè)務(wù)主管 C 會計結(jié)算部負責人 D 支行行長下列哪種情況必須辦理交接手續(xù)ABCDA 強制休假 B 支行內(nèi)輪崗C 經(jīng)分行向外發(fā)出信件 D 向法院遞交查詢結(jié)果判斷題收到法院的凍結(jié)通知，凍結(jié)手續(xù)辦理完畢后，在法院的送達回執(zhí)上簽字即可。張三十分不滿要求不換了，李某當時退還給客戶。第九部分：現(xiàn)金出納管理 單選營業(yè)機構(gòu)辦理上門收款等業(yè)務(wù)時，可攜帶___。２、簡述非本行人員進入支行通勤門的審批管理規(guī)定：答案：原則上非本行人員營業(yè)時間內(nèi)不得進入支行通勤門內(nèi)。營業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）為避免丟失，日間必須放入大廳的密碼保險柜內(nèi)，并牢記隨手打亂保險柜密碼。D．檢查是否有個人錢物滯留在辦公區(qū)域。（錯）正確的應(yīng)為：若打印失敗時，應(yīng)告知客戶沖賬后重新辦理，而不能向客戶出具手寫定期存單。對公賬戶新開戶領(lǐng)用印鑒卡時應(yīng)加蓋（），經(jīng)辦柜員以（）為依據(jù)“十字”交叉核印無誤后辦理預留簽章卡出售手續(xù)，要求核印痕跡體現(xiàn)在空白憑證領(lǐng)用單上。基本存款帳戶甲單位經(jīng)常來柜面辦理現(xiàn)金支票取現(xiàn)業(yè)務(wù)，這天拿來一張現(xiàn)金6萬元支票，柜員張X核實印鑒、票面填寫各要素無誤后辦理了支取。（錯）需同時出示卡主和