公司借款及費用報銷管理制度5篇模版(完整版)
【正文】 供相應的付款依據(jù)（合同協(xié)議，報價單或費用清單等）；④經(jīng)辦人原則上在5個工作日內(nèi)，憑正式發(fā)票辦理借款沖銷手續(xù)； ⑤現(xiàn)金借款當日未用應于次日退回財務部，付款時重新辦理借款手續(xù)。第一篇：公司借款及費用報銷管理制度借款及費用報銷管理制度為加強公司財務管理，規(guī)范費用開支，使各項開支合法、真實、準確、完整，根據(jù)《會計法》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》、結(jié)合本公司實際情況，對借款及費用報銷程序制定以下辦法。備用金本公司一般情況不允許借備用金，特殊需要要由總經(jīng)理和財務人員批準。二、要求規(guī)定借款人員逾期不沖帳或借款未用不退回，無正當理由的，視情節(jié)輕重收取日息5‰的滯納金，或處以30元/天的罰款，并在次月的工資中予以扣回；大額借款（5000元及以上）無正當理由一個月未沖帳者，停發(fā)其工資，待賬款沖抵后再予以工資發(fā)放。第二篇：公司費用報銷管理制度公司費用報銷管理制度一、目的為了加強公司財務管理，強化費用控制。不得“先斬后奏”。六、借款事項：當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。②、公司行政部在每月6日前，將上月各部門員工的“考勤工資”上報財務部。費用報銷的有關規(guī)定：①、每次報銷費用，必須在事項結(jié)束起3日內(nèi)完成，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務部可不予報銷。③、所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領用物品時填寫領用表。對本單位取得的外來原始憑證進行稽核，如不符合規(guī)定應予以退回，或進行重新填制，符合要求后方能報銷。員工出差使用交通工具為火車硬席、汽車、輪船三等艙以下等交通工具。（備注：本城交通費，出差外地的車費、住宿費，補助的標準需領導研究決定）五、備用金管理根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際需要確定，由總經(jīng)理簽批。，執(zhí)行誰簽字誰負責的原則（開具發(fā)票不能回款）者，請手執(zhí)張總的親筆簽字批條，財務部予以受理。，臨工的工資報到人事部統(tǒng)一造發(fā)，平時不能有工資表的發(fā)生。員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。四、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明情況。c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。六、報銷管理駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。特殊情況，經(jīng)公司領導批準后，可選擇飛機。不能在一個報銷單中報銷。費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。以上建議請領導考慮，不盡之處請批正指出，盡量完善。（備注：為了維護企業(yè)在社會上的良好形象，盡量拒絕這種發(fā)票的填開）本制度解釋權(quán)歸財務部。對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）市內(nèi)交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。所有票據(jù)只要沒有張總的簽字（不論金額大?。?，一律不得報銷。其它7．1本規(guī)定由財務部制訂并歸口管理；7．2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂；7．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施?！袼鶎俨块T按
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