【正文】 果在淺層開發(fā)這個(gè)優(yōu)勢，就會(huì)出現(xiàn)一個(gè)情況，賣苦力，打苦工。[2]根據(jù)這一定義，可知企業(yè)資源位則是指 在廣義的資源空間中，企業(yè)作為一個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)能夠?qū)嶋H和潛在利用、占據(jù)和適應(yīng)的廣義資源，而企業(yè)資源個(gè)人化是指企業(yè)的核心資源轉(zhuǎn)化為個(gè)人所有。中小企業(yè)由于受自身 規(guī)模等條件約束，資本不是很充裕，資金的缺乏致使中小企業(yè)在人才培養(yǎng)與技術(shù)開發(fā)上受到 限制，從而造成企業(yè)人才和技術(shù)積累的不足，因而企業(yè)的技術(shù)水平和技術(shù)創(chuàng)新能力非常有限。外貿(mào)依存度越高表明國際化程度越高，浙江經(jīng)濟(jì)與全球經(jīng)濟(jì) 的緊密聯(lián)系使其中小企業(yè)自然而然地融入到了國際化經(jīng)營中。浙江省中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀可以從以下圖表中得到說明。一要制定專門的風(fēng)險(xiǎn)防范和業(yè)績考核辦法，突出對客戶經(jīng)理和審批人等從業(yè)人員的正向激勵(lì)；二要建立與中小企業(yè)特點(diǎn)相適應(yīng)的問責(zé)制度，加強(qiáng)對失職行為的責(zé)任追究。一要按“有市場、有效益、有信用”的要求，建立科學(xué)評(píng)價(jià)體系，對中小企業(yè)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定和客戶評(píng)價(jià)；二要從嚴(yán)把好中小企業(yè)客戶信貸準(zhǔn)入關(guān)。據(jù)安博爾中誠信統(tǒng)計(jì)，我國中小企業(yè)的平均生命周期為5年左右。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)展中小企業(yè)是商業(yè)銀行調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、創(chuàng)造最大價(jià)值、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展的必然選擇。信用風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不規(guī)范、不健全，信息披露不充分、不真實(shí)，商業(yè)銀行很難全面了解、識(shí)別和判斷其真實(shí)情況。商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持以效益為中心，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下“有所為，有所不為”。加強(qiáng)定價(jià)管理，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。浙江省是經(jīng)濟(jì)大省，同時(shí)也是中小企業(yè)大省，中小企業(yè)已經(jīng) 成為浙江經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍，而且浙江外向型經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，在中小企業(yè)國際化方面走在全 國的前列。與其他省市相比，作為浙江經(jīng)濟(jì)重要組成部分的中小企業(yè)在開展生產(chǎn)經(jīng)營國際化方面具 有自己的優(yōu)勢，主要體現(xiàn)以下幾個(gè)方面：首先，浙江總體開放水平處于國家領(lǐng)先地位，經(jīng)濟(jì)開放程度高。[1]中小企 業(yè)開展國際化生產(chǎn)經(jīng)營，并不需要在所生產(chǎn)產(chǎn)品的一切價(jià)值活動(dòng)上都領(lǐng)先，浙江外向型經(jīng)濟(jì) 發(fā)展多年，勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)占有較大比重和優(yōu)勢，勞動(dòng)密集型企業(yè)是中小企業(yè)集中的行業(yè)，這使得浙江中小企業(yè)在全球經(jīng)濟(jì)一體化的趨勢下，可以利用自身在生產(chǎn)、經(jīng)營或價(jià)值鏈活動(dòng) 某一環(huán)節(jié)上的優(yōu)勢，實(shí)施國際化生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。例如，在中國加入 WTO 后，雖然關(guān)稅壁壘減少了，非關(guān)稅壁壘中的進(jìn)口配額也逐步取消，并可以享受到諸如最惠國待遇 等優(yōu)惠政策，然而許多發(fā)達(dá)國家為了限制進(jìn)口，制定了一系列新的貿(mào)易保護(hù)措施：綠色貿(mào)易壁壘、技術(shù)貿(mào)易壁壘等等，這些貿(mào)易壁壘多種多樣而且經(jīng)常變化，中小企業(yè)就很難及時(shí)了解和把握這些壁壘。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)中小企業(yè)由于資金有限，盡管在專業(yè)化技術(shù)創(chuàng)新上擁有一定優(yōu)勢，然而卻缺乏投入研究 與開發(fā)的成本，在技術(shù)人才上也處于劣勢?！盵3]如果繼續(xù)利用 人力資本優(yōu)勢，我省中小企業(yè)便只能停留在 OEM 方式上，而無法真正做出自己的品牌。而中小企業(yè)在分散風(fēng)險(xiǎn)的過程中，由于自身因素的限制可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防范不利 現(xiàn)象，因此中小企業(yè)國際化經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是自身內(nèi)部管理問題，而且涉及到政府行為、社會(huì)服務(wù)體系等問題。 防范中小企業(yè)國際化經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管理措施 逐步擺脫 OEM，發(fā)展品牌營銷 目前，我國產(chǎn)品的主要出口市場集中在美國、日本、歐盟等，這些國家對產(chǎn)品的質(zhì)量要求很高，一方面是這些國家消費(fèi)者的質(zhì)量意識(shí)很強(qiáng)，另一方面是這些國家的產(chǎn)品責(zé)任法十分完善，對生產(chǎn)者責(zé)任的要求也很高。 組建企業(yè)集群，減低市場密集度為了減少市場開發(fā)成本，降低費(fèi)用，在中小企業(yè)中可能會(huì)出現(xiàn)整個(gè)地區(qū)的某類產(chǎn)品出口 集中在幾個(gè)國家或地區(qū)，這樣雖可以減少成本，但是容易造成市場過早飽和，由此引起企業(yè) 間的價(jià)格競爭，而價(jià)格競爭引起的低價(jià)政策又容易遭致進(jìn)口國的反傾銷，這樣就難免會(huì)引起 市場環(huán)境發(fā)生較大變化而給企業(yè)的生存發(fā)展帶來威脅。同時(shí)，中 小企業(yè)還應(yīng)進(jìn)行制度與觀念創(chuàng)新，完善組織機(jī)構(gòu)，避免企業(yè)的核心技術(shù)與客戶等資源集中到 少數(shù)人手中，防止企業(yè)資源位個(gè)人化帶來的風(fēng)險(xiǎn)。開展國際化經(jīng)營是中小企業(yè)充分利用國際市場和國際資源來提升自身競爭力的重要策 略，研究浙江省中小企業(yè)國際化過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)并提出相關(guān)的防范措施與對策，是為了使 中小企業(yè)能更好地開展國際經(jīng)營，利用經(jīng)濟(jì)全球化與世界經(jīng)濟(jì)一體化的優(yōu)勢充分利用資源，更好地促進(jìn)我省乃至我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。不僅如此，中小企業(yè)所創(chuàng)造的總產(chǎn)值對浙江省工業(yè)企業(yè)的總產(chǎn)值也做出了巨大的貢獻(xiàn)。其次，浙江的企業(yè)國際化在本土展開，外資已經(jīng)在浙江經(jīng)濟(jì)中占了較大比重。受資金短缺等因素的連帶影響，中小企業(yè)在信用擔(dān)保上便顯得較為軟弱，銀行考慮到對中小 企業(yè)進(jìn)行貸款等金融服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)較大必定抱有謹(jǐn)慎心理，因而向銀行貸款這一重要融資渠道 對中小企業(yè)來說變得可望而不可及。對中小企業(yè)而言，最重要的資源是 客戶資源和核心技術(shù)資源，這兩者都是企業(yè)的無形資產(chǎn)，而無形資產(chǎn)相對于以實(shí)物形態(tài)存在 的有形資產(chǎn)來說更難進(jìn)行保護(hù)與管理。深層的比較優(yōu)勢 不是一個(gè)企業(yè)的比較優(yōu)勢，而是一個(gè)國家的比較優(yōu)勢。再有，各國語言文 化背景很不相同，在對某品牌或廣告語進(jìn)行翻譯時(shí)，如果采用直譯便很可能會(huì)曲解原文的意 思，例如在中國，把“山羊”作為某商品的商標(biāo)是很正常的，而在英語中，山羊“goat”卻有“好 色”的意思，這樣一來，作為商標(biāo)就很不恰當(dāng)了。通過解決中 小企業(yè)融資困難的問題，在一定程度上減輕中小企業(yè)的資金短缺，從而可以使中小企業(yè)的抗 風(fēng)險(xiǎn)能力得到一定的保障，防止企業(yè)在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)措手不及。品牌是產(chǎn)品的通行證，而質(zhì)量是品牌的基礎(chǔ)。浙江省以小企業(yè)為核心的集群現(xiàn)象并不乏見，例如，義烏企業(yè)在南非等國設(shè)立的“中國小商品市場”，溫州企業(yè)在巴西設(shè)立的“中國商城”，海寧企 業(yè)在莫斯科設(shè)立的“海寧皮革專業(yè)市場”等，此外，還有紹興的輕紡小企業(yè)群、寧波的服裝小 企業(yè)群、永康的五金小企業(yè)群、樂清的低壓電器小企業(yè)群等。[6]小企業(yè)與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，可以減少與異國文化的摩擦，利用聯(lián)盟一方的本土優(yōu)勢，企業(yè)可以更快更好地了解當(dāng)?shù)氐南?費(fèi)習(xí)慣、市場需求等，在他國的文化環(huán)境中可以更好的生存與發(fā)展。如何加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理,合規(guī)有效進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控,已經(jīng)成為農(nóng)村信用社經(jīng)營管理的重心。貸后檢查流于形式，不能深層次揭示借款人資信、經(jīng)營管理等情況，往往是貸款發(fā)放后、甚至貸款逾期后風(fēng)險(xiǎn)才被暴露。不良貸款一直是農(nóng)信社較為沉重的包袱，經(jīng)過央行票據(jù)置換及不良貸款清收攻堅(jiān)戰(zhàn)苦苦清收，目前才漸有起色。進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部稽核監(jiān)督職能，充分發(fā)揮稽核部門作用，不斷改進(jìn)稽核方法，有效增強(qiáng)稽核部門獨(dú)立查處權(quán)，切實(shí)提高內(nèi)部稽核的獨(dú)立性和權(quán)威性，讓稽核部門敢于查處，敢說真話；培育合規(guī)企業(yè)文化，全面提升貸款質(zhì)量。通過貸款核查，可以有效防范違規(guī)貸款，也可以對信貸人員形成威懾，從而有效提高新增貸款質(zhì)量；堅(jiān)持柜面辦理，增強(qiáng)貸款透明度。對違規(guī)貸款，發(fā)現(xiàn)一個(gè)重處一個(gè)，增加違規(guī)成本，要讓違規(guī)人員付出慘重代價(jià)；對責(zé)任貸款，按照“盡職免責(zé)、失職追究”原則嚴(yán)格責(zé)任追究；對因催收不力、保全不及時(shí)等失職行為造成損失的，由責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任，并按賠償標(biāo)準(zhǔn)賠償貸款損失；觸犯法律的，堅(jiān)決移送司法機(jī)關(guān)。對新出現(xiàn)的頂名貸款已經(jīng)查實(shí)加大對相關(guān)責(zé)任人員的追究力度，實(shí)行從重處罰，從而有效避免頂名貸款前清后增的現(xiàn)象。少數(shù)律師受聘擔(dān)任企業(yè)法律顧問往往是一種營銷手段，僅限于“參觀”式的診斷，進(jìn)行“領(lǐng)導(dǎo)視察”般法律指導(dǎo)，在企業(yè)中僅僅起輔助作用。這些鮮活的案例也一再警示人們：即使是大企業(yè)，如果管理者不具備依法治企的能力和素質(zhì)，缺乏相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范和控制意識(shí)，也會(huì)遭受到災(zāi)難性的打擊和損失。近幾年，中國富豪遭受“牢獄之災(zāi)”的比例非常高，富豪“落馬”**接連不斷，不少富豪紛紛“見光死”。法學(xué)界認(rèn)為，我國法律體系，在憲法統(tǒng)帥的前提下，從部門法角度看，目前可分為三大塊：體現(xiàn)國家權(quán)力強(qiáng)行干預(yù)、以國家為本位的公法，如行政法、刑法等；體現(xiàn)自由與效益、以個(gè)人為本位的私法，如民法、商法等；體現(xiàn)社會(huì)整體利益、以社會(huì)為本位的社會(huì)法，如經(jīng)濟(jì)法、社會(huì)保障法、環(huán)境與資源法等。防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)是個(gè)系統(tǒng)工程，企業(yè)從設(shè)立到終止，做到全程監(jiān)控、實(shí)時(shí)監(jiān)控，防范法律風(fēng)險(xiǎn)；構(gòu)建企業(yè)項(xiàng)目的事前防范、事中控制和事后化解的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，做到事事監(jiān)控；對企業(yè)每一項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地進(jìn)行識(shí)別、規(guī)避、控制和化解，做到事事防范；在人員方面，不僅企業(yè)高層要對法律風(fēng)險(xiǎn)防范有足夠的重視和起到示范作用，還需要對全體員工進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)，做到人人防范；律師提前介入調(diào)研，做一些預(yù)見性的法律論證，就可以把一些隱患解決在投資決策之前，為企業(yè)保駕護(hù)航。隨著市場經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，社會(huì)對法律服務(wù)業(yè)提出了更高的要求，知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股票期貨、電子網(wǎng)絡(luò)、對外貿(mào)易、房地產(chǎn)、企業(yè)并購、破產(chǎn)重整等法律事務(wù)的專業(yè)化要求越來越高，那種“萬金油”型的法律服務(wù)已經(jīng)不能適應(yīng)日益激烈的市場競爭，要求律師由“通才”成長為“專才”，由辦案型向知識(shí)型、學(xué)者型轉(zhuǎn)化。中小企業(yè)在尋找出路的同時(shí)，要善于防范法律風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地減少因企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動(dòng)中發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)而造成的經(jīng)濟(jì)損失，杜絕為他人提供擔(dān)保在內(nèi)的非經(jīng)營性法律風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)健康運(yùn)行和長久發(fā)展，為社會(huì)和諧穩(wěn)定創(chuàng)造條件，為我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。由于律師業(yè)社會(huì)評(píng)價(jià)體系尚未形成，一盤散沙，不少律師之間缺乏互信，難以形成真正的團(tuán)隊(duì)運(yùn)作，這都對防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)帶來了困難。可以說，從健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制角度看，防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)本身就是對企業(yè)內(nèi)外部整體運(yùn)行進(jìn)行了一次 “規(guī)范整頓”，必然提高企業(yè)決策水平和管理能力，減少企業(yè)隱患，為企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展、規(guī)范和健康運(yùn)行創(chuàng)造條件。律師要全程、實(shí)時(shí)參與企業(yè)決策、經(jīng)營、管理等重大涉法事務(wù)。一旦富豪、企業(yè)高管被追究刑事責(zé)任，常常會(huì)造成非常嚴(yán)重的后果，自由被剝奪、財(cái)產(chǎn)被沒收，企業(yè)還會(huì)因此而破產(chǎn)、倒閉。市場經(jīng)濟(jì)條件下的企業(yè)經(jīng)營行為是人類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)復(fù)雜化的產(chǎn)物，包含著各種風(fēng)險(xiǎn)，并基于主觀或者客觀原因，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中不可避免會(huì)出現(xiàn)一些糾紛。顧問律師遠(yuǎn)離公司的核心決策圈，對企業(yè)的重大決策發(fā)揮不了應(yīng)有的影響，無法全面識(shí)別企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，更談不上采取有效的防范和控制措施，“花瓶”作用明顯，不少企業(yè)及高管還被追究刑事責(zé)任?，F(xiàn)實(shí)生活中，多數(shù)大型企業(yè)在內(nèi)部建立了法律顧問制度，法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制較為健全，但中小企業(yè)由于實(shí)力有限，一般外聘律師擔(dān)任法律顧問。注意公司的股東頂名貸款給公司使用或他人頂名貸款實(shí)為公司使用和別人頂名貸款給個(gè)體工商大戶使用的情況。創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，分散信貸風(fēng)險(xiǎn)。首先要強(qiáng)化營銷人員培訓(xùn)，切實(shí)提高營銷人員風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，從思想上重視風(fēng)險(xiǎn)防控，從操作上提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，提高客戶經(jīng)理的營銷水平，打造一支過硬的客戶經(jīng)理隊(duì)伍?？蛻艚?jīng)理實(shí)行跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)交流能夠有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，弊是組織存款弱化，出現(xiàn)貸款營銷及責(zé)任扯皮現(xiàn)象。雖然加大了違規(guī)貸款的整治力度，違規(guī)行為明顯減少。合規(guī)建設(shè)活動(dòng)以來，合規(guī)理念逐步增強(qiáng)，合規(guī)意識(shí)明顯提高，風(fēng)險(xiǎn)管理水平大幅提升，有章不循、有規(guī)不依的現(xiàn)象基本得到遏制。中小企業(yè)作為一個(gè)整體來說，在世界的企業(yè)群體中占了絕大多數(shù)，中小企業(yè)不僅是經(jīng)濟(jì) 社會(huì)發(fā)展的穩(wěn)定器，而且是科技創(chuàng)新的推進(jìn)器，是托起世界經(jīng)濟(jì)繁榮的重要支柱。 進(jìn)行制