【正文】 序號 項目 建筑 工程 設備 購置 安裝工程 其它 費用 總計 備 注 1 工程費用 24704 24704 2 土地征用費 200 200 無形資產 3 土地租賃費 260 260 4 設備購置安裝 1795 35 1830 5 工程預備費 5% 6 工程勘察設計費 2% 7 建設其利息 %， 五年 8 其他 260 260 合計 24704 1795 35 （ 4） 經營收入估算 表 ：單位： 序號 項目 年收入 建設期 運營期 2021 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 1 洞穴景區(qū) 2080 2080 2080 2080 2080 2080 2080 2080 古仙洞 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 嫦娥洞 880 880 880 880 880 880 880 880 2 外景區(qū) 2180 2180 2180 2180 2180 2180 2180 2180 皇母 石娘 320 320 320 320 320 320 320 320 佛祖 天云井 330 330 330 330 330 330 330 330 五岳 南王殿 390 390 390 390 390 390 390 390 楊公殿 380 380 380 380 380 380 380 380 牛山詩詞苑 420 420 420 420 420 420 420 420 其它已 知景點 680 680 680 680 680 680 680 680 其它未 知景點 460 460 460 460 460 460 460 460 3 休閑商 務區(qū) 2085 2085 2085 2085 2085 2085 2085 2085 水上 樂園 260 260 260 260 260 260 260 260 村民 山莊 440 440 440 440 440 440 440 440 度假 賓館 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 打靶場 35 35 35 35 35 35 35 35 4 生態(tài)農 業(yè)觀光區(qū) 750 750 750 750 750 750 750 750 養(yǎng)雞場 220 220 220 220 220 220 220 220 養(yǎng)豬場 320 320 320 320 320 320 320 320 釣魚 基地 210 210 210 210 210 210 210 210 合計 7095 7895 7895 7895 7895 7895 7895 7895 （ 5）總成本費用表 ： 單位：萬元 序號 項目 合計 財務分析期 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 1 水電費 900 100 100 100 100 100 100 100 100 100 2 環(huán)保費 90 10 10 10 10 10 10 10 10 10 3 維修保護 費 45 5 5 5 5 5 5 5 5 5 4 游客保險 費 108 12 12 12 12 12 12 12 12 12 5 不可預測 費 4446 494 494 494 494 494 494 494 494 494 6 折舊 攤銷 7 工資及福 利費 8 管理費 180 20 20 20 20 20 20 20 20 20 9 利息 10 消防 費 90 10 10 10 10 10 10 10 10 10 11 其它費用 450 50 50 50 50 50 50 50 50 50 總成本費 用 固定成本 變動成本 經營成本 （ 6）固定資產折舊及無形和遞延資產攤銷估算表； 附表 6：固定資產折舊及無形資產攤銷估算表 單位：萬元 序號 項目 折攤年限 殘 值率 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 1 建筑 工程 25 5% 原值 折舊費 9 9 9 9 9 9 9 9 凈值 2 設備 10 5% 原值 1795 1795 1795 1795 1795 1795 1795 1795 1795 折舊費 凈值 3 無形 資產 原值 200 200 200 200 200 攤 銷費 攤銷率20% 40 40 40 40 40 凈值 160 120 80 40 0 4 固定資產無形資產 合計 5 折 舊 攤 銷費 6 凈值 （ 7）貸款還本付息清償能力分析表； (單位：萬元 ) 序號 項目 合計 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 一 借款及還本付 息 1 本年借款 5000 2 本年應計利息 3 年初借款累計 4 本年還銀行本 1000 1500 1500 1000 5 本年付息 二 償還本金資金 來源 1 本年未分配利 潤 2 拆舊攤銷費 3 本年結余資金 4 本年累計結余 資金 8）損益表； 附表 8：損益表 單位：萬元 序號 項目 合計 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 1 營業(yè)收入 63855 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 2 營業(yè)成本費用 3 營業(yè)稅金及附 加 4 利潤總額 5 減：所得稅 6 稅后利潤 7 可分配利潤 8 提取盈余公積 公益金 9 未分配利潤 10 累計未分配利 潤 19477 （ 9）現(xiàn)金流量表； 附表 9：現(xiàn)金流量表 單位：萬元 建設期 運營期 項目計 算期 2021 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 現(xiàn)金流 入 1 營業(yè)收 入 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 2 回收固定資產余值 3 回收流動資金 4 現(xiàn)金注入量合計 0 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 二 現(xiàn)金流 出 1 建設投 資 2 流 動資金投資 1000 3 經營成 本 4 營業(yè)稅金及附加 5 所得稅 6 現(xiàn)金流出量合計 三 所得稅后凈現(xiàn)金流量 8 5 9 5234.7 四 所得稅后累計凈現(xiàn)金流量 8 25025.28 19734.78 14449.27 9178.72 3923.13 1311.57 7 11780.97 17015.67 建設期 運營期 項目計 算期 2021 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 五 所得稅前凈現(xiàn)金流量 8 7 7 7 5945.17 7 7 7 六 所得稅前累計凈現(xiàn)金流量 8 24370.61 18425.44 12480.27 6535.1 3 5355.24 11300.41 17245.58 23190.75 稅后 稅前 內部收益率（ IRR） 10% 內部收益率（ IRR） 13% 凈現(xiàn)值 凈現(xiàn)值 投資回收期 年（含一年建設期） 投資回收期 年（含一年建設期） 財務分析 稅金和稅后利潤 利潤總額 =銷售總額 總 成本 營業(yè)稅金及附加。投資利潤率和投資利稅率是反映財務盈利能力的兩項靜態(tài)指標，它是計算期年平均利潤總額或年利稅總額與項目 總資金之比?？紤]項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對營業(yè)收入、經營成本、固定資產投資做單因素變化對財務內部收益率、投資回收期的敏感性分析。 第 十 章 社會效益分析 該項目建成以后，為婁底 、漣源 市旅游增添了新的亮點，與 漣源湄江、龍山、新化紫鵲界、大熊山、等形成比較完善的旅游線路，具有很好的社會效益。 該項目可以加強生態(tài)環(huán)境保護與建設，有利于農村經濟社會可持續(xù)發(fā)展。 該項目建設條件齊備，區(qū)位優(yōu)勢及市場空間容量大，交通便捷，生態(tài)環(huán)境優(yōu)越，自然條件得天獨厚， 文化底蘊深厚 ， 為項目建設提供了極為有利的條件。 古仙界 旅游業(yè)前途無限！ 建議 該項目社會效益和經濟效益顯著，抵抗風險能力強，市場競爭力強，建議各級政府及相關部門給予大力支持，并多方面開辟籌資渠道，廣泛吸納社會資金，使項目早日投產出效益。 旅游區(qū)的開發(fā)以及旅游區(qū)的進一步發(fā)展，始終要處理好旅游區(qū)建設與當?shù)剞r民的關系，旅游開發(fā)要與當?shù)卮迕竦慕洕婢o密地聯(lián)系在一起，旅游區(qū)的經營發(fā)展才可能保住持久旺盛的生命力，當?shù)剞r村社會的穩(wěn)定是旅游區(qū)建設和發(fā)展的重要條件。一個投資主體或單一的投資機制不利于有序的市場建設和積極參與激烈的競爭，因為投資主體多元化必然要求旅游區(qū)建立起責權分明、管理科學、激勵和約束相結合的內部管理體制。 公司 單擊此處輸入文字。沒有社會效益，旅游區(qū)發(fā)展和市場容量 就會失去基礎；沒有旅游區(qū)效益就必然導致經營者積極性的挫傷，旅游區(qū)的經營就會失去動力；沒有環(huán)境效益，旅游區(qū)的可持續(xù)發(fā)展和旅游資源的永續(xù)利用就是一句空話。 環(huán)境保護 環(huán)境保護工作是旅游區(qū)開發(fā)和生存的生命之源。 綜上所述，該項目 既有得天獨厚的自然風光，又有光輝燦爛的歷史文化；既有旅游業(yè)的良好基礎，又與鄰縣名勝景區(qū)接軌聯(lián)網；既有一班開發(fā)旅游的人才，又有開發(fā)旅游業(yè)的大氣候。 該項目可以緩解假日高峰旅游壓力，促進城鄉(xiāng)消費。 該項目可促進 農業(yè)