【正文】 ；從銷售會計處取得產(chǎn)品入庫數(shù)據(jù)和銷售數(shù)據(jù)；對應各種材料和產(chǎn)品，為成本核算準備八、檔案管理：負責對領料單、盤點表、材料數(shù)量電子帳的保存保管，嚴防遺失。如有一項不符，會計拒絕受理。注意：匯率以國家外匯管理局官方網(wǎng)站公布的為準。3，將已經(jīng)付款的運輸費發(fā)票或“四小票”，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認證通過的增值稅發(fā)票文件在打印項目內導出。三險一金：住房公積金，養(yǎng)老保險金，醫(yī)療保險金，失業(yè)保險金流通企業(yè)運輸費，裝卸費，合理損耗，檢驗費均計入營業(yè)費用，工業(yè)企業(yè)計入成本單位無工會組織的,不能計提工會經(jīng)費,更不必計提后再調整。三、報表問題：企業(yè)會計報表包括四個報表，除了資產(chǎn)負債表和利潤表之外還利潤分配表和現(xiàn)金流量表。轉入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。二、具體內容：每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。十六、督導所負責崗位的工作情況，并對工作完成的效果負有直接的責任。八、負責每月各項按規(guī)定進行預提和待攤費用的核算。主辦會計一、在財務部經(jīng)理的領導下，具體負責公司會計組的管理工作。主動會有關人員對公司重大項目、產(chǎn)品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。成本會計的主要內容：平常就是對成本核算內容(生產(chǎn)費用)按成本項目進行歸集，月末采取一定的分配方法分配到各成本對象(產(chǎn)品)中去，計算出各完工產(chǎn)品的總成本和單位成本，以及在產(chǎn)品成本。對于核對相符的發(fā)票及時進行賬務處理。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。協(xié)助領導進行各種現(xiàn)金交易，如了解現(xiàn)金收入狀況和盈虧狀況、籌備和處理備用金、管理領導活動基金和信用卡、記錄領導活動費用使用的情況。計提工資中填列其他遞延資產(chǎn)及無形資產(chǎn)攤銷、計提本月員工資等數(shù)據(jù)，編制相關憑證。5，每月8號以前完成上月日常預申報、TRAS重點稅源數(shù)據(jù)申報工作。根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。月底將認證通過后打印表格，做預申報和免抵退時用。注意：匯率以國家外匯管理局官方網(wǎng)站公布的為準。14，完成上級安排的其他任務。與財務人員配合，編制損益表、資產(chǎn)負債表、顧客對賬單及公司年度報告等。(3)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。在企業(yè)資金緊張或其他原因等特別情況時，對應付賬款中的逾未付款部份，及時將相關信息提交相關部門，并配合相關部門與供應商溝通，取得供應商的支持。計算出來的完工產(chǎn)品成本應從生產(chǎn)成本科目結轉到產(chǎn)成品(或庫存商品)科目。完成財務部部長臨時交辦的其他任務。六、負責企業(yè)管理費核算，認真審核收支原始憑證，帳務處理符合制度規(guī)定，帳目清楚，數(shù)字準確，結算及時。十三、定期組織對公司固定資金和流動資產(chǎn)的清查、核實，確保財產(chǎn)的準確性，加強對固定資產(chǎn)和流動資金的管理，提高資金利用率。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。鐘書補充)你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結轉利潤，這樣不容易錯，利潤表的本年利潤要和資產(chǎn)表的相吻合。1，每天審核報銷單，報財務經(jīng)理復審后在財務軟件中編制記賬憑證。7，月底27及8號前完成計統(tǒng)辦統(tǒng)計報表的相關工作（注意月、季度報表）。五、供應商往來賬掛賬：記賬前，必須認真審核我方的入庫單與對方的隨貨單在品種、數(shù)量或金額上是否完全相符。材料會計工作內容一、材料倉庫賬務管理：每天至少到材料倉庫巡視一次，現(xiàn)場指導材料保管員填制驗收入庫單、領料單，指導材料保管員登記數(shù)量明細賬，監(jiān)督材料倉庫實物的入庫、發(fā)出工作，現(xiàn)場解答保管員疑難問題。審核客戶名稱、日期、大小寫金額、是現(xiàn)款還是縣級客戶轉款。票面所有信息必須認真審核，如有疑問必須向業(yè)務部詢問三、預收款明細賬賬（包括手工帳和excel帳）管理：每天必須逐筆登記我公司與經(jīng)銷商往來賬預收款金額、發(fā)貨金額并計算結余金額，并于每天上午8:30點鐘與后臺銷售會計核對昨天銷售收款及發(fā)貨情況、每周與出納、業(yè)務部主管認真核對上周銷售收款及發(fā)貨情況。二、對下列原始單據(jù)受理與審核：① 裝車數(shù)量證明單：指給裝車工人結算工資的憑證。⑧ 盤點表：每天接受成品倉庫遞送的盤點表，并與軟件數(shù)據(jù)核對。（3）用財務軟件制作相應的憑證。（3）結賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。（3）注意對異常單據(jù)核對落實，并將結果向領導報告。（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地址是否正確。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核參照增值稅專用發(fā)票審核程序進行審核。（2）根據(jù)領料單財務聯(lián)每月與倉庫保管員上報的耗用材料表進行核對領料數(shù)。 關聯(lián)崗位業(yè)務指導（1）經(jīng)常對車間統(tǒng)計員進行業(yè)務指導，對統(tǒng)計員提出的問題進行認真解答，并傳授會計知識及工作經(jīng)驗。 注意事項（1）對公司財務狀況，財務數(shù)據(jù)進行保密。 財務會計專業(yè)知識、財務管理和財務分析基本知識，《會計法》、《審計法等》。注意：以上所提報表都需在規(guī)定時間內上報，報表上需有經(jīng)辦人、主管簽字，并注上上報日期；如需電子文檔都需要用郵箱進行傳送不可在上傳送。 材料采購管理程序和材料倉儲收發(fā)管理流程。（3）材料、產(chǎn)成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應、質檢部門、車間進行核對，確保入庫真實。 會計報表（1）根據(jù)審核無誤的倉庫主要原材料日報表與經(jīng)管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品月報表。 匯總、分配各部門領用材料數(shù)量、金額（1）根據(jù)二方一致的材料耗用領料數(shù)，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進行匯總，計算出各車間、各產(chǎn)品、各部門耗用材料金額。（2）對各種材料價格列表進行比價。（4）發(fā)票是否加蓋了“發(fā)票專用章”或“財務專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。（2）出庫單的審核：主要是看提貨單與出庫單是否一致；相關人員簽字等。（5）催要進出口貨物的合同、發(fā)票等相關文件并做相應的賬務處理。（5）對產(chǎn)成品的出入庫單進行審核錄入。三、記賬