【正文】 各種產(chǎn)品材料消耗定額和考核管理規(guī)定。（2）經(jīng)常與保管員進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)交流，對(duì)賬簿的記錄，各種單據(jù)的傳遞進(jìn)行規(guī)范指導(dǎo)。（1）對(duì)采購(gòu)發(fā)票上的材料價(jià)格明顯高于同類庫(kù)存材料價(jià)格的，向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告并與相關(guān)人員溝通，了解價(jià)格升高的原因，以便掌握材料價(jià)格變化趨勢(shì)。 產(chǎn)成品入庫(kù)單、質(zhì)檢單、出庫(kù)單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號(hào)要一致，計(jì)量單位要統(tǒng)一）（1）入庫(kù)單、質(zhì)檢單真實(shí)性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關(guān)倉(cāng)儲(chǔ)、供應(yīng)、質(zhì)檢、保管員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。（4）對(duì)材料領(lǐng)料單進(jìn)行審核錄入。審核單據(jù)數(shù)量與當(dāng)天出庫(kù)單數(shù)量是否相符，大中小件是否錯(cuò)誤② 入庫(kù)數(shù)量證明單：指給入庫(kù)工人結(jié)算工資的憑證。本崗位處理結(jié)束后，必須立即傳遞給后臺(tái)銷售會(huì)計(jì)。應(yīng)付款掛賬時(shí)，必須根據(jù)驗(yàn)收入庫(kù)上填寫的數(shù)量和采購(gòu)主管寫在入庫(kù)單上的單價(jià)計(jì)算。2，即時(shí)認(rèn)證增值稅發(fā)票，注意代開(kāi)的發(fā)票代碼。另外，當(dāng)月開(kāi)出的發(fā)票當(dāng)月入賬。如果業(yè)務(wù)相當(dāng)大。七、負(fù)責(zé)專用款項(xiàng)的明細(xì)核算，正確反映各項(xiàng)專用基金運(yùn)用和結(jié)余情況以及專項(xiàng)工程支出和完工情況。另外，還要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，采用相應(yīng)的成本計(jì)算方法。(4)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。輔助會(huì)計(jì)崗位。3，將已經(jīng)付款的運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票或“四小票”，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認(rèn)證通過(guò)的增值稅發(fā)票文件在打印項(xiàng)目?jī)?nèi)導(dǎo)出。4，月初根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出相關(guān)資料編制各項(xiàng)報(bào)表和免抵退核算資料。它的工作一般根據(jù)會(huì)計(jì)工作需要來(lái)定：如：協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理銀行業(yè)務(wù)，包括經(jīng)常填寫支票、處理存款、支付賬單、準(zhǔn)備領(lǐng)導(dǎo)活動(dòng)所需的各種經(jīng)費(fèi)、具體辦理各種投資業(yè)務(wù)等。應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)的工作內(nèi)容核對(duì)企業(yè)的采購(gòu)定單或合同、存貨固定資產(chǎn)低值易耗品收貨單(驗(yàn)收?qǐng)?bào)告)、供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票，日常所稱的“三項(xiàng)核對(duì)法”。這些只是成本核算，至于成本預(yù)測(cè)、成本控制、!工作職責(zé)：在部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級(jí)批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。專用基金的往來(lái)款項(xiàng)要及時(shí)對(duì)帳清算。也可以一天一編的。每月分析往來(lái)的賬齡和金額，包括：應(yīng)收，應(yīng)付，其他應(yīng)收。月底將認(rèn)證通過(guò)后打印表格，做預(yù)申報(bào)和免抵退時(shí)用。六、供應(yīng)商掛賬流程：接到“驗(yàn)收入庫(kù)單”→請(qǐng)采購(gòu)主管填寫單價(jià)并簽名→計(jì)算填寫入庫(kù)單金額→與隨貨單核對(duì)品種、數(shù)量、金額→入庫(kù)單上每種材料按不大于隨貨單的金額制作應(yīng)付款記賬憑證→登記應(yīng)付款明細(xì)賬→定期與總賬核對(duì)七、供應(yīng)商往來(lái)賬付款：付款前，必須認(rèn)真審核付款單及所附5單是否相符，付款單與明細(xì)賬是否相符，付款單與會(huì)計(jì)掛賬單據(jù)是否相符。② 訂單和銷售出庫(kù)單：審核內(nèi)容后述③ 銷售部送達(dá)的文件：包括各月銷售政策（調(diào)整）文件、銷售價(jià)格（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員工資制度（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員差旅費(fèi)報(bào)銷制度（調(diào)整）文件、總經(jīng)理簽呈文件，等等所有與業(yè)務(wù)、銷售有關(guān)的文件。審核單據(jù)數(shù)量與當(dāng)天入庫(kù)單數(shù)量是否相符，大中小件是否錯(cuò)誤③ 成品入庫(kù)單：每天審核成品入庫(kù)單是否符合財(cái)務(wù)要求，把正確數(shù)據(jù)錄入軟件④ 收款單: 指從前臺(tái)銷售會(huì)計(jì)接手的客戶打款收據(jù)。（5）對(duì)產(chǎn)成品的出入庫(kù)單進(jìn)行審核錄入。（2）出庫(kù)單的審核：主要是看提貨單與出庫(kù)單是否一致；相關(guān)人員簽字等。（2）對(duì)各種材料價(jià)格列表進(jìn)行比價(jià)。 會(huì)計(jì)報(bào)表（1）根據(jù)審核無(wú)誤的倉(cāng)庫(kù)主要原材料日?qǐng)?bào)表與經(jīng)管的賬簿記錄核對(duì)相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品月報(bào)表。 材料采購(gòu)管理程序和材料倉(cāng)儲(chǔ)收發(fā)管理流程。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)、財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)分析基本知識(shí)，《會(huì)計(jì)法》、《審計(jì)法等》。 關(guān)聯(lián)崗位業(yè)務(wù)指導(dǎo)（1）經(jīng)常對(duì)車間統(tǒng)計(jì)員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對(duì)統(tǒng)計(jì)員提出的問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真解答，并傳授會(huì)計(jì)知識(shí)及工作經(jīng)驗(yàn)。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購(gòu)單及普通發(fā)票的審核農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購(gòu)單及普通發(fā)票的審核參照增值稅專用發(fā)票審核程序進(jìn)行審核。（3）注意對(duì)異常單據(jù)核對(duì)落實(shí)，并將結(jié)果向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。（3）用財(cái)務(wù)軟件制作相應(yīng)的憑證。二、對(duì)下列原始單據(jù)受理與審核：① 裝車數(shù)量證明單：指給裝車工人結(jié)算工資的憑證。審核客戶名稱、日期、大小寫金額、是現(xiàn)款還是縣級(jí)客戶轉(zhuǎn)款。五、供應(yīng)商往來(lái)賬掛賬：記賬前，必須認(rèn)真審核我方的入庫(kù)單與對(duì)方的隨貨單在品種、數(shù)量或金額上是否完全相符。1，每天審核報(bào)銷單，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)審后在財(cái)務(wù)軟件中編制記賬憑證。月初報(bào)稅時(shí)注意時(shí)間，不要逾期報(bào)稅。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個(gè)月編制一次科目匯總表。六、負(fù)責(zé)企業(yè)管理費(fèi)核算，認(rèn)真審核收支原始憑證，帳務(wù)處理符合制度規(guī)定，帳目清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，結(jié)算及時(shí)。計(jì)算出來(lái)的完工產(chǎn)品成本應(yīng)從生產(chǎn)成本科目結(jié)轉(zhuǎn)到產(chǎn)成品(或庫(kù)存商品)科目。(3)保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券。14，完成上級(jí)安排的其他任務(wù)。月底將認(rèn)證通過(guò)后打印表格，做預(yù)申報(bào)和免抵退時(shí)用。5，每月8號(hào)以前完成上月日常預(yù)申報(bào)、TRAS重點(diǎn)稅源數(shù)據(jù)申報(bào)工作。協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行各種現(xiàn)金交易，如了解現(xiàn)金收入狀況和盈虧狀況、籌備和處理備用金、管理領(lǐng)導(dǎo)活動(dòng)基金和信用卡、記錄領(lǐng)導(dǎo)活動(dòng)費(fèi)用使用的情況。對(duì)于核對(duì)相符的發(fā)票及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。主動(dòng)會(huì)有關(guān)人員對(duì)公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。八、負(fù)責(zé)每月各項(xiàng)按規(guī)定進(jìn)行預(yù)提和待攤費(fèi)用的核算。二、具體內(nèi)容：每個(gè)月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時(shí)一定要有財(cái)務(wù)（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因?yàn)橐ㄟ^(guò)科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯(cuò)），每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)賬。三、報(bào)表問(wèn)題：企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表包括四個(gè)報(bào)表，除了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表之外還利潤(rùn)分配表和現(xiàn)金流量表。3，將已經(jīng)付款的運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票或“四小票”，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認(rèn)證通過(guò)的增值稅發(fā)票文件在打印項(xiàng)目?jī)?nèi)導(dǎo)出。如有一項(xiàng)不符，會(huì)計(jì)拒絕受理。要求：前臺(tái)銷售會(huì)計(jì)認(rèn)真審閱，看是否有文字打印錯(cuò)誤、是否與以往文件內(nèi)容沖突、是否存在理解歧義，要吃透內(nèi)容，并及時(shí)內(nèi)部傳閱，尤其要主動(dòng)與后臺(tái)銷售會(huì)計(jì)研究文件。接手后應(yīng)在軟件中錄入數(shù)據(jù)并制作“收款憑證”傳遞給主管會(huì)計(jì)。 周工作要點(diǎn)（1）核對(duì)材料入庫(kù)單及領(lǐng)料單。 倉(cāng)庫(kù)、車間報(bào)表的審核要求：倉(cāng)庫(kù)每月月初幾個(gè)工作日內(nèi)要出材料盤點(diǎn)表、成品盤點(diǎn)表、材料匯總明細(xì)表、成品匯總明細(xì)表；生產(chǎn)每月月初幾個(gè)工作日內(nèi)要出半成品盤點(diǎn)表及半成品匯總明細(xì)表。、請(qǐng)款書、采購(gòu)單三單是否一致，相關(guān)人員是否簽字等相關(guān)信息。（2）編制主要原、輔料平均價(jià)格月報(bào)表。5 崗位應(yīng)會(huì) 熟練應(yīng)用微機(jī)進(jìn)行記賬、結(jié)賬、對(duì)賬。 熟悉公司財(cái)務(wù)、物資流通管理制度。（3）對(duì)財(cái)務(wù)檢查結(jié)果，隨時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)。同時(shí)催要相應(yīng)的單據(jù)如海關(guān)增值稅發(fā)票、合同、報(bào)關(guān)單等。（2）領(lǐng)料單的審核：主要是部門、訂單、型號(hào)、物料名稱、日期等是否寫清楚，核準(zhǔn)、主管、發(fā)料人、領(lǐng)料人簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。（2）審