【正文】 體系，并取得 ISO/TS16949證書；公司聘請外部機構(gòu)對公司的廢氣、廢水、噪聲等指標(biāo)進行監(jiān)測，并通過綿陽市環(huán)境保護局的驗收；公司設(shè)立了工會組織，為促進企業(yè)文化建設(shè)和增強員工素質(zhì)，2015 年工會組織成立了各種興趣社團，并相繼開展了熒光夜跑和第一屆”野生”藍球比賽以及華爾茲舞蹈教學(xué)等活動；公司遵循按勞分配、同工同酬的原則及勞動法等法律法規(guī)的規(guī)定，按時發(fā)放員工薪酬福利，依法繳納員工社會保險，保障員工休息休假權(quán)利，并通過職工代表大會和工會組織維護職工權(quán)益。銷售業(yè)務(wù)：公司的銷售計劃、客戶信用管理、收款、發(fā)票開具等業(yè)務(wù)均按照公司《商務(wù)部管理職責(zé)》等進行。在籌資方面制定了權(quán)益資本籌資和債務(wù)資本籌資流程；在投資方面制定了投資立項原則、項目的立項及審批流程；在營運方面制定了銷售與收款管理流程、采購管理流程以及關(guān)聯(lián)交易管理制度。信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，能及時報告并加以解決，重要信息能及時報告?zhèn)鬟f給董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層，確保董事會、管理層能夠及時、準(zhǔn)確獲悉信息并做出決策。貨幣資金：公司已建立付款審批和相關(guān)授權(quán)制度、現(xiàn)金和票據(jù)管理等規(guī)定，涉及現(xiàn)金和銀行存款管理的各崗位職務(wù)分離；建立了現(xiàn)金盤點和銀行對賬制度，會計每月均按要求盤點出納現(xiàn)金并及時核對各銀行賬戶的存款余額，防范了資金流失風(fēng)險。公司審計部至少每季度對募集資金的存放與使用情況進行一次專項審計，并及時向?qū)徲嬑瘑T會提交審計報告。(1)公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：①非財務(wù)報告內(nèi)部控制存在重大缺陷的跡象包括:a、決策程序?qū)е轮卮笫д`b、重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或系統(tǒng)性失效，且缺乏有效的補償性控制c、中高級管理人員和高級技術(shù)人員流失嚴(yán)重d、內(nèi)部控制評價的結(jié)果特別是重大缺陷未得到整改e、其他對公司產(chǎn)生重大負(fù)面影響的情形②非財務(wù)報告內(nèi)部控制存在重要缺陷的跡象包括:a、決策程序?qū)е鲁霈F(xiàn)一般性失誤b、業(yè)務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷c、關(guān)鍵崗位業(yè)務(wù)人員流失嚴(yán)重d、內(nèi)部控制評價的結(jié)果特別是重要缺陷未得到整改e、其他對公司產(chǎn)生較大負(fù)面影響的情形③非財務(wù)報告內(nèi)部控制存在一般缺陷的跡象包括:a、決策程序效率不高b、一般業(yè)務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷c、一般崗位業(yè)務(wù)人員流失嚴(yán)重d、一般缺陷未得到整改(2)公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：缺陷類型 直接財產(chǎn)損失金額重大缺陷 損失金額≥凈資產(chǎn)的 10%重要缺陷 凈資產(chǎn)的 5%≤損失金額一般缺陷 損失金額(三)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)公司不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。[是/否]聘請了專業(yè)機構(gòu)[中介機構(gòu)名稱]提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)；公司[是/否]聘請了專業(yè)機構(gòu)[中介機構(gòu)名稱]協(xié)助開展內(nèi)部控制評價工作；公司[是/否]聘請會計師事務(wù)所[會計師事務(wù)所名稱]對公司內(nèi)部控制進行獨立審計。對于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測試樣本顯示，與重大缺陷[描述該重大缺陷]相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計且運行有效（運行有效的結(jié)論需提供90天內(nèi)有效運行的證據(jù)）。自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間[是/否]發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。二、內(nèi)部控制自評價工作的總體情況內(nèi)部控制自評價工作的組織、領(lǐng)導(dǎo)、工作開展情況簡要介紹?！緦χ卮笕毕葜鹨贿M行描述】六、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論{若存在重大缺陷，適用本段}：截至基準(zhǔn)日，公司在內(nèi)部控制設(shè)計與運行方面存在上述尚未完成整改的重大缺陷，可能會給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營帶來【XX風(fēng)險】。截止 2010年 12月 31日，公司總 。內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。治理結(jié)構(gòu)根據(jù)《公司法》、《公司章程》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，公司建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層“三會一層”的法人治理結(jié)構(gòu)，制定了議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。人力資源政策公司堅持“德才兼?zhèn)洹徫怀刹?、用人所長”的人才理念，始終以人為本，做到理解人、相信人、尊重人和塑造人。會計系統(tǒng)方面：按照《公司法》對財務(wù)會計的要求以及《會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等法律法規(guī)的規(guī)定建立了規(guī)范、完整的財務(wù)管理控制制度以及相關(guān)的 操作規(guī)程，如《公司財務(wù)管理規(guī)定》、《財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作規(guī)定》、《公司財 務(wù)管理核算原則》、《財務(wù)審批制度》、《資金籌集管理制度》、《貨幣資金管 理制度》、《存貨管理制度》、《成本費用管理制度》、《應(yīng)收賬款管理制度》、《內(nèi)部稽核管理制度》、《計算機管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《應(yīng)付款管理制度》等等，對采購、生產(chǎn)、銷售、財務(wù)管理等各個環(huán)節(jié)進行有效控制，確保會計憑證、核算與記錄及其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、可靠性和安全性。內(nèi)部稽核控制：設(shè)立審計部，配置了專職人員，在董事會審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)下對公司及控股子公司的經(jīng)濟運行質(zhì)量、經(jīng)濟效益、內(nèi)控的制度和執(zhí)行、各項費用的支出以及資產(chǎn)保護等進行審計和監(jiān)督。（四）信息與溝通公司建立了信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的及時、有效。四、內(nèi)部控制自我評價董事會認(rèn)為：公司建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制體系較為健全，符合有關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部控制的日常運行。公司成立了內(nèi)部控制專項工作領(lǐng)導(dǎo)小組,公司董事長擔(dān)任內(nèi)部控制專項工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長,組員由其他董監(jiān)事會成員組成,負(fù)責(zé)整體方案的審定、授權(quán)公司聘請中介咨詢機構(gòu),實施過程的監(jiān)督,公司自我評價報告的審查,對內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險提出意見及建議。公司證券部對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行檢查與評價?？刂苹顒釉u價包括對公司資金活動、采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、工程項目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、財務(wù)報告、關(guān)聯(lián)交易、全面預(yù)算及合同管理等控制措施的設(shè)計與運行的有效性進行評價。對于內(nèi)部控制執(zhí)行有效性的評價,綜合運用了個別訪談、專題討論、抽樣和比較分析、實地檢查等評價方法,對關(guān)鍵內(nèi)部控制活動是否按設(shè)計要求被有效執(zhí)行進行檢查。針對財務(wù)報告目標(biāo)和資產(chǎn)安全目標(biāo),公司制定了定量標(biāo)準(zhǔn),具體如下:財務(wù)報告的重大缺陷為財務(wù)報告錯報金額大于或等于上個會計經(jīng)審計的合并財務(wù)報告中總資產(chǎn) 1%。一般缺陷為對公司的戰(zhàn)略制定、實施,對公司經(jīng)營產(chǎn)生輕微影響。已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報告給管理層的重大內(nèi)部控制缺陷在經(jīng)過合理的時間后,并未加以改正。內(nèi)部控制專項工作領(lǐng)導(dǎo)小組、實施小組和責(zé)任部門共同分析缺陷的原因和影響,制定了整改方案和措施,落實主責(zé)部門和人員,積極進行整改,避免給公司造成損失,并由內(nèi)部控制專項工作領(lǐng)導(dǎo)小組定期溝通整改進度和效果。高出《管理制度》所示的基本薪酬68萬元。以內(nèi)部董事為例，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率低于6%減分，剔除政府補貼后凈利潤低于6800萬元減分，營業(yè)收入低于42億元減分，最后一項為“股東大會及董事會確定的其他工作”。而年報顯示，錢江摩托兩位內(nèi)部董事周西榮和林小平去年報酬均為48萬元，與《管理制度》所示的48萬年薪一致?？己说梅挚偡譃?，只有在公司完成工作目標(biāo)之后，才能領(lǐng)取足額基本年薪。八、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論公司已經(jīng)根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》、關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)與實施工作的通知》和《上市公司規(guī)范運作指引》的要求,對公司截至2012年12月31日的內(nèi)部控制設(shè)計與運行的有效性進行了自我評價。影響關(guān)聯(lián)交易總額超過股東批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易額度的缺陷。發(fā)生重大違規(guī)事件。一般缺陷為財務(wù)報告錯報金額低于或等于重大缺陷金額標(biāo)準(zhǔn) 50%。六、內(nèi)部控制缺陷及認(rèn)定公司董事會根據(jù)基本規(guī)范及配套指引對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求,結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險水平等因素,研究確定了適用本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。內(nèi)部監(jiān)督評價主要是對內(nèi)部控制監(jiān)督機制的有效性進行認(rèn)定和評價,重點關(guān)注內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)是否在內(nèi)部控制設(shè)計和運行中有效發(fā)揮監(jiān)督。公司所有員工都有責(zé)任遵循內(nèi)部控制的各項流程和標(biāo)準(zhǔn)。開展內(nèi)控制度的研究、擬定或修訂。由于內(nèi)部控制存在固有局限性,故僅能對達到上述目標(biāo)提供合理保證。公司目前內(nèi)部控制是有效的。同時，公司要求對口部門加強與行業(yè)協(xié)會、中介機構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位以及相關(guān)監(jiān)管部門等進行溝通和反饋，以及通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡(luò)傳媒等渠道，及時獲取 外部信息。（2）關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限和決策程序等作了明確的規(guī)定，規(guī)范與關(guān)聯(lián)方的交易行為，力求遵循誠實信用、公正、公平、公開的原則，保護公司及中小股東的利益。交易授權(quán)控制：對日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動采用一般授權(quán)，對重大交易、投資則采用特別授權(quán)。企業(yè)文化企業(yè)文化是企業(yè)的靈魂和底蘊。董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、審計委員會，提名委員會、薪酬與考核委員會四個 專門委員會，以進一步完善治理結(jié)構(gòu)，促進董事會科學(xué)、高效決策。內(nèi)部控制應(yīng)在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、儀器儀表、機械 設(shè)備、零配件及技術(shù)的進口業(yè)務(wù)（國家限定公司經(jīng)營和國家禁止進出口的商品及 技術(shù)除外）；經(jīng)營進料加工和“三來一補”業(yè)務(wù)。{自基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制自評價報告發(fā)出日之間是/否發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。自評價范圍結(jié)合了最新財務(wù)報表數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)特征、主要相關(guān)風(fēng)險、管控重點等因素，綜合考慮了【本中心 / 本公司/本部門】及所有部門、下屬單位的所有業(yè)務(wù)和事項。我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述]。4.（如存在重大遺漏）公司本未能對以下構(gòu)成內(nèi)部控制重要方面的單位或業(yè)務(wù)（事項）進行內(nèi)部控制評價：[逐條說明未納入評價范圍的重要單位或業(yè)務(wù)（事項），包括單位或業(yè)務(wù)（事項）描述、未納入的原因、對內(nèi)部控制評價報告真實完整性產(chǎn)生的重大影響等]四、內(nèi)部控制評價的程序和方法[本公司/本部門]內(nèi)部控制自我評價工作遵循《中國集團公司內(nèi)部控制評價管理辦法（試行）》規(guī)定的程序執(zhí)行。四