【正文】 體系，并取得 ISO/TS16949證書；公司聘請外部機(jī)構(gòu)對公司的廢氣、廢水、噪聲等指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測，并通過綿陽市環(huán)境保護(hù)局的驗(yàn)收；公司設(shè)立了工會組織，為促進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)和增強(qiáng)員工素質(zhì)，2015 年工會組織成立了各種興趣社團(tuán)，并相繼開展了熒光夜跑和第一屆”野生”藍(lán)球比賽以及華爾茲舞蹈教學(xué)等活動(dòng)；公司遵循按勞分配、同工同酬的原則及勞動(dòng)法等法律法規(guī)的規(guī)定，按時(shí)發(fā)放員工薪酬福利，依法繳納員工社會保險(xiǎn)，保障員工休息休假權(quán)利，并通過職工代表大會和工會組織維護(hù)職工權(quán)益。銷售業(yè)務(wù)：公司的銷售計(jì)劃、客戶信用管理、收款、發(fā)票開具等業(yè)務(wù)均按照公司《商務(wù)部管理職責(zé)》等進(jìn)行。在籌資方面制定了權(quán)益資本籌資和債務(wù)資本籌資流程；在投資方面制定了投資立項(xiàng)原則、項(xiàng)目的立項(xiàng)及審批流程；在營運(yùn)方面制定了銷售與收款管理流程、采購管理流程以及關(guān)聯(lián)交易管理制度。信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，能及時(shí)報(bào)告并加以解決，重要信息能及時(shí)報(bào)告?zhèn)鬟f給董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層，確保董事會、管理層能夠及時(shí)、準(zhǔn)確獲悉信息并做出決策。貨幣資金：公司已建立付款審批和相關(guān)授權(quán)制度、現(xiàn)金和票據(jù)管理等規(guī)定，涉及現(xiàn)金和銀行存款管理的各崗位職務(wù)分離；建立了現(xiàn)金盤點(diǎn)和銀行對賬制度，會計(jì)每月均按要求盤點(diǎn)出納現(xiàn)金并及時(shí)核對各銀行賬戶的存款余額，防范了資金流失風(fēng)險(xiǎn)。公司審計(jì)部至少每季度對募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次專項(xiàng)審計(jì)，并及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會提交審計(jì)報(bào)告。(1)公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：①非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制存在重大缺陷的跡象包括:a、決策程序?qū)е轮卮笫д`b、重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或系統(tǒng)性失效，且缺乏有效的補(bǔ)償性控制c、中高級管理人員和高級技術(shù)人員流失嚴(yán)重d、內(nèi)部控制評價(jià)的結(jié)果特別是重大缺陷未得到整改e、其他對公司產(chǎn)生重大負(fù)面影響的情形②非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制存在重要缺陷的跡象包括:a、決策程序?qū)е鲁霈F(xiàn)一般性失誤b、業(yè)務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷c、關(guān)鍵崗位業(yè)務(wù)人員流失嚴(yán)重d、內(nèi)部控制評價(jià)的結(jié)果特別是重要缺陷未得到整改e、其他對公司產(chǎn)生較大負(fù)面影響的情形③非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制存在一般缺陷的跡象包括:a、決策程序效率不高b、一般業(yè)務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷c、一般崗位業(yè)務(wù)人員流失嚴(yán)重d、一般缺陷未得到整改(2)公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：缺陷類型 直接財(cái)產(chǎn)損失金額重大缺陷 損失金額≥凈資產(chǎn)的 10%重要缺陷 凈資產(chǎn)的 5%≤損失金額一般缺陷 損失金額(三)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。[是/否]聘請了專業(yè)機(jī)構(gòu)[中介機(jī)構(gòu)名稱]提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)；公司[是/否]聘請了專業(yè)機(jī)構(gòu)[中介機(jī)構(gòu)名稱]協(xié)助開展內(nèi)部控制評價(jià)工作；公司[是/否]聘請會計(jì)師事務(wù)所[會計(jì)師事務(wù)所名稱]對公司內(nèi)部控制進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)。對于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測試樣本顯示，與重大缺陷[描述該重大缺陷]相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)且運(yùn)行有效（運(yùn)行有效的結(jié)論需提供90天內(nèi)有效運(yùn)行的證據(jù)）。自內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間[是/否]發(fā)生對評價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。二、內(nèi)部控制自評價(jià)工作的總體情況內(nèi)部控制自評價(jià)工作的組織、領(lǐng)導(dǎo)、工作開展情況簡要介紹。【對重大缺陷逐一進(jìn)行描述】六、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論{若存在重大缺陷，適用本段}：截至基準(zhǔn)日，公司在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行方面存在上述尚未完成整改的重大缺陷，可能會給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營帶來【XX風(fēng)險(xiǎn)】。截止 2010年 12月 31日，公司總 。內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。治理結(jié)構(gòu)根據(jù)《公司法》、《公司章程》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，公司建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層“三會一層”的法人治理結(jié)構(gòu)，制定了議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。人力資源政策公司堅(jiān)持“德才兼?zhèn)洹徫怀刹?、用人所長”的人才理念，始終以人為本，做到理解人、相信人、尊重人和塑造人。會計(jì)系統(tǒng)方面：按照《公司法》對財(cái)務(wù)會計(jì)的要求以及《會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》等法律法規(guī)的規(guī)定建立了規(guī)范、完整的財(cái)務(wù)管理控制制度以及相關(guān)的 操作規(guī)程，如《公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作規(guī)定》、《公司財(cái) 務(wù)管理核算原則》、《財(cái)務(wù)審批制度》、《資金籌集管理制度》、《貨幣資金管 理制度》、《存貨管理制度》、《成本費(fèi)用管理制度》、《應(yīng)收賬款管理制度》、《內(nèi)部稽核管理制度》、《計(jì)算機(jī)管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《應(yīng)付款管理制度》等等，對采購、生產(chǎn)、銷售、財(cái)務(wù)管理等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制，確保會計(jì)憑證、核算與記錄及其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、可靠性和安全性。內(nèi)部稽核控制：設(shè)立審計(jì)部，配置了專職人員，在董事會審計(jì)委員會的領(lǐng)導(dǎo)下對公司及控股子公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益、內(nèi)控的制度和執(zhí)行、各項(xiàng)費(fèi)用的支出以及資產(chǎn)保護(hù)等進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。（四）信息與溝通公司建立了信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的及時(shí)、有效。四、內(nèi)部控制自我評價(jià)董事會認(rèn)為：公司建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制體系較為健全，符合有關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司成立了內(nèi)部控制專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,公司董事長擔(dān)任內(nèi)部控制專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長,組員由其他董監(jiān)事會成員組成,負(fù)責(zé)整體方案的審定、授權(quán)公司聘請中介咨詢機(jī)構(gòu),實(shí)施過程的監(jiān)督,公司自我評價(jià)報(bào)告的審查,對內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)提出意見及建議。公司證券部對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評價(jià)?？刂苹顒?dòng)評價(jià)包括對公司資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、工程項(xiàng)目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告、關(guān)聯(lián)交易、全面預(yù)算及合同管理等控制措施的設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行評價(jià)。對于內(nèi)部控制執(zhí)行有效性的評價(jià),綜合運(yùn)用了個(gè)別訪談、專題討論、抽樣和比較分析、實(shí)地檢查等評價(jià)方法,對關(guān)鍵內(nèi)部控制活動(dòng)是否按設(shè)計(jì)要求被有效執(zhí)行進(jìn)行檢查。針對財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)和資產(chǎn)安全目標(biāo),公司制定了定量標(biāo)準(zhǔn),具體如下:財(cái)務(wù)報(bào)告的重大缺陷為財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額大于或等于上個(gè)會計(jì)經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)告中總資產(chǎn) 1%。一般缺陷為對公司的戰(zhàn)略制定、實(shí)施,對公司經(jīng)營產(chǎn)生輕微影響。已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告給管理層的重大內(nèi)部控制缺陷在經(jīng)過合理的時(shí)間后,并未加以改正。內(nèi)部控制專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組、實(shí)施小組和責(zé)任部門共同分析缺陷的原因和影響,制定了整改方案和措施,落實(shí)主責(zé)部門和人員,積極進(jìn)行整改,避免給公司造成損失,并由內(nèi)部控制專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組定期溝通整改進(jìn)度和效果。高出《管理制度》所示的基本薪酬68萬元。以內(nèi)部董事為例，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率低于6%減分，剔除政府補(bǔ)貼后凈利潤低于6800萬元減分，營業(yè)收入低于42億元減分，最后一項(xiàng)為“股東大會及董事會確定的其他工作”。而年報(bào)顯示，錢江摩托兩位內(nèi)部董事周西榮和林小平去年報(bào)酬均為48萬元，與《管理制度》所示的48萬年薪一致?？己说梅挚偡譃?，只有在公司完成工作目標(biāo)之后，才能領(lǐng)取足額基本年薪。八、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論公司已經(jīng)根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》、關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)與實(shí)施工作的通知》和《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的要求,對公司截至2012年12月31日的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行了自我評價(jià)。影響關(guān)聯(lián)交易總額超過股東批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易額度的缺陷。發(fā)生重大違規(guī)事件。一般缺陷為財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額低于或等于重大缺陷金額標(biāo)準(zhǔn) 50%。六、內(nèi)部控制缺陷及認(rèn)定公司董事會根據(jù)基本規(guī)范及配套指引對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求,結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素,研究確定了適用本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。內(nèi)部監(jiān)督評價(jià)主要是對內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制的有效性進(jìn)行認(rèn)定和評價(jià),重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)是否在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行中有效發(fā)揮監(jiān)督。公司所有員工都有責(zé)任遵循內(nèi)部控制的各項(xiàng)流程和標(biāo)準(zhǔn)。開展內(nèi)控制度的研究、擬定或修訂。由于內(nèi)部控制存在固有局限性,故僅能對達(dá)到上述目標(biāo)提供合理保證。公司目前內(nèi)部控制是有效的。同時(shí)，公司要求對口部門加強(qiáng)與行業(yè)協(xié)會、中介機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位以及相關(guān)監(jiān)管部門等進(jìn)行溝通和反饋，以及通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡(luò)傳媒等渠道，及時(shí)獲取 外部信息。（2）關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限和決策程序等作了明確的規(guī)定，規(guī)范與關(guān)聯(lián)方的交易行為，力求遵循誠實(shí)信用、公正、公平、公開的原則，保護(hù)公司及中小股東的利益。交易授權(quán)控制：對日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)采用一般授權(quán)，對重大交易、投資則采用特別授權(quán)。企業(yè)文化企業(yè)文化是企業(yè)的靈魂和底蘊(yùn)。董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、審計(jì)委員會，提名委員會、薪酬與考核委員會四個(gè) 專門委員會，以進(jìn)一步完善治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)董事會科學(xué)、高效決策。內(nèi)部控制應(yīng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、儀器儀表、機(jī)械 設(shè)備、零配件及技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)（國家限定公司經(jīng)營和國家禁止進(jìn)出口的商品及 技術(shù)除外）；經(jīng)營進(jìn)料加工和“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)。{自基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制自評價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間是/否發(fā)生對評價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。自評價(jià)范圍結(jié)合了最新財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)特征、主要相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、管控重點(diǎn)等因素，綜合考慮了【本中心 / 本公司/本部門】及所有部門、下屬單位的所有業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進(jìn)行描述]。4.（如存在重大遺漏）公司本未能對以下構(gòu)成內(nèi)部控制重要方面的單位或業(yè)務(wù)（事項(xiàng)）進(jìn)行內(nèi)部控制評價(jià)：[逐條說明未納入評價(jià)范圍的重要單位或業(yè)務(wù)（事項(xiàng)），包括單位或業(yè)務(wù)（事項(xiàng)）描述、未納入的原因、對內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告真實(shí)完整性產(chǎn)生的重大影響等]四、內(nèi)部控制評價(jià)的程序和方法[本公司/本部門]內(nèi)部控制自我評價(jià)工作遵循《中國集團(tuán)公司內(nèi)部控制評價(jià)管理辦法（試行）》規(guī)定的程序執(zhí)行。四