【正文】 的利益進行維權。調查的多家小額貸款公司中，除了極少數幾家貸款公司可以借助中國銀行而獲得客戶的信用記錄資料外，其他的家公司基本都無法通過征信系統了解客戶的信 用狀況。 2．構建分工合理、權責明確的組織結構 江蘇省小額貸款公司由于發(fā)展時間短，公 司相關組織結構建設并不完善，所以需要引進國際上的一些先進組織結構模式。 3．建立一套合適的員工培養(yǎng)、激勵機制 由于小額貸款公司人力資源缺乏，各項經營管理制度還處在不斷摸索過程中，增加了小額貸款公司的經營風險。 2．拓寬融資渠道 我國目前相關政策規(guī)定，小額貸款公司主要的資金來源為股東繳納的資本金，所以形成了小額貸款公司“只貸不存”的困境。政府充當的應該是一個引導者的角色，而不是一個制約者，政府應該適當的減少或者取消相關限制，減少行業(yè)制約，促進小額貸款公司有序的發(fā)展，為行業(yè)發(fā)展注入新的活力。 3．加大政府支持力度 目前，國家對于小額貸款公司征收的稅收較高，應適當對小額貸款公司加大稅收優(yōu)惠與補貼，特別是對于向那些“三農”、創(chuàng)業(yè)企業(yè)、創(chuàng)新企業(yè)和符合國家產業(yè)發(fā)展政策的微小企業(yè)發(fā)放貸款的小額貸款公司。再次，推行個人客戶經理制度、員工競聘上崗制度、綜合柜員制度、績效分配制度等，建立淘汰機制，促進人力資源的最優(yōu)化使用。這種結構的基本特征是，戰(zhàn)略決策和經營決策分離。引入管理信息系統應該使該征信系統具備查詢、管理、統計三大功 能，配備專門的管理人員，小額貸款公司應該加強合作，實現征信系統的相互聯網，由政府相關部門進行監(jiān)管，保障信息的安全性和準確性。 通過調查發(fā)現，江蘇省 在試點過程中，雖然政府部門強制性規(guī)定了一些風險控制措施，如準備金和風險保障制度，但小額貸款公司由于自身能力方面的限制，其風險控制能力還十分薄弱。 在沉重的稅收壓力下，小額貸款公司的利潤收入受到嚴重擠壓。 事實上，服務于其特定群體的小額貸款公司，在全球范圍都面臨利潤低的問題。 50萬元以上的貸款額度，占了 %；蘇南更甚之，達到 %；蘇中次之，達到 %。 中央民族大學本科學年論文 8 （六）存在貸款額度過大的問題 在我們調查中發(fā)現，小額貸款公司將目標向城鎮(zhèn)、向農村的中上層客戶偏移，雖然這是理性的選擇。 （四）、信用風險 信用風險是指借款人到期不能償還小額貸款公司的借款，從而給小額貸款公司帶來的風險。同時江蘇省一些新成立的小額貸款公司，其從業(yè)人員專業(yè)素質不佳，缺乏金融業(yè)的從業(yè)經驗，產生了較 高的操作風險。 中央民族大學本科學年論文 4 小額貸款公司分地區(qū)情況統計表 注：數據來自中國人民銀行 （四）、江蘇省小額貸款公司發(fā)展狀況 江蘇開展小額貸款公司試點比較早。本文將以江蘇省為例，介紹小額貸款公司的發(fā)展現狀，闡述其在發(fā)展過程中所面臨 的風險，在此基礎上分析風險產生的原因，最后針對小額貸款公司風險管理問題提出相應的建議。小額貸款公司在我國的發(fā)展已經出具規(guī)模，在一定程度上滿足了中小微企業(yè)以及“三農”的資金需求，引導民間資本規(guī)范的投向農村金融以及中小微企業(yè)。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。 江蘇省小額貸款公司發(fā)展狀況（ 20xx 年 3 月） 數量 實收資本 貸款余額 累計發(fā)放貸款 農村小額貸款公司 521 科技小額貸款公司 59 注：數據來自江蘇省金融辦；單位：家、億元 二、小額貸款公司所面臨的風險 （一）、操作風險 操作風險是指因操作流程不完善、人為過失、系統故障或失誤及外部事件造成損失的風險，包括的內容如內部欺詐、外部欺詐、就業(yè)政策和工作場所安全性、業(yè)務操作、業(yè)務中斷或系統失、內部流程管理、法律合規(guī)疏漏等風險。受相關政策的影響，小額貸款公司缺乏有效的融資渠道，使得行業(yè)的持續(xù)發(fā)展受到了嚴重的影響。 江蘇省小額貸款公司貸款方式結構 項目 類別 貸款余額（億元） 占比（ %） 信用貸款 貸款方式 抵押貸款 保證貸款 其他貸款 注：數據整理自人民銀行 （五）法律風險 根據我國相關法律，例如《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》中規(guī)定我國金融機構的貸款主體資格，它的設立有兩個條件，一是依法設立，二是中資金融公司。 按照江蘇省的界定，蘇南 50 萬元以下，蘇中 30 萬元以下，蘇北 20 萬元以下，均屬小額貸款。 （二）、利率水平 在我國，根據《指導意見》的規(guī)定：小額貸款公 司按照市場化原則進行經營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限（即不得超過銀行同期貸款利率的 4 倍），下限為人民銀行公布的貸款基準利率的 倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。 25%的稅率繳納所得稅后，余約 750 萬元凈利潤。 中央民族大學本科學年論文 11 （五）、缺乏有效的風險控制能力 在經營的過程中，小額貸款公司應堅持小額、分散的原則發(fā)放貸款，提高貸款發(fā)放的范圍，防止過分集中，信貸風險準備金計提比率偏低，也是目前比較普遍的現象。這種隔絕，造成了小額貸款公司對小企業(yè)和微小企業(yè)放款有很大 的信息成本，不利于向小企業(yè)和微小企業(yè)放貸。目前 企業(yè)通 常采用的組織結構有U 型組織結構以及 M 型組織結構。因此亟需提高小額貸款公司的整體人力資源水平。要想解決這一難題，應進一步擴大小額貸款公司后續(xù)資金來源渠道，保證貸款資金有效循環(huán)，有效降低小額貸款公司流動性風險。 中央民族大學本科學年論文 15 參考文