【正文】 的利益進(jìn)行維權(quán)。調(diào)查的多家小額貸款公司中，除了極少數(shù)幾家貸款公司可以借助中國(guó)銀行而獲得客戶的信用記錄資料外，其他的家公司基本都無(wú)法通過(guò)征信系統(tǒng)了解客戶的信 用狀況。 2．構(gòu)建分工合理、權(quán)責(zé)明確的組織結(jié)構(gòu) 江蘇省小額貸款公司由于發(fā)展時(shí)間短，公 司相關(guān)組織結(jié)構(gòu)建設(shè)并不完善，所以需要引進(jìn)國(guó)際上的一些先進(jìn)組織結(jié)構(gòu)模式。 3．建立一套合適的員工培養(yǎng)、激勵(lì)機(jī)制 由于小額貸款公司人力資源缺乏，各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度還處在不斷摸索過(guò)程中，增加了小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 2．拓寬融資渠道 我國(guó)目前相關(guān)政策規(guī)定，小額貸款公司主要的資金來(lái)源為股東繳納的資本金，所以形成了小額貸款公司“只貸不存”的困境。政府充當(dāng)?shù)膽?yīng)該是一個(gè)引導(dǎo)者的角色，而不是一個(gè)制約者，政府應(yīng)該適當(dāng)?shù)臏p少或者取消相關(guān)限制，減少行業(yè)制約，促進(jìn)小額貸款公司有序的發(fā)展，為行業(yè)發(fā)展注入新的活力。 3．加大政府支持力度 目前，國(guó)家對(duì)于小額貸款公司征收的稅收較高，應(yīng)適當(dāng)對(duì)小額貸款公司加大稅收優(yōu)惠與補(bǔ)貼，特別是對(duì)于向那些“三農(nóng)”、創(chuàng)業(yè)企業(yè)、創(chuàng)新企業(yè)和符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的微小企業(yè)發(fā)放貸款的小額貸款公司。再次，推行個(gè)人客戶經(jīng)理制度、員工競(jìng)聘上崗制度、綜合柜員制度、績(jī)效分配制度等，建立淘汰機(jī)制，促進(jìn)人力資源的最優(yōu)化使用。這種結(jié)構(gòu)的基本特征是，戰(zhàn)略決策和經(jīng)營(yíng)決策分離。引入管理信息系統(tǒng)應(yīng)該使該征信系統(tǒng)具備查詢、管理、統(tǒng)計(jì)三大功 能，配備專門的管理人員，小額貸款公司應(yīng)該加強(qiáng)合作，實(shí)現(xiàn)征信系統(tǒng)的相互聯(lián)網(wǎng)，由政府相關(guān)部門進(jìn)行監(jiān)管，保障信息的安全性和準(zhǔn)確性。 通過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，江蘇省 在試點(diǎn)過(guò)程中，雖然政府部門強(qiáng)制性規(guī)定了一些風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如準(zhǔn)備金和風(fēng)險(xiǎn)保障制度，但小額貸款公司由于自身能力方面的限制，其風(fēng)險(xiǎn)控制能力還十分薄弱。 在沉重的稅收壓力下，小額貸款公司的利潤(rùn)收入受到嚴(yán)重?cái)D壓。 事實(shí)上，服務(wù)于其特定群體的小額貸款公司，在全球范圍都面臨利潤(rùn)低的問(wèn)題。 50萬(wàn)元以上的貸款額度，占了 %；蘇南更甚之，達(dá)到 %；蘇中次之，達(dá)到 %。 中央民族大學(xué)本科學(xué)年論文 8 （六）存在貸款額度過(guò)大的問(wèn)題 在我們調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，小額貸款公司將目標(biāo)向城鎮(zhèn)、向農(nóng)村的中上層客戶偏移，雖然這是理性的選擇。 （四）、信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人到期不能償還小額貸款公司的借款，從而給小額貸款公司帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)江蘇省一些新成立的小額貸款公司，其從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)不佳，缺乏金融業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，產(chǎn)生了較 高的操作風(fēng)險(xiǎn)。 中央民族大學(xué)本科學(xué)年論文 4 小額貸款公司分地區(qū)情況統(tǒng)計(jì)表 注：數(shù)據(jù)來(lái)自中國(guó)人民銀行 （四）、江蘇省小額貸款公司發(fā)展?fàn)顩r 江蘇開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)比較早。本文將以江蘇省為例，介紹小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀，闡述其在發(fā)展過(guò)程中所面臨 的風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，最后針對(duì)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題提出相應(yīng)的建議。小額貸款公司在我國(guó)的發(fā)展已經(jīng)出具規(guī)模，在一定程度上滿足了中小微企業(yè)以及“三農(nóng)”的資金需求，引導(dǎo)民間資本規(guī)范的投向農(nóng)村金融以及中小微企業(yè)。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。 江蘇省小額貸款公司發(fā)展?fàn)顩r（ 20xx 年 3 月） 數(shù)量 實(shí)收資本 貸款余額 累計(jì)發(fā)放貸款 農(nóng)村小額貸款公司 521 科技小額貸款公司 59 注：數(shù)據(jù)來(lái)自江蘇省金融辦；單位：家、億元 二、小額貸款公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn) （一）、操作風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)是指因操作流程不完善、人為過(guò)失、系統(tǒng)故障或失誤及外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括的內(nèi)容如內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)政策和工作場(chǎng)所安全性、業(yè)務(wù)操作、業(yè)務(wù)中斷或系統(tǒng)失、內(nèi)部流程管理、法律合規(guī)疏漏等風(fēng)險(xiǎn)。受相關(guān)政策的影響，小額貸款公司缺乏有效的融資渠道，使得行業(yè)的持續(xù)發(fā)展受到了嚴(yán)重的影響。 江蘇省小額貸款公司貸款方式結(jié)構(gòu) 項(xiàng)目 類別 貸款余額（億元） 占比（ %） 信用貸款 貸款方式 抵押貸款 保證貸款 其他貸款 注：數(shù)據(jù)整理自人民銀行 （五）法律風(fēng)險(xiǎn) 根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律，例如《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》中規(guī)定我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的貸款主體資格，它的設(shè)立有兩個(gè)條件，一是依法設(shè)立，二是中資金融公司。 按照江蘇省的界定，蘇南 50 萬(wàn)元以下，蘇中 30 萬(wàn)元以下，蘇北 20 萬(wàn)元以下，均屬小額貸款。 （二）、利率水平 在我國(guó)，根據(jù)《指導(dǎo)意見(jiàn)》的規(guī)定：小額貸款公 司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門規(guī)定的上限（即不得超過(guò)銀行同期貸款利率的 4 倍），下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的 倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。 25%的稅率繳納所得稅后，余約 750 萬(wàn)元凈利潤(rùn)。 中央民族大學(xué)本科學(xué)年論文 11 （五）、缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制能力 在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，小額貸款公司應(yīng)堅(jiān)持小額、分散的原則發(fā)放貸款，提高貸款發(fā)放的范圍，防止過(guò)分集中，信貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提比率偏低，也是目前比較普遍的現(xiàn)象。這種隔絕，造成了小額貸款公司對(duì)小企業(yè)和微小企業(yè)放款有很大 的信息成本，不利于向小企業(yè)和微小企業(yè)放貸。目前 企業(yè)通 常采用的組織結(jié)構(gòu)有U 型組織結(jié)構(gòu)以及 M 型組織結(jié)構(gòu)。因此亟需提高小額貸款公司的整體人力資源水平。要想解決這一難題，應(yīng)進(jìn)一步擴(kuò)大小額貸款公司后續(xù)資金來(lái)源渠道，保證貸款資金有效循環(huán)，有效降低小額貸款公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 中央民族大學(xué)本科學(xué)年論文 15 參考文