5審計工作管理制度(完整版)
【正文】 為了更好地貫徹執(zhí)行《國務(wù)院關(guān)于審計工作的暫行規(guī)定》，加強內(nèi)部審計監(jiān)督和有效地開展內(nèi)部審計工作，結(jié)合我廠具體情況，特制定本條例。 第 2 頁 共 6 頁 第七條監(jiān)督、檢查和評價我廠內(nèi)部控制制度的嚴密程度有執(zhí)行情 1 況，著重監(jiān)督檢查廠內(nèi)所屬部門和單位是否遵守下列基本原則： 明確劃分權(quán)責(zé)，建立崗位責(zé)任制，實行購、產(chǎn)、銷、賬、錢、物分管的原則。 第九條根據(jù)國家和總公司規(guī)定的審計制度、專業(yè)核算辦法及其他有關(guān)規(guī)定，對經(jīng)濟活動、會計核算程序和財務(wù)收支、財務(wù)處 第 3 頁 共 6 頁 理的正確性、 真實性、合法性進行審計監(jiān)督。被審單位應(yīng)提供必要的工作條件。 第十八條審計結(jié)論和通知下達后，審計部門應(yīng)督促被審單位和有關(guān)部門執(zhí)行。被審單位和有關(guān)人員，必須認真配合，不得設(shè)置任何障礙。必要時可聘請外部特邀人員進行專題審計或?qū)０笇徲嫛? 第 6 頁 共 6 頁 第二十九條本條例適用于廠內(nèi)，并報總公司審計室備案。 第二十三條有 權(quán)向上級審計機關(guān)反映或報告本廠重大事項的情況和問題。如對結(jié)論和決定有異議，可在十五日內(nèi)向上一級審計部門申請復(fù)審。 第
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1