5審計(jì)工作管理制度(完整版)
【正文】 為了更好地貫徹執(zhí)行《國(guó)務(wù)院關(guān)于審計(jì)工作的暫行規(guī)定》，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督和有效地開展內(nèi)部審計(jì)工作，結(jié)合我廠具體情況，特制定本條例。 第 2 頁 共 6 頁 第七條監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)我廠內(nèi)部控制制度的嚴(yán)密程度有執(zhí)行情 1 況，著重監(jiān)督檢查廠內(nèi)所屬部門和單位是否遵守下列基本原則： 明確劃分權(quán)責(zé)，建立崗位責(zé)任制，實(shí)行購、產(chǎn)、銷、賬、錢、物分管的原則。 第九條根據(jù)國(guó)家和總公司規(guī)定的審計(jì)制度、專業(yè)核算辦法及其他有關(guān)規(guī)定，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、會(huì)計(jì)核算程序和財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)處 第 3 頁 共 6 頁 理的正確性、 真實(shí)性、合法性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。被審單位應(yīng)提供必要的工作條件。 第十八條審計(jì)結(jié)論和通知下達(dá)后，審計(jì)部門應(yīng)督促被審單位和有關(guān)部門執(zhí)行。被審單位和有關(guān)人員，必須認(rèn)真配合，不得設(shè)置任何障礙。必要時(shí)可聘請(qǐng)外部特邀人員進(jìn)行專題審計(jì)或?qū)０笇徲?jì)。 第 6 頁 共 6 頁 第二十九條本條例適用于廠內(nèi)，并報(bào)總公司審計(jì)室備案。 第二十三條有 權(quán)向上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)反映或報(bào)告本廠重大事項(xiàng)的情況和問題。如對(duì)結(jié)論和決定有異議，可在十五日內(nèi)向上一級(jí)審計(jì)部門申請(qǐng)復(fù)審。 第
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