【正文】 《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》的規(guī)定。制定了《固定資產(chǎn)規(guī)章制度》，對設(shè)備保養(yǎng)、維修進(jìn)行了規(guī)范，以確保設(shè)備壽命周期費(fèi)用最經(jīng)濟(jì)、設(shè)備綜合效能最高，達(dá)到降低消耗和延長設(shè)備使用壽命的目的。包括擬定生產(chǎn)計(jì)劃、開出用料清單、儲存原材料、投入生產(chǎn)、計(jì)算存貨生產(chǎn)成本、計(jì)算銷售成本、質(zhì)量控制等一系列的操作流程。公司還制定了與銷售模式相適應(yīng)的訂單處理、信用管理、銷售合同管理、成品入庫、放行及交付管理、運(yùn)送貨物、開出銷貨發(fā)票、確認(rèn)收入及應(yīng)收帳款、收到現(xiàn)款及其記錄等管理 第 10 頁 共 20 頁 制度，規(guī)范了公司營銷活動(dòng)中各環(huán)節(jié)流程 ，避免或減少壞帳發(fā)生。公司按照符合現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，制定了《公司管理層人員目標(biāo)責(zé)任制》、《公司管理部門目標(biāo)責(zé)任制》、《公司技術(shù)部門目標(biāo)責(zé)任制》、《生產(chǎn)部門目標(biāo)責(zé)任制》等規(guī)章制度，對公司各部門的職責(zé)和權(quán)限、考核和獎(jiǎng)懲等作了明確的規(guī)定，保證了公司決策機(jī)構(gòu)的規(guī)范運(yùn)作、各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行以及公司經(jīng)營管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 （三）制定發(fā)票管理制度，規(guī)范發(fā)票的使用程序。 （二）根據(jù)不動(dòng)產(chǎn)及其它長、短期投資等投資業(yè)務(wù)的不同特點(diǎn)進(jìn)行合理的投資組合決策，并制定不同的操作流程、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)防范措施。 （二）公司應(yīng)制定系統(tǒng)的培訓(xùn)管理制度，鼓勵(lì)員工持續(xù)學(xué)習(xí) ，努力提高自身的素質(zhì)和職業(yè)技能，積極提倡員工參加繼續(xù)教育活動(dòng)。 第一節(jié)環(huán)境控制 第七條環(huán)境控制包括授權(quán)管理控制和人力資源管理控制。 第 1 頁 共 20 頁 企業(yè)內(nèi)部控制制度 篇一： xx 公司內(nèi)部控制制度 xx 公司 內(nèi)部控制制度 第一章總則 第一條為強(qiáng)化公司內(nèi)部管理，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財(cái)務(wù)信息的可靠性，提高信息披露質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)公司治理目標(biāo)，根據(jù)《公司法》等法律、法規(guī)和及《公司章程》的規(guī)定，制定本制度。 第八條授權(quán)管理控制的主要內(nèi)容：通過授權(quán)管理明確董事會、 總經(jīng)理和公司管理層、職能部門的具體職責(zé)范圍；董事會組織制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。 （三）為貫徹實(shí)施公司發(fā)展戰(zhàn)略，公司應(yīng)按照以崗定薪、以業(yè)績與能力定薪的原則，兼顧公司利益與個(gè)人利益，制定公司績效與個(gè)人績效掛鉤的薪酬激勵(lì)制度。 （三）建立嚴(yán)格的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估體系和項(xiàng)目責(zé)任管理制度，對公司進(jìn)行科學(xué)的監(jiān)督管理和經(jīng)營指導(dǎo)。 （四）結(jié)合會計(jì)控制系統(tǒng)，制定嚴(yán)格的入帳及應(yīng)收帳款管理制度，保證收入的準(zhǔn)時(shí)入帳，避免呆、壞帳的產(chǎn)生。 2 分公司和控股子公司內(nèi)部控制。 2 采購及付款環(huán)節(jié)內(nèi)部控制： 為了加強(qiáng)采購與付款的內(nèi)部控制，規(guī)范采購與付款行為，防范采購與付款過程中的差錯(cuò)和舞弊，公司制定了《公司物資統(tǒng)一采購制度》，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的特點(diǎn)，規(guī)范了原輔材料的比質(zhì)比價(jià)采購、招標(biāo)采購管理程序、原輔材料的編號、入庫、點(diǎn)數(shù)、質(zhì)檢、入帳、發(fā)放、盤存等一系列管理流程。為各個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)緊密銜接，建立正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序和質(zhì)量控制體系提供了保障，并且取得 iso9000質(zhì)量體系認(rèn)證。對固定資產(chǎn)安全和記錄制定了《財(cái)產(chǎn)物資盤點(diǎn)制度》，確保固定資產(chǎn)帳、卡、物相符。 8 投資環(huán)節(jié)內(nèi)部控制： 為規(guī)范公司的投資管理行為，有效發(fā)揮資本運(yùn)作功能，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司章程》，制定了《對外投資決策程序規(guī)則》。為適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，制定了《錄用人員管理暫行辦法》。公司除建立了上述經(jīng)營活動(dòng)各環(huán)節(jié)內(nèi)部控制制度制外，還建立了其他相關(guān)的內(nèi)部控制管理制度，如《印章使用管理制度》、《票據(jù)領(lǐng)用管理制度》等。 同時(shí)公司還根據(jù)財(cái)務(wù)總體管理辦法，依據(jù)公司內(nèi)控管理制度制定了《貨幣資金管理制度》、《出差工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》、《發(fā)票管理制度》、《會計(jì)電算化管理制度》、《會計(jì)檔案管理辦法》、《外匯管理制度》、《部門費(fèi)用考核制度》等一系列內(nèi)部控制細(xì)則。本著尊重知識、尊重人才成長的規(guī)律，結(jié)合公司經(jīng)營特點(diǎn)，制定了《教育培訓(xùn)管理暫行辦法》，為員工提供多種形式的訓(xùn)，提高了員工的業(yè)務(wù)水平，增強(qiáng)了企業(yè)員工 的整體素質(zhì)。 上述投資管理內(nèi)控制度的制定和有效執(zhí)行，保證了公司對外投資的資金安全，確保了投資回報(bào)效果。根據(jù)公司 的特點(diǎn)制定了《公司財(cái)務(wù)管理制度》，對貨幣資金的入帳、劃出、記錄等流程作了詳細(xì)規(guī)定。建立了公司、分廠、車間三級責(zé)任人制度，規(guī)定了從總經(jīng)理、分廠廠長到車間、班組和每個(gè)操作崗位的安全職責(zé)和權(quán)限，提高了全體生產(chǎn)人員安全生產(chǎn)意識，實(shí)行安全生產(chǎn)一票否決制，使安全生產(chǎn)活動(dòng)處于受控狀態(tài)， 有效地保證了生產(chǎn)全過程的安全運(yùn)行。 對與關(guān)聯(lián)方貨物采購，公司按照《公司關(guān)聯(lián)交易決策制度》進(jìn)行采購活動(dòng)。定期取得控股子公司月度財(cái)務(wù)報(bào)表和生產(chǎn)經(jīng)營管理分析資料，及時(shí)檢查、了解控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營及