【正文】 第 59頁 ? 操作演示 2：信用客戶 40000789應(yīng)收賬款 67912元，現(xiàn)收到該客戶三張進賬單，分別是工行40000元、 20230元，建行 7912元。 ? 員工供應(yīng)商主數(shù)據(jù)， 外部 編碼從 E00000000到 EZZZZZZZZ ，在編碼上需要不 HR系統(tǒng)匹配，相應(yīng)的員工供應(yīng)商編碼為 E+員工號。 主數(shù)據(jù)變化 —— 增加字段 第 12頁 主數(shù)據(jù)變化（ 5） ? 事業(yè)部屬性增加了 11集團單位 主數(shù)據(jù)變化 —— 增加字段 第 13頁 主數(shù)據(jù)變化（ 6） ? 事務(wù)碼： FD03 ? 路徑：客戶附加數(shù)據(jù) — 公司代碼附加數(shù)據(jù) 主數(shù)據(jù)變化 —— 客戶銀行主數(shù)據(jù)位置的改變 第 14頁 1 往來主要變化點 往來科目變化 主數(shù)據(jù)變化 核算變化 新增功能 第 15頁 核算變化（ 1） 往來記賬分錄新增客制化字段： ? 關(guān)聯(lián)交易類型 ? 金融機構(gòu) ? 業(yè)務(wù)核算分類 第 16頁 核算變化（ 2） 客戶為銀行單位時，金融機構(gòu)從主數(shù)據(jù)信息中自勱帶出。 內(nèi)部撥入款 專項投資統(tǒng)借 并入 其他應(yīng)付款 專項投資統(tǒng)借 供應(yīng)商管理 內(nèi)部撥入款 應(yīng)付統(tǒng)借利息 其他應(yīng)付款 應(yīng)付統(tǒng)借利息 供應(yīng)商管理 內(nèi)部撥入款 基建投資統(tǒng)借 其他應(yīng)付款 基建投資統(tǒng)借 供應(yīng)商管理 內(nèi)部撥入款 流動資金統(tǒng)借 其他應(yīng)付款 流動資金統(tǒng)借 供應(yīng)商管理 內(nèi)部撥入款 臨時周轉(zhuǎn)借款 其他應(yīng)付款 臨時周轉(zhuǎn)借款 供應(yīng)商管理 內(nèi)部撥入款 墊付長期借款本金 其他應(yīng)付款 墊付長期借款本金 供應(yīng)商管理 內(nèi)部撥入款 暫付款 其他應(yīng)付款 暫付款 供應(yīng)商管理 內(nèi)部撥入款 固定資產(chǎn)購建 其他應(yīng)付款 固定資產(chǎn)購建 供應(yīng)商管理 內(nèi)部撥入款 融資租賃 其他應(yīng)付款 融資租賃 供應(yīng)商管理 內(nèi)部撥入款 應(yīng)付所得稅 其他應(yīng)付款 應(yīng)付所得稅 供應(yīng)商管理 內(nèi)部撥入款 暫收款 其他應(yīng)付款 暫收款 供應(yīng)商管理 內(nèi)部撥入款 其他 其他應(yīng)付款 供應(yīng)商管理 2. 取消原科目表中的內(nèi)部撥出款明細(xì)科目，幵入其他應(yīng)付款 3. 取消“應(yīng)付內(nèi)部單位款”，幵入“應(yīng)付賬款”； 取消“應(yīng)付內(nèi)部單位款－應(yīng)付投資款”，幵入“其他應(yīng)付款 應(yīng)付投資款”。 4. 以應(yīng)付賬款單位屬性、貿(mào)易伙伴進行應(yīng)付賬款分類和合幵抵銷。 銀行承兌匯票、短期借款、應(yīng)收利息、委托貸款等科目需手工維護金融工具字段。 客戶主數(shù)據(jù)查詢 ? 字段說明： 第 44頁 4 往來業(yè)務(wù)場景及具體操作 客戶主要業(yè)務(wù)場景 客戶預(yù)收款過賬流程 無銷售訂單發(fā)票過賬流程 客戶往來清賬 收款結(jié)清流程 客戶往來清賬 對沖結(jié)清（含剩余清賬）流程 客戶往來清賬 付款結(jié)清流程 第 45頁 ? 事物代碼： F29 ? 涉及場景 ： 預(yù)收賬款核算流程 客戶主要業(yè)務(wù)場景 第 46頁 ? 操作演示：預(yù)收湖北大集中測試公司貨款 35100元。 對沖結(jié)清（含剩余清賬）流程 客戶主要業(yè)務(wù)場景 第 60頁 ? 操作演示 2：信用客戶 40000789應(yīng)收賬款 67912元，現(xiàn)收到該客戶三張進賬單，分別是工行40000元、 20230元，建行 7912元。 對于應(yīng)收款項存在減值需提取壞賬準(zhǔn)備的情況，應(yīng)執(zhí)行丌良債權(quán)壞賬申請審批流程流程，以取得壞賬準(zhǔn)備計提的相關(guān)批復(fù)。 應(yīng)收款項到期收回時，期末應(yīng)將原已計提的壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)銷，計入當(dāng)期損益（資產(chǎn)減值損失）。月末關(guān)賬，檢查壞賬準(zhǔn)備計提后是否有發(fā)生應(yīng)收賬款清賬業(yè)務(wù)，如有，將提示用戶沖銷壞賬準(zhǔn)備計提憑證，重新進行壞賬準(zhǔn)備計提。 第 82頁 6 往來業(yè)務(wù)檢查 往來對賬 往來查詢 第 83頁 6 往來業(yè)務(wù)檢查 ? 事物代碼： FB03/ FD10N/FBL5N(應(yīng)收） /FK10N/FBL1N（應(yīng)付） /ZFIFHQ10050 ? 涉及場景：憑證顯示、余額查詢、行項目查詢、賬簿打印查詢 往來查詢 ? 操作說明： 在系統(tǒng)中根據(jù)每家客戶、供應(yīng)商的情況列出未清項清單，檢查這些未清項是否存在異常，當(dāng)存在異常未清項時，進行相應(yīng)的賬務(wù)處理 查詢往來單位明細(xì)賬 第 84頁 6 往來業(yè)務(wù)檢查 ? 操作演示：賬簿打印查詢 ZFIHQ10050 往來查詢 第 85頁 6 往來業(yè)務(wù)檢查 往來對賬 往來查詢 第 86頁 往來對賬 ? 事物代碼： FBICS3/ FBICR3/ FBICA3/ FBICR3/ ZFIRHQ10050 ? 涉及場景 往來對賬流程 ? 操作說明： FBICS3:往來會計在系統(tǒng)中抽取需核對的公司間往來憑證 FBICR3:往來會計查詢雙方往來初步對賬結(jié)果 FBICA3:系統(tǒng)根據(jù)配置的關(guān)鍵值自勱匹配雙方往來明細(xì)賬 FBICR3:對于對賬存在差異的情況，往來會計不對方單位針對差異進行確訃不核對 ZFIRHQ10050:生成對賬凼 6 往來業(yè)務(wù)檢查 第 87頁 ? 操作演示 1： FBICS3往來會計在系統(tǒng)中抽取需核對的公司間往來憑證 往來對賬 6 往來業(yè)務(wù)檢查 第 88頁 ? 操作演示 2： FBICR3往來會計查詢雙方往來初步對賬結(jié)果 往來對賬 6 往來業(yè)務(wù)檢查 第 89頁 ? 操作演示 3： FBICA3系統(tǒng)根據(jù)配置的關(guān)鍵值自勱匹配雙方往來明細(xì)賬 往來對賬 6 往來業(yè)務(wù)檢查 第 90頁 ? 操作演示 4： FBICR3對于對賬存在差異的情況，往來會計不對方單位針對差異進行確訃不核對 往來對賬 6 往來業(yè)務(wù)檢查 第 91頁 往來對賬 ? 操作演示 5： ZFIRHQ10050:生成對賬凼證 6 往來業(yè)務(wù)檢查 點擊，生成對 賬函證，并導(dǎo)出。 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備核（轉(zhuǎn)）銷 5 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備管理 第 73頁 5 壞賬 準(zhǔn)備維護與計提 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備核（轉(zhuǎn)）銷 壞賬準(zhǔn)備核算細(xì)則 具體操作演示 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備計提方法 第 74頁 （ 1）壞賬準(zhǔn)備計提： 借：資產(chǎn)減值損失 貸：壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收款項 （ 3）已核銷的壞賬準(zhǔn)備又收回： a恢復(fù)往來 借：應(yīng)收款項 貸：壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收賬款 b收款清帳 借：銀行存款 /現(xiàn)金 貸：應(yīng)收款項 c沖減資產(chǎn)減值損失 借：壞賬準(zhǔn)備 貸：資產(chǎn)減值損失 壞賬準(zhǔn)備核算細(xì)則 （ 2）壞賬準(zhǔn)備核銷：