商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理(完整版)
【正文】 19 美國(guó)商業(yè)銀行把信用風(fēng)險(xiǎn)分成四類： 0%， 20%，50%， 100%。 38 處理銀行不良資產(chǎn)資金來源： ③ 存款保險(xiǎn)基金。 （ 4）“虧損分?jǐn)偂狈椒ā? ⑥ 原始權(quán)益人能夠得到較高收益。 5. 進(jìn)行發(fā)行評(píng)級(jí)，安排證券銷售。是把一個(gè)組合的風(fēng)險(xiǎn)歸納起來用一個(gè)單一的指標(biāo)來衡量，把風(fēng)險(xiǎn)管理中涉及的主要方面 — 組合價(jià)值的潛在損失用貨幣單位來表達(dá)的方法 56 （六）利用 VaR等先進(jìn)技術(shù)建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制系統(tǒng) ? VaR＝頭寸的當(dāng)前價(jià)值 頭寸相對(duì)于關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)因素改變量的敏感性 風(fēng)險(xiǎn)因素的可能變化幅度 57 思考題： 名詞解釋： 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 負(fù)債業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù) 信用證 核心資本和附屬資本 資本充足率 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) 資產(chǎn)證券化 債轉(zhuǎn)股 現(xiàn)代商業(yè)銀行主要有哪些業(yè)務(wù)？商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的方向是什么？ 58 思考題： 3. 中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行改革方向是什么？ 4. 如何解決和處理我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)？ 5. 商業(yè)銀行存在哪些風(fēng)險(xiǎn)？商業(yè)銀行如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理？如何建立和完善中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系？ 59 謝 謝！ 60 表 61 美國(guó)的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表： 資產(chǎn) 負(fù)債 現(xiàn)金及存放同業(yè)款 美國(guó)國(guó)庫(kù)券 其他美國(guó)政府機(jī)構(gòu)與公司的債券 州與下屬政府機(jī)構(gòu)的債券 其他證券 拆出聯(lián)邦儲(chǔ)備資金與回購(gòu)的證券 貸款總額 個(gè)人 、 合伙公司 、 企業(yè)的活期存款 個(gè)人 、 合伙公司 、 企業(yè)的定期存款與儲(chǔ)蓄存款 美國(guó)政府存款 州與下屬政府機(jī)構(gòu)存款 其他存款 保付支票與銀行本票 拆進(jìn)聯(lián)邦儲(chǔ)備資金與根據(jù)回購(gòu)協(xié)議出售的證券 61 續(xù) 表 61 美國(guó)的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表： 資產(chǎn) 負(fù)債 減貸款呆帳備抵 減貸款預(yù)收收益 貸款凈額 租賃融資應(yīng)收款 銀行建筑物及其他房產(chǎn)資產(chǎn) 銀行建筑物以外的不動(dòng)產(chǎn) 其他資產(chǎn) 借入資金的其他負(fù)債 抵押債務(wù)與資本化租賃負(fù)債 其他負(fù)債 清償票據(jù)與清償信用證券 優(yōu)先股 普通股 公積金 未分配利潤(rùn) 、 意外事項(xiàng)準(zhǔn)備與其他資金準(zhǔn)備 總計(jì) 總計(jì) 62 表 62 中國(guó)的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表： 資產(chǎn)部分 負(fù)債部分 現(xiàn)金資產(chǎn) 庫(kù)存現(xiàn)金 存款準(zhǔn)備金 同業(yè)存款 在途資金 貸款 工商業(yè)貸款 其他貸款 投資 政府債券 其他有價(jià)證券 其他資產(chǎn) 資本帳戶 資本 資本盈余 未分配利潤(rùn) 資本儲(chǔ)備金 存款 活期存款 儲(chǔ)蓄存款 定期存款 借款 向中央銀行借款 同業(yè)拆借 其他借入資金 其他負(fù)債 由上可以看出，商業(yè)銀行的負(fù)債包括自有資金和借入資金，資產(chǎn)包括三部分：現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款和投資。 7. 實(shí)施資產(chǎn)管理，建立投資者應(yīng)收積累金。 ⑤ 能夠突破投資限制。目前國(guó)外比較成熟的規(guī)范的是資產(chǎn)擔(dān)保證券(Assetbased securities ABS)和資產(chǎn)抵押證券 (MortgageBased securities MBS)。 ⑤ 資產(chǎn)證券化。 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 包含的資產(chǎn) 0% 美國(guó)國(guó)債 由全國(guó)抵押協(xié)會(huì)發(fā)行的抵押證券 20% 市政債券由聯(lián)邦住房貸款抵押公司或全國(guó)抵押協(xié)會(huì)發(fā)行的抵押證券 50% 市政收益?zhèn)?
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