ipo流程介紹(完整版)
【正文】 能夠在某交易所上市 ， 還需要獲得擬上市交易所的核準(zhǔn)同意； ?掛牌上市意味著 IPO過程的基本結(jié)束 ， 但是保薦機構(gòu)對已經(jīng)上市公司的保薦責(zé)任非常大 ， 需要履行持續(xù)督導(dǎo)工作 。 重組改制的整體目標(biāo) 10 資產(chǎn)重組 財務(wù)重組 業(yè)務(wù)重組 機構(gòu)重組 人員重組 ? 經(jīng)營資產(chǎn)與三產(chǎn)、非經(jīng)營資產(chǎn)的剝離 ? 劃分上市與非上市資產(chǎn)的界面 /關(guān)聯(lián)交易的確定 ? 土地 /房產(chǎn) /資產(chǎn)的評估和確認(rèn) ? 歷史帳務(wù)的剝離 ? 根據(jù)上市公司財務(wù)制度對賬務(wù)和報表進行調(diào)整 ? 根據(jù)監(jiān)管要求提供歷史財務(wù)報告 /模擬財務(wù)數(shù)據(jù) /設(shè)立新的賬務(wù)系統(tǒng) ? 按照上市公司的產(chǎn)品線劃分業(yè)務(wù)界面 /調(diào)整和重新組合業(yè)務(wù)體系和流程 ? 按照上市公司口徑整理業(yè)務(wù)發(fā)展數(shù)據(jù) ? 根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展計劃、資本市場要求的投資回報率確定投資計劃 ? 根據(jù)業(yè)務(wù)重組結(jié)果，按照上市公司的機構(gòu)設(shè)置，對機構(gòu)進行適當(dāng)調(diào)整 ? 分流輔業(yè)人員 /按照上市公司的人員配置對內(nèi)部崗位進行適當(dāng)調(diào)整 ? 非上市人員分流和安置：組織機構(gòu)、資金來源和運用形式 ? 建立新的激勵機制和人力資源體系：新的薪酬制度 /期權(quán)計劃 ?? ?? 重組的領(lǐng)域與內(nèi)容 重組領(lǐng)域 重組內(nèi)容 11 資產(chǎn) /財務(wù)重組 ?國家支持政策 ?資產(chǎn) /財務(wù)重組 ?充實資本金 ?不良資產(chǎn)處置 ?政策性業(yè)務(wù)剝離 審計評估 ?財務(wù)審計 ?資產(chǎn)評估 ?物業(yè)評估 ?土地評估 ?財務(wù)模型及未來年度盈利測算 法律工作 ?重組備忘錄和法律意見書 ?國有股權(quán)設(shè)置 ?土地處置方案 ?完善資產(chǎn)權(quán)屬 盡職調(diào)查 ?綜合 /業(yè)務(wù) ?法律 ?財務(wù) 業(yè)務(wù)整合及機構(gòu)重組 ? 公司戰(zhàn)略及長期業(yè)務(wù)規(guī)劃 ? 組織架構(gòu)及流程再造（尤其是涉農(nóng)業(yè)務(wù)） ? 人力資源改革及激勵機制 ? 內(nèi)部控制與風(fēng)險管理 ? IT系統(tǒng)與電子化建設(shè) 報批 ?國務(wù)院 ?財政部 ?銀監(jiān)會 ?人民銀行 ?國土資源部 ?工商總局 （以銀行為例） 公司治理 ?引入戰(zhàn)略投資者 ?完善三會結(jié)構(gòu) ?獨立董事、外部監(jiān)事 ?投資者關(guān)系管理 設(shè)立股份公司 重組改制的主要工作 12 資產(chǎn)評估師 ? 協(xié)助客戶協(xié)調(diào)改制工作 ? 幫助制訂改制重組方案 ? 與其他各中介機構(gòu)協(xié)調(diào) ? 與有關(guān)部門協(xié)調(diào) ? 協(xié)助客戶研究業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 ? 就財務(wù)審計問題與主管部門溝通 ? 出具審計報告 ? 出具驗資報告 ? 出具公司籌備期間的財務(wù)審計報告 ? 根據(jù)客戶需要，提供其他專業(yè)服務(wù) ? 資產(chǎn)清查，就資產(chǎn)評估與主管部門進行溝通 ? 完成資產(chǎn)評估報告 ? 負責(zé)資產(chǎn)評估報告核準(zhǔn) ? 法律盡職調(diào)查 ? 出具國有股權(quán)管理法律意見書 ? 出具股份公司設(shè)立法律意見書 ? 協(xié)助企業(yè)就改制法律問題與監(jiān)管機構(gòu)溝通 ? 擬訂公司章程等相關(guān)文件 律師 審計師 財務(wù)顧問 土地評估師 ? 協(xié)助完善土地權(quán)屬 ? 完成土地估價報告 ? 取得土地估價報告的核準(zhǔn) ? 協(xié)助取得土地處置方案批復(fù) 物業(yè)評估師 ? 物業(yè)資產(chǎn)清查 ? 完成物業(yè)估值報告 ? 作為評估報告附件報送主管部門審閱 參與重組改制的各中介機構(gòu)及其職能 13 各中介機構(gòu)盡職調(diào)查 改制辦提供相關(guān)資料 律師： 保證重組合法性 發(fā)行人：完成股份公司設(shè)立可研報告 評估師： 資產(chǎn)及土地評估 會計師： 審計工作 初步確定重組方案 財務(wù)顧問： 協(xié)調(diào)各方 發(fā)行人：確定發(fā)起人，并簽署協(xié)議 國家工商局：名稱預(yù)核準(zhǔn)（ 可豁免 ） 討論工作時間表 中
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