【正文】 資本盈余發(fā)放股息。 銀行的盈余161。 定義：指在收益和剩余財(cái)產(chǎn)的分配上優(yōu)先于普通股的股票。一、商業(yè)銀行的資本金（一）銀行資本的構(gòu)成銀行資本股本 資本盈余 留存盈余 一般準(zhǔn)備金 債務(wù)資本普通股和優(yōu)先股股票發(fā)行的溢價(jià)收入部分和銀行資產(chǎn)價(jià)值重估的增值部分以及捐贈(zèng)盈余公積和未分配利潤損失準(zhǔn)備金 也稱附屬資本 原因銀行的資本構(gòu)成161。 沒有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，就不可能（也不應(yīng)該）真正地自主經(jīng)營（否則就會(huì)出現(xiàn)“內(nèi)部人控制 ”問題）161。161。 五、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)161。 一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則161。 商業(yè)銀行是通過購買或出售金融產(chǎn)品來創(chuàng)造利潤，并實(shí)現(xiàn)銀行市場價(jià)值的最大化。 因?yàn)槭袌龌顒?dòng)是財(cái)產(chǎn)性的活動(dòng)，市場交易是財(cái)產(chǎn)的交易或產(chǎn)權(quán)的交易，因此，只有擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，企業(yè)（包括商業(yè)銀行）才能取得市場主體的法律資格，才有資格享受民事權(quán)利，才有基礎(chǔ)承擔(dān)民事義務(wù)，能對自己的決策和行為后果負(fù)完全責(zé)任，才能在法律上稱為 “ 法人 ” 。 通過產(chǎn)權(quán)改革以構(gòu)筑一個(gè)有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，以使商業(yè)銀行能充分利用自己所擁有的各種資源去更好地滿足客戶的各種（包括潛在的）金融服務(wù)需求，給客戶帶來最大的效用，并及時(shí)地應(yīng)付各種可以發(fā)生的變化，從而最大限度地獲得利潤和降低風(fēng)險(xiǎn)。 性質(zhì)：是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的部分。161。 作用：161。 分類：以前年度累計(jì)留存，本年度留存。161?！栋腿麪枀f(xié)議》關(guān)于銀行資本的規(guī)定 由資本金與總資產(chǎn)規(guī)模的比（數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)），到資本與總資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度的比（資產(chǎn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)）。 流動(dòng)性原則指商業(yè)銀行保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，以便隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)、支付及合理的貸款需要。 負(fù)債類流動(dòng)性指標(biāo)：股權(quán)占總資產(chǎn)的比率、存款占總負(fù)債的比率、預(yù)期存款變動(dòng)率等；161。 （ 1）銀行資本金比率較低；161。 三是保證銀行持續(xù)發(fā)展，提高服務(wù)質(zhì)量的內(nèi)在動(dòng)力。商業(yè)銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略161。 一、資產(chǎn)管理理論161。 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓論161。 該理論認(rèn)為商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是否能實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性、安全性及盈利性的最佳組合，關(guān)鍵看借款人的預(yù)期收入是否穩(wěn)定可靠，而不是看該資產(chǎn)的期限或性質(zhì)，這就提出了一個(gè)新的經(jīng)營思路。161。161。 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論161。 一線準(zhǔn)備金和二線準(zhǔn)備金。 優(yōu)點(diǎn)： 通過期限對稱原則來確定各種資金來源應(yīng)保持的流動(dòng)性的合理比重，從而減少銀行對現(xiàn)金資產(chǎn)和短期證券的持有，提高了銀行收益資產(chǎn)比重。 正缺口 =浮動(dòng)利率資產(chǎn) 浮動(dòng)利率負(fù)債161。161。 利率趨于下降： 浮動(dòng)利率資產(chǎn)小于浮動(dòng)利率負(fù)債有利中外商業(yè)銀行的比較161。 銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù) 力求以最小的成本最大限度地?cái)U(kuò)大負(fù)債規(guī)模161。 （ 3）按人的生命周期細(xì)分市場。161。 一是不使用支票的支票帳戶，該支付命令可用于提款，背書后可轉(zhuǎn)讓；161。 1972年該州法院認(rèn)可了這一申請， 1973年美國國會(huì)批準(zhǔn)馬薩諸塞州和新罕布什爾州的全部儲蓄銀行、工商銀行、儲蓄與貸款協(xié)會(huì)以及一些合作銀行開設(shè) NOW帳戶。161。 傳統(tǒng)存單式定期存款（ 10萬美元以下），存期確定、利率確定的定期存單。 10000 美元，不可轉(zhuǎn)讓。 對每次存入沒有金額與固定日期限制；161。161。161。 目的：161。 三是緊急貸款。 兩種形式：161。161。三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)及其管理161。 供二線流動(dòng)性需求。 同業(yè)存款是指本行存放在其他銀行的資金，主要便于同業(yè)之間的結(jié)算收付和相互代理業(yè)務(wù)的開展。 一是保持清償力。 按貸款期限劃分：活期貸款、定期貸款、透支161。161。在總貸款中的比重： 10%左右 。 質(zhì)押貸款：以財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)做抵押，以有效證書為憑，如房產(chǎn)證等。 科技貸款、161。 對金融公司的貸款161。銀行承諾在指定期限以及限額內(nèi)，向企業(yè)提供相應(yīng)的貸款，企業(yè)應(yīng)向銀行支付承諾費(fèi)。 貸款目標(biāo)161。 貸款期限161。161。 只注重單個(gè)項(xiàng)目的分析，較不注重企業(yè)整體狀況的分析；161。 (2)capacity：才能161。 (4)protect：債權(quán)保障是否可靠161。 負(fù)向條款（合約中規(guī)定的借款人不許做的條款）貸款程序161。 二是貼現(xiàn)利息是預(yù)先扣除的，貼現(xiàn)率是扣除部分與所買進(jìn)票據(jù)價(jià)款之比，實(shí)質(zhì)上是一種貸款利率。 (3)期限 。 (7)貸款規(guī)模 ,規(guī)模越大 ,利率相應(yīng)越低 (考慮到信用評估成本 )商業(yè)銀行的證券投資161。 證券種類的多樣性和證券的可流通性，在發(fā)達(dá)的金融市場上，銀行可隨時(shí)收回資金，而貸款則有較強(qiáng)的期限約束。商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)161。 （ 3）政府機(jī)構(gòu)證券：中央財(cái)政部門以外的其他政府機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券161。商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)161。 三是公司債券的二級市場相對股票市場而方不發(fā)達(dá)，交易量較小，存在流動(dòng)性問題。 選擇潛在價(jià)值低于市場價(jià)格的資產(chǎn)而棄之；商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)資信調(diào)查設(shè)備詢價(jià)資產(chǎn)評估投資可行性評估國際商賬追收投資代理工程造價(jià)審核財(cái)務(wù)監(jiān)理各類咨詢161。 21:29:2221:29:2221:29Saturday, January 23, 2023161。 1行動(dòng)出成果，工作出財(cái)富。 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 1楚塞三湘接，荊門九派通。 一月 21一月 21Saturday, January 23, 2023161。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 21:29:2221:29:2221:291/23/2023 9:29:22 PM161。 一月 219:29 下午 一月 2121:29January 23, 2023161。 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 一月 21一月 2121:29:2221:29:22January 23, 2023161。 一月 21一月 21Saturday, January 23, 2023161。 選擇相關(guān)性很小甚至為負(fù)數(shù)的資產(chǎn)組合161。 特點(diǎn)：違約風(fēng)險(xiǎn)較大，收益較高；161。161。 風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性高，收益穩(wěn)定。 二是為銀行提供一種逆經(jīng)濟(jì)周期的調(diào)節(jié)手段。 一是在貨幣市場上投資于短期有價(jià)證券，作為銀行的二級準(zhǔn)備，增強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性；161。 (4)風(fēng)險(xiǎn) 。 貼現(xiàn)票據(jù)種類：承兌匯票、高質(zhì)量商業(yè)票據(jù)和其他短期證券。 對資金用途進(jìn)行監(jiān)督管理161。 對企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)格，價(jià)值觀，企業(yè)文化，經(jīng)營思想進(jìn)行分析貸款程序161。 (4)collateral：抵押擔(dān)保品（ 1價(jià)值易于確定且較穩(wěn)定； 2不易損失； 3在市場上易于出售）161。 較注重分析企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模，而對企業(yè)的凈資產(chǎn)規(guī)模較不注重；161。 法人代表161。 貸款授權(quán)（如何授權(quán)，按級別高低，風(fēng)險(xiǎn)，客戶，行業(yè)）161。 產(chǎn)業(yè)選擇：161。 （ 3）循環(huán)貸款協(xié)議：是一種正式的具有法律效力的貸款協(xié)議。161。 對土地開發(fā)、住宅公寓、廠房建筑、大型設(shè)施購置等項(xiàng)目，以抵押擔(dān)保方式發(fā)放的貸款。 抵押貸款：以財(cái)產(chǎn)的管理權(quán)為證，如有價(jià)證券、 存單等。 （ 2）擔(dān)保貸款：指以第三者的信用和財(cái)產(chǎn)作還款保證而發(fā)放的貸款。161。 指在貸款發(fā)放時(shí)不確定償還期限，可以隨時(shí)由銀行發(fā)出通知收回的貸款。 二是保持流動(dòng)性。161。 庫存現(xiàn)金指商業(yè)銀行為應(yīng)付每天的現(xiàn)金收支活動(dòng)而保存在