某單位內(nèi)部資金運營講解(完整版)
【正文】 類圖示 匯 票 票 據(jù) 支 票 本 票 銀行匯票 商業(yè)匯票 現(xiàn)金銀行本票 轉(zhuǎn)賬銀行匯票 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 商業(yè)本票 （我國尚未允許） 銀行本票 轉(zhuǎn)賬銀行本票 現(xiàn)金銀行匯票 現(xiàn)金支票 轉(zhuǎn)賬支票 銀行匯票 銀行匯票 （轉(zhuǎn)賬銀行匯票 正面） ： 加 “ 現(xiàn)金 ” 后為現(xiàn)金銀行匯票 密押填寫處 2023/1/23 6 商業(yè)匯票 商業(yè)承兌匯票 （正面） 2023/1/23 7 商業(yè)匯票 2023/1/23 8 銀行承兌匯票 （正面） 銀行本票 2023/1/23 9 銀行本票 （現(xiàn)金銀行本票 正面） ： 支票 支票 （普通支票 正面） ： 加平行線后為劃線支票，只能用于轉(zhuǎn)賬 2023/1/23 10 支票 2023/1/23 11 支票 （轉(zhuǎn)賬支票 正面） ： 支票 2023/1/23 12 支票 （現(xiàn)金支票 正面） ： 銀行本票與銀行匯票的主要區(qū)別： 適用區(qū)域不同； 提示付款期不同； 本票按出票金額結(jié)算，不需填實際結(jié)算金額，不附解訖通知聯(lián)； 出票簽章不同。 2更安全：電子銀行匯票信息存儲在人民銀行系統(tǒng)中，完全不存在假票、克隆票等安全問題。 2023/1/23 22 票據(jù)的出票及簽章 票據(jù)的 金額 、 日期 、 收款人名稱 不得更改 票據(jù)金額以中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時記載 ， 二者必須一致 ， 二者不一致的票據(jù)無效 。 ? 我國只允許記名式背書 ， 背書有三個要素：背書人在票據(jù)背面簽章 、 記載被背書人名稱和背書日期 。 掛失僅僅是應(yīng)急措施，仍需通過公示催告或民事訴訟方式解決票據(jù)的權(quán)利人問題。 應(yīng)收票據(jù)管理（續(xù) 1） 應(yīng)收票據(jù)的收取要求 （ 1） 可以收取的應(yīng)收票據(jù)范圍（俗稱 “ 大票 ” ） ? 票面：字跡清晰、印章完整，整潔無褶皺、無殘缺、無破損。對于托收不成功的應(yīng)收票據(jù)，在業(yè)務(wù)部門與客戶取得聯(lián)系后未能妥善處理的，核算人員應(yīng)及時將應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)入應(yīng)收帳款，同時報告資金部責(zé)任人及風(fēng)險管控中心責(zé)任人。 ? 充分利用銀行的資源優(yōu)勢。 ②跟單托收：指委托人向托收行提交伴有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)或僅僅為商業(yè)單據(jù)的托收。 ? 開立銀行在可收取范圍以外、面值 50萬元以下、背書超出 6手 (不含 6手 )、附說明的或票面不清潔的銀行承兌匯票，均屬于 “ 小票 ” ，原則上不收。 2．計劃外資金支付，業(yè)務(wù)人員應(yīng)先與資金部溝通，落實資金后再簽訂采購合同，以保證采購資金順利支付。 2023/1/232023/1/232023/1/23Jan2323Jan23 1故人江海別，幾度隔山川。 2023/1/232023/1/232023/1/231/23/2023 10:29:03 PM 1成功就是日復(fù)一日那一點點小小努力的積累。 2023/1/232023/1/23Monday, January 23, 2023 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 2023/1/232023/1/23January 23, 2023 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。 2023/1/232023/1/232023/1/23Jan2323Jan23 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 2023/1/232023/1/232023/1/23Monday, January 23, 2023 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 2023/1/232023/1/232023/1/232023/1/231/23/2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。調(diào)整原則如下： ，原則上不予安排（剛性需求除外）。 ? 同時為防范結(jié)算風(fēng)險，對以銀行承兌匯票付款業(yè)務(wù)，要求在被背書人欄上寫明收款人抬頭方可背書，支付后財務(wù)核算人員及時向業(yè)務(wù)員催取收款方的收據(jù)入賬。 國際結(jié)算 國際信用證 ? 信用證的主要特點： ? ①信用證是建立在進(jìn)口方銀行信用基礎(chǔ)上的一種結(jié)算方式。 三、國際結(jié)算 ? 國際結(jié)算方式主要有三種匯款托收和信用證 概念： ? 匯款：指進(jìn)口商委托銀行將款項支付給國外出口商的一種結(jié)算方式。 適用范圍： 國內(nèi)信用證適用于國內(nèi)企業(yè)之間的商品交易 。 ? 銀行承兌匯票開立銀行要求：政策性銀行（中國進(jìn)出口銀行、國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行），全國性股份制商
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