df對sl的重組方案(1)(完整版)
【正文】 先進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓和部分債務(wù)豁免；然后經(jīng)證監(jiān)會核準(zhǔn)后進(jìn)行資產(chǎn)置換 ， 隨后進(jìn)行定向增發(fā) 18 方案比較 …… 項(xiàng)目 方案一 方案二 DFCC資產(chǎn)處置情況 整體置入，但分次進(jìn)行，通過置換的資產(chǎn)多，定向增發(fā)的資產(chǎn)少對動 DFCC資產(chǎn)的分割是關(guān)鍵 整體置入，但分次進(jìn)行，通過置換的資產(chǎn)少，定向增發(fā)的資產(chǎn)多。完成后， SLGF總資產(chǎn)為 46000萬元，負(fù)債為 23200萬元，凈資產(chǎn)為 22800萬元，每股凈資產(chǎn)增加到 4. 股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后， DFTZGS持有 SLGF11904萬股，占總股本的% 12 方案二 ? 資產(chǎn)置換，豁免 DFCC接收的銀行負(fù)債 1. SLGF以總資產(chǎn) 46000萬元、全部負(fù)債 23200萬元，共計(jì)凈資產(chǎn)22800萬元，與 DFCC擁有的 22800萬元凈資產(chǎn)（不包括應(yīng)收DFTZGS的款項(xiàng) 4800萬元）進(jìn)行置換 2. 置換完成后， SLGF擁有 CYJ生產(chǎn)用凈資產(chǎn) 22800萬元，每股凈資產(chǎn)為 3. 置換完成后， DFCC尚剩余 ? CYJ生產(chǎn)凈資產(chǎn) 32400萬元 ? 應(yīng)收 DFTZGS4800萬元 ? 承接的原 SLGF的全部資產(chǎn)和商業(yè)負(fù)債計(jì)凈資產(chǎn) 22800萬元凈資產(chǎn)總值為 60000萬元 4. DFCC以現(xiàn)金 3600萬元償還接收的原 SLGF的銀行借款，獲得債務(wù)豁免 8500萬元，凈資產(chǎn)增加到 68500萬元 13 方案二 ? 以股份置換 DFCC的剩余資產(chǎn) 1. SLGF向 DFCC定向發(fā)行股份。假設(shè)雙方協(xié)商每股價格為 ，總計(jì) 4800萬元，并以下一步DFCC獲得的 SLGF的資產(chǎn)償還 2. 股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后， DFTZGS持有 SLGF11904萬股，占總股本的% ? 資產(chǎn)置換 1. SLGF以總資產(chǎn) 50800萬元及商業(yè)負(fù)債 11100萬元，共計(jì)凈資產(chǎn)39700萬元，與 DFCC擁有的 39700萬元凈資產(chǎn)（其中應(yīng)含 8400萬元現(xiàn)金，用于償還銀行借款）進(jìn)行等值置換。 在本次重組前 ， DFCC將回購華融資產(chǎn)管理公司持有的全部股權(quán) ，回購后 DFCC的凈資產(chǎn)將減少 4700萬元 。增資后， SYZSQC公司注冊資本增加到 79200萬元，其中 DFCC占44%， ZSJT占 47%， DFTZGS占 9% 10 方案一 …… 2. 投資后， DFCC擁有的資產(chǎn)為 ? 持有 SLGF38%的股權(quán) ? 持有 SYZSQC公司 44%的股權(quán) ? 應(yīng)收 DFTZGS4800萬元款項(xiàng) 3. DFCC仍為 DFTZGS的全資子公司 ％ 4800萬元資產(chǎn) SHZR 19700萬元 SLJT DFGS 14000萬股 20300萬元資產(chǎn) 39700萬元資產(chǎn) DFCC 39700萬元資產(chǎn) SLGF 4800萬元 重組圖示 11 方案二
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