【正文】 的信賴，獲 得 了 AA 的銀行 信 用等級(jí) 。 （五）單位財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)狀況 項(xiàng)目承擔(dān)單位 —— 湖南 科裕隆種 業(yè)有限公司 自成立以來各項(xiàng)財(cái)務(wù)狀況良好 ，資金流通順暢，在償還貸款方面具有良好的聲譽(yù)，深受銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)的信賴；公司 20xx 年總資產(chǎn)達(dá)到 萬元， 主營業(yè)務(wù) 收入 萬元，凈利潤 萬 元 ，資產(chǎn)負(fù)債率 為 %，資金 運(yùn)作 較為穩(wěn)健 ，融資潛力較強(qiáng) ，因此，必要時(shí)公司 依靠其雄厚實(shí)力、良好的信譽(yù)還可以通過股權(quán)融資等多種融資渠道籌集項(xiàng)目資金，為項(xiàng)目的資金投入提供了有力的保障；公司的財(cái)務(wù)體系、管理體系從各方面降低了企業(yè)運(yùn)營成本，在節(jié)約了資金使用的同時(shí)，也在一定程度上緩解了資金風(fēng)險(xiǎn)；另外隨著公司的市場駕馭能力不斷加強(qiáng)，公司的營業(yè)額 會(huì)逐年增加，利潤同時(shí)也在按比例增加，可以逐步解決本項(xiàng)目在資金方面的部分需求。連續(xù)幾年來，公司產(chǎn)品經(jīng)國家 相關(guān) 職能部門抽檢均符合合格產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。 公 司 管理團(tuán)隊(duì)由 12 人組成，其學(xué)歷均為本科以上，其中博士 2 人，碩士 2 人，年 齡結(jié)構(gòu)合理， 平均年齡為 40歲 ，且均具有稻種研發(fā)培育 的 技術(shù)背景 ；公司 有專門從事 技 術(shù)開發(fā) 人員 18 人 、生產(chǎn) 人員 40 人 、銷售人員 10 人， 管理、 技術(shù)開發(fā) 、 生產(chǎn) 人員 、 銷售人員比例 約為 6： 9： 20： 5，人員結(jié)構(gòu)合理，加之良好的公司文化及和諧的工作氛圍使得公司上下一心，是一個(gè)具有很強(qiáng)戰(zhàn)斗力的團(tuán)隊(duì)。合著 1992 年在雜交水稻雜志上發(fā)表“關(guān)于溫敏核不育水稻選育與利用商榷。 第二完成人 1991 年威優(yōu) 64 雜交水稻新組合的選育榮獲國家科學(xué)技術(shù)進(jìn)步三等獎(jiǎng)。 目前公司重點(diǎn)轉(zhuǎn)化推廣的產(chǎn)品組合為科優(yōu) 21，為保障轉(zhuǎn)化推廣的順利進(jìn)行， 公司 確保每年 的 營業(yè)收入 的 12%以上用于 新成果 的開發(fā)及 轉(zhuǎn)化。 帶動(dòng) 對(duì) 相關(guān) 企業(yè) 發(fā)展，增加就業(yè)機(jī)會(huì) 種子生產(chǎn) 企業(yè) 、批發(fā)和零售部門每經(jīng)營 1 公斤種子，總共可獲利 元，推廣 1080 萬畝，需種子 20xx 萬公斤 左右 ，總共可獲利 9000 萬元 ，并提供一定數(shù)量的就業(yè)機(jī)會(huì)。 4．項(xiàng)目投資評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 （全部投資部分） 單位：萬元 序號(hào) 年 份 項(xiàng) 目 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 合 計(jì) 現(xiàn)金流入 1 產(chǎn)品銷售收入 2 回收固定資產(chǎn)余值 3 回收流動(dòng)資金 現(xiàn)金流出 4 固定資產(chǎn)投資 5 流動(dòng)資金 6 經(jīng)營成本 7 銷售稅金及附加 26 8 所得稅 9 所得稅后凈現(xiàn)金流量 10 所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 11 所得稅前凈現(xiàn)金流量 12 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 指標(biāo)計(jì)算 所得稅后 所得稅前 FIRR % % FNPV(萬元 ) N(年 )(靜態(tài) ) 財(cái)務(wù)敏感性分析表 變化因素 內(nèi)部收益率 累計(jì)凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 基本方案 % 投資費(fèi)用增加 10% % 經(jīng)營費(fèi)用增加 10% % 收入 減少 10% % 由本項(xiàng)目的“財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表” 可看出： 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，凈現(xiàn)值為 萬元，投資回收期 為 年。 集成一套科優(yōu) 21 的高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效 制種 技術(shù)。其廣泛推廣種植將促進(jìn)大面積水稻平衡增產(chǎn)，切實(shí)提高我國水稻單產(chǎn)水平增加糧食總產(chǎn)，而且可以減少氮肥投入量，降低環(huán)境污 染，改善稻米品質(zhì)，幫助農(nóng)民增產(chǎn)增收，促進(jìn)農(nóng)村和諧社會(huì)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)袁院士提出的“種三產(chǎn)四”目標(biāo)。以上措施有效地使員工與企業(yè)結(jié)成了利益共 21 同體，保障了項(xiàng)目技術(shù)的穩(wěn)定性，人才風(fēng)險(xiǎn)得到了有效的控 制。而且湘菲 A 具有高異交結(jié)實(shí)特性，制種產(chǎn)量大面積可達(dá)每畝 250 公斤以上，制種風(fēng)險(xiǎn) 幾乎 為零 ； 科優(yōu) 21 參加 20xx 年湖南省中稻預(yù)試平均畝產(chǎn) 公斤，比對(duì)照 II 優(yōu) 58 增產(chǎn) %，居參試組合首位， 20xx20xx 年連續(xù)兩年參加湖南省中稻區(qū)試，比對(duì)照 II 優(yōu) 58 平均增產(chǎn) %，達(dá)極顯著水 平。雄厚的基礎(chǔ)和豐富的經(jīng)驗(yàn)構(gòu)成了本公司強(qiáng)大的轉(zhuǎn)化能力，為本項(xiàng)目產(chǎn)品的轉(zhuǎn)化推廣提供了有力的保障。 待項(xiàng)目研究成果 研究組裝成技 15 術(shù)體系后， 將 編寫 相關(guān) 技術(shù)規(guī)程， 同時(shí) 利用公司現(xiàn)有的網(wǎng) 絡(luò)推廣，并定期檢查督促，確保大面積應(yīng)用技術(shù)推廣到位。在湖南、廣西等省選擇適宜于該組合制種區(qū)域，培育大面積優(yōu)質(zhì)制種基地，真正做到旱澇無憂。我公司建設(shè)了一整套完善的財(cái)務(wù)制度，并 為項(xiàng)目實(shí)施資金的運(yùn)用設(shè)置了專人監(jiān)管，保證了項(xiàng)目資金及時(shí)到位，同時(shí)杜絕了項(xiàng)目資金被挪做它用現(xiàn)象的發(fā)生，保證每一分錢都確實(shí)用在了項(xiàng)目實(shí)施中。 ④ 科優(yōu) 21 組合的示范和推廣。公司根據(jù)各地不同的自然環(huán)境和經(jīng)濟(jì)條件制定了隔層肥泥 旱育秧、軟盤育秧 、稻殼新基質(zhì)育秧、 薄膜育秧 等多種育秧技術(shù)供農(nóng) 12 戶選擇 。 ④ 合理密植、管水、施肥 、病蟲害防治 技術(shù)。 ⑤ 制種產(chǎn)量高而穩(wěn)定：該組合的母本湘菲 A 開花習(xí)性好，具有高異交結(jié)實(shí)特性，與該組合的父本制種，平均畝產(chǎn)在 250 公斤以上，而“九二 0”用量卻比其它雜交水稻組合制種少 30%，既能減少成本，增加收入，又能保護(hù)環(huán)境。同時(shí)該組合屬三系組合，親本制種育性穩(wěn)定，制種產(chǎn)量高、成本低，制種風(fēng)險(xiǎn)明顯低于目前推出的兩系超級(jí)稻組合。 目前，我國雜交水稻累計(jì)種植面積超過 45 億畝， 雜交水稻種植面積已經(jīng)占到全國水稻種植面積的 60%以上，累計(jì)增收稻谷 億噸，按米價(jià) 2800 元 /噸計(jì)算，相當(dāng)于增加收入 萬億元 。 ④ 核心示范區(qū) 20 個(gè)，輻射推廣該組合 165 萬畝左右，核心示范片畝產(chǎn)量過 750 公斤，大面積推廣每畝達(dá) 630 公斤。 ③ 建立高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、自然隔離、旱澇保收親本繁殖基 地 300 畝。 ② 促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、 農(nóng)民增收 科優(yōu) 21 連續(xù)在湖南省預(yù)區(qū)試，增產(chǎn)幅度大，抗性較強(qiáng)，米質(zhì)優(yōu)良，適應(yīng)性廣，深受農(nóng)民 歡迎，預(yù)計(jì)到 20xx 年累計(jì)種植面積 1080 萬畝，按區(qū)試中的平均產(chǎn)量幅度為每畝增產(chǎn) 64 公斤，每公斤 計(jì)算，每畝增收 元，累計(jì)可增產(chǎn)稻谷 億公斤，增收 億元。預(yù)計(jì)項(xiàng)目完成時(shí) 建立高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的制種技術(shù)體系和環(huán)保節(jié)能超高產(chǎn)高效栽培技術(shù)體系各一套，建立高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效制種基地 萬畝，示范推廣科優(yōu)21 組合 165 萬畝以上，大面積畝產(chǎn)達(dá) 630 公斤。 （ 1） 項(xiàng)目結(jié)束時(shí)的主要技術(shù)性能、指標(biāo)及執(zhí)行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 5 ① 建立大面積制種產(chǎn)量達(dá)到畝產(chǎn) 250 公 斤以上的高產(chǎn)制種基地 萬畝，種子質(zhì)量達(dá)到農(nóng)業(yè)部制定的 一級(jí) 種子質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。 ③ 帶動(dòng) 對(duì) 相關(guān) 企業(yè) 發(fā)展，增加就業(yè)機(jī)會(huì) 種子生產(chǎn) 企業(yè) 、批發(fā)和零售部門每經(jīng)營 1 公斤種子，總共可獲利 元， 6 推廣 1080 萬畝，需種子 20xx 萬公斤 左右 ，總共可獲利 9000 萬元，并提供一定數(shù)量的就業(yè)機(jī)會(huì)。 ④ 在湖南中稻區(qū)和一季晚稻區(qū)種植示范片 8 個(gè)，輻射推廣 85 萬畝以上，集成現(xiàn)有的環(huán)保節(jié)能優(yōu)質(zhì)高效栽培技術(shù)，使應(yīng)用技術(shù)的農(nóng)民獲得比種植目前 7 大面積推廣的同類型雜交稻增產(chǎn) 10%以上的效益。 ⑤ 公司實(shí)現(xiàn) 銷售收入 3850 萬元， 凈利潤 394 萬元 。 為了進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)糧食產(chǎn)量新飛躍，在普通雜交水稻研究的基礎(chǔ)上開展超級(jí)稻研究就是要促成水稻單產(chǎn) 800 公斤， 20xx 年實(shí)現(xiàn) 950 公斤的新目標(biāo)。 科優(yōu) 21主要有以下優(yōu)點(diǎn)： ① 高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)： 20xx 年參加湖南省預(yù)試，平均畝產(chǎn) 公斤，居參試組合的首位，比對(duì)照金優(yōu) 207 和對(duì)照 II 優(yōu) 58 分別增產(chǎn) %和 %，達(dá)極顯著水平 。同時(shí)該組合制種育性穩(wěn)定，制種無風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)該品種母本、父本的特征 ，并結(jié)合 制種基地的自然環(huán)境，我公司 有針對(duì)性的制定了一套合理密植、管水、施肥技術(shù)，確定了父母本 的行比、株行距，灌（放）水時(shí)間、深度，施肥、噴藥的種類、時(shí)間、劑量等一系列技術(shù)指標(biāo) 和要求，確保培育出健壯、高產(chǎn)異交群體。 同時(shí) 公司還 開發(fā) 確定 了隔層定距無盤拋植節(jié)氮栽培技術(shù)，壯秧、壯稈、健根、大穗和高結(jié)實(shí)率的水稻超高產(chǎn)栽培技術(shù)，軟盤育秧拋栽和機(jī)械收割等技術(shù)，并配套集成 了 增施有機(jī)肥、沼肥和結(jié)氮栽培，頻振燈誘蛾、稻鴨共育和病蟲害防治等綠色稻米生產(chǎn)技術(shù)等 ，以供各地農(nóng)戶根據(jù)各自環(huán)境和條件實(shí)施進(jìn)行，確保優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 2． 技術(shù)路線 ① 在湖南按照不同生態(tài)、不同海拔、不同時(shí)期選擇 23 個(gè)雜交 水稻制種的高產(chǎn)區(qū)，研究形成一整套科優(yōu) 21 高產(chǎn)高效制種技術(shù)體系。同時(shí)，我 公司 還對(duì)項(xiàng)目實(shí)施每一階段的資金使用情況做及時(shí)的匯總、分析，保證了項(xiàng)目資金使用的科學(xué)性、高效性，為項(xiàng)目實(shí)施提供了良好 的資金保障。研究制定精細(xì)的高產(chǎn)高效制種技術(shù)規(guī)程，安排專人負(fù)責(zé)，責(zé)任到人，并開展定期檢查督促以確保項(xiàng)目工作順利完成 。 （ 6） 科優(yōu) 21 的制種基地和示范基地安排（見下表） 科優(yōu) 21 高產(chǎn)高效制種示范、推廣地點(diǎn)與規(guī)模 地 點(diǎn) 規(guī)模（畝） 備注 20xx 年 20xx 年 20xx 年 湖南 懷化 300 3300 4800 邵陽 600 2600 4100 永州 300 3300 5300 廣西 荔浦 800 2800 4300 科優(yōu) 21 超高產(chǎn)高效栽培示范、推廣地點(diǎn)與規(guī)模 地點(diǎn) 規(guī)模（畝） 合計(jì) 20xx 年 20xx 年 20xx 年 湖南 110000 300000 500000 910000 江西 500 27500 55000 83000 貴州 1000 65000 130000 196000 廣西 500 20xx0 150000 170500 安徽 1000 65000 120xx0 186000 廣東、重慶 1000 26500 77000 104500 年度合計(jì) 114000 504000 10320xx 1650000 （三）項(xiàng)目產(chǎn)品市場調(diào)查與競爭能力預(yù)測 （ 1） 產(chǎn)品 技術(shù)性能優(yōu)勢明顯，市場競爭力強(qiáng) 科優(yōu) 21 在 20xx 年 湖南省中稻預(yù)試中，畝產(chǎn) 公斤，比對(duì)照金優(yōu) 207 16 增產(chǎn) %，比對(duì)照 II 優(yōu) 58 增產(chǎn) %，極顯著，居參試組合的第一位； 20xx年和 20xx 年在湖南省區(qū)試，兩年平均比對(duì)照 II 優(yōu) 58 增產(chǎn) %,極顯著，居參試組合的首位。 17 （四）投資預(yù)算與資金籌措 1． 投資預(yù)算 根據(jù)本項(xiàng)目前期投入資金情況和項(xiàng)目執(zhí)行期間總體目標(biāo)及各項(xiàng)工作內(nèi)容，預(yù)算項(xiàng)目總投資 1441 萬元，其中已經(jīng)完成投資 420 萬元， 資金來源是公司股東的投資，主要用于設(shè)備購置、燃料費(fèi)用、原材料、檢測費(fèi)用、技術(shù)研發(fā)費(fèi)用等，詳見下表。且該組合株型緊湊，植株整齊，莖桿粗壯，耐寒、抗病、抗高溫能力強(qiáng)，大田豐產(chǎn)穩(wěn)定性好，大面積推廣種植無 技術(shù) 風(fēng)險(xiǎn)。 （ 3）市場風(fēng)險(xiǎn)： 項(xiàng)目產(chǎn)品科優(yōu) 21 耐寒耐熱能力強(qiáng)、米質(zhì)又優(yōu)、低投入高產(chǎn)出、適應(yīng)性廣等特性，適宜于湖南、江西、貴州、安徽等省的丘陵山區(qū)和山區(qū)平原區(qū)作中稻和一季晚稻種植，具有廣闊的市場前景。項(xiàng)目開展符合國家農(nóng)業(yè)發(fā)展政策，不存在政策風(fēng)險(xiǎn)。 20xx 年的大面積平均制種產(chǎn)量達(dá)到每畝 250 公斤以上，質(zhì)量達(dá)到農(nóng)業(yè)部制定的 雜交水稻一級(jí)種子質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。 由損益表可以看出： 5 年期平均投資利潤率＝年均利潤／投資總額 *100％ ＝ ％ 5 年期平均投資利稅率＝年均利稅／投資總額 *100％ ＝ ％ 由敏感性分析表可看出： 內(nèi)部收益率、累計(jì)凈現(xiàn)值和投資回收期對(duì)收入變化最敏感，構(gòu)成收入的因素是單價(jià)和銷售量，在單價(jià)能夠被客戶接受并且本公司處于市場競爭優(yōu)勢的情