【正文】 、 總部生成對(duì)分物流的發(fā)貨清單2 、 貨物通過(guò)承運(yùn)商運(yùn)往分物流3 、 分物流主管接受清單傳真并與定單核對(duì)4 、 專職核對(duì)員核對(duì)承運(yùn)單上產(chǎn)品總件數(shù)與清單傳真上產(chǎn)品總件數(shù)是否一致5 、 核對(duì)貨物總件數(shù)與發(fā)運(yùn)單總件數(shù)是否一致6 、 核對(duì)貨物明細(xì)是否與清單傳真明細(xì)是否一致7 、 貨物按規(guī)定入庫(kù)8 、 開單員按貨物清單傳真明細(xì)在 ERP入帳9 、 貨物清單傳真原件交分物流財(cái)務(wù) ， 物流主管保留復(fù)印件 第二部分： 華通機(jī)電 集團(tuán)直銷公司財(cái)務(wù)管理制度 第 15 頁(yè) 共 26 頁(yè) 二、出庫(kù) 附 件 六 分 物 流 出 庫(kù) 操 作 流 程分 物 流財(cái) 務(wù)送 貨 員或 司 機(jī)專 職核 對(duì) 員保 管 員片 區(qū)經(jīng) 理客 戶 開 單 員物 流主 管辦 事 處主 任工 作 任 務(wù)客 戶 需 求資 信 和 貨物 數(shù) 量E R P 開 單備 貨實(shí) 物 = 出庫(kù) 單接 受 貨 物和 單 據(jù)單 據(jù) = 報(bào)貨 單接 受 簽 字單 據(jù)入 帳結(jié) 束Y能 發(fā) 貨YYN O特 批特 批YY客 戶 資 信 特 批 流 程通 常 情 況1 、 定 單 生 成2 、 開 單 員 根據(jù) 財(cái) 務(wù) 數(shù) 據(jù)判 斷 是 否 可以 為 該 客 戶開 單3 、 開 單 員 查看 E R P 判 斷倉(cāng) 庫(kù) 里 是 否有 客 戶 所 需的 產(chǎn) 品 及 數(shù)量4 、 E R P 開 單5 、 物 流 主 管二 次 符 合 并簽 字6 、 保 管 員 按單 據(jù) 備 貨7 、 專 職 核 對(duì)員 核 對(duì)8 、 送 貨 人 員將 貨 送 給 客戶9 、 客 戶 核 對(duì)后 在 單 據(jù) 上簽 字1 0 、 送 貨 人員 將 客 戶 簽字 后 的 單 據(jù)交 分 物 流 主管1 1 、 物 流 主管 將 單 據(jù) 交分 物 流 財(cái) 務(wù)特 殊 情 況 ：經(jīng) 相 關(guān) 領(lǐng) 導(dǎo)書 面 簽 字 同意 后 再 執(zhí) 行E R P 開 單接 受 簽 字單 據(jù)YN ON ON O1 、 客 戶 需 求 產(chǎn)生2 、 客 戶 資 信 特批 的 須 經(jīng) 辦 事 處主 任 和 片 區(qū) 經(jīng) 理書 面 批 準(zhǔn) 后 ， 方可 開 單3 、 開 單 員 根 據(jù)財(cái) 務(wù) 數(shù) 據(jù) 判 斷 該客 戶 是 否 可 以 開單 并 查 看 E R P 判斷 倉(cāng) 庫(kù) 里 是 否 有客 戶 所 需 產(chǎn) 品4 、 E R P 開 單5 、 物 流 主 管 二次 復(fù) 核 并 簽 字6 、 保 管 員 按 單據(jù) 備 貨7 、 專 職 核 對(duì) 員核 對(duì)8 、 送 貨 員 或 司機(jī) 在 《 分 物 流送 、 發(fā) 貨 交 接單 》 上 簽 收 后 ，將 貨 送 客 戶 處、 客 戶 核 對(duì) 單據(jù) 和 貨 物 實(shí) 物 是否 一 致 并 在 單 據(jù)上 簽 字1 0 、 送 貨 員 或 司機(jī) 接 受 簽 字 后 單據(jù)、 物 流 主 管 接受 簽 字 單 據(jù)1 2 、 分 物 流 財(cái) 務(wù)接 受 簽 字 單 據(jù)簽 字 確 認(rèn) 第二部分： 華通機(jī)電 集團(tuán)直銷公司財(cái)務(wù)管理制度 第 16 頁(yè) 共 26 頁(yè) 附件二： 資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位： 時(shí)間： 年 月 日 單位：元 項(xiàng) 目 年初數(shù) 期末數(shù) 項(xiàng) 目 年初數(shù) 期末數(shù) 資產(chǎn)類 負(fù)債類 現(xiàn)金 短期借款 銀行存款 應(yīng)付賬款 應(yīng)收賬款 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 其他應(yīng)付款 其他應(yīng)收款 預(yù)提費(fèi)用 庫(kù)存商品 待攤費(fèi)用 低值易耗品 待處理財(cái)產(chǎn)損溢 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 負(fù)債合計(jì) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 所有者權(quán)益類 固定資產(chǎn)原值 實(shí)收資本 減：累計(jì)折舊 未分配利潤(rùn) 固定資產(chǎn)凈值 長(zhǎng)期資產(chǎn)合計(jì) 所有者權(quán)益合計(jì) 資產(chǎn)合計(jì) 負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì) 備注： 直銷公司經(jīng)理： 直銷公司會(huì)計(jì)： 第二部分： 華通機(jī)電 集團(tuán)直銷公司財(cái)務(wù)管理制度 第 17 頁(yè) 共 26 頁(yè) 附件三： 利潤(rùn)及經(jīng)營(yíng)費(fèi)用明細(xì)表 編制單位： 時(shí)間： 年 月 日 單位：元 項(xiàng) 目 本期數(shù) 累計(jì)數(shù) 補(bǔ) 充 資 料 項(xiàng) 目 本月數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 商品銷售收入 １、職工人數(shù) 減：銷售折扣 ２、工資總額 商品銷售收入凈額 ３、開出銷項(xiàng)稅票額 減：商品銷售成本 ４、收到集團(tuán)進(jìn)項(xiàng)稅票額 商品銷售利潤(rùn) ５、向集團(tuán)公司提貨金額 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 ６、匯入集團(tuán)公司貨款 其中：工資 員工餐費(fèi) 租賃費(fèi) １、倉(cāng)庫(kù) ２、辦公室 ３、住宿 水電費(fèi) 辦公費(fèi) 運(yùn)雜費(fèi) 二、貨幣資金變動(dòng)情況 郵電通訊費(fèi) 期初結(jié)存 １、辦公話費(fèi) 加：本期收入合計(jì) ２、手機(jī)費(fèi) １、本期銷售收到貨款 差旅費(fèi) ２、收到前期欠款 １、業(yè)務(wù)差費(fèi) ３、收到其他應(yīng)收應(yīng)付款 ２、員工探親差費(fèi) ４、收到集團(tuán)公司撥費(fèi)用款 業(yè)務(wù)招待費(fèi) １、業(yè)務(wù)招待費(fèi) ２、政府招待費(fèi) 汽車費(fèi)用 １、汽油費(fèi) ２、修理、維護(hù)費(fèi) 減：本期支出合計(jì) ３、過(guò)路、停車費(fèi) １、匯回集團(tuán)公司款 財(cái)務(wù)費(fèi)用 ２、購(gòu)固定資產(chǎn)、低值品 廣告費(fèi) ３、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用開支 稅金及附加 ４、其他應(yīng)收、應(yīng)付款 累計(jì)折舊 低耗品推銷 開辦費(fèi)攤銷 資料費(fèi) 損失費(fèi) 其他 加：營(yíng)業(yè)外收入 減：營(yíng)業(yè)外支出 利潤(rùn)總額 期末貨幣資金結(jié)存 說(shuō)明及分析： 直銷公司經(jīng)理： 直銷公司會(huì)計(jì)： 第二部分： 華通機(jī)電 集團(tuán)直銷公司財(cái)務(wù)管理制度 第 18 頁(yè) 共 26 頁(yè) 應(yīng)收帳款明細(xì)表 編制單位： 時(shí)間： 年 月 日 單位：元 序 號(hào) 客戶名稱 聯(lián)系方式 年初余額 期初欠款 本 期 增 加 本期減少