【正文】 將追究收銀員的責(zé)任，對(duì)作廢的order單需要由餐飲當(dāng)班主管簽字確認(rèn)，并將作廢的一式四聯(lián)交給收銀員回收財(cái)務(wù)部；2. 營(yíng)業(yè)結(jié)束后，各個(gè)廚房把order單，傳菜聯(lián)按號(hào)碼順序整理好交財(cái)務(wù)部審核；l 新增菜式、變更菜價(jià)的操作程序1. 餐飲部如需新增菜式或變更菜價(jià)，應(yīng)填制由餐飲總廚簽署的“菜價(jià)變動(dòng)（增、減）報(bào)告”，并編制標(biāo)準(zhǔn)成本，提出建議價(jià)；2. 將此報(bào)告交與財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)計(jì)算出成本率，呈與財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)；3. 審核完畢后，再由財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)按正確的成本類別輸入電腦售價(jià)；4. 告知收銀員注意變更，以免給客人提供不正確信息；三、其他程序l 應(yīng)收帳款的結(jié)帳程序1. 收銀點(diǎn)根據(jù)掛帳協(xié)議，將帳務(wù)作相應(yīng)處理；2. 如是掛至后臺(tái)的帳務(wù)，后臺(tái)則需核對(duì)掛帳是否有效、真實(shí)，整理歸檔；3. 財(cái)務(wù)部根據(jù)收銀報(bào)告及時(shí)催收；4. 收到帳款時(shí)，將款交與出納，并在電腦中將掛帳埋尾為相應(yīng)方式；5. 月終根據(jù)收款情況，報(bào)出應(yīng)收帳款分析表；l 應(yīng)付帳款付款程序1. 核對(duì)原始單據(jù)，包括申購(gòu)單、收貨單，付款合同或者協(xié)議、發(fā)票等各種票據(jù)，看是否正確無(wú)誤；2. 然后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批；3. 出納根據(jù)審批手續(xù)齊備的原始單據(jù)付款；l 盤(pán)點(diǎn)工作程序盤(pán)點(diǎn)工作是酒店進(jìn)行成本控制的主要手段之一，是進(jìn)行成本核算的重要環(huán)節(jié)，為能準(zhǔn)確有效地進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，根據(jù)酒店財(cái)務(wù)工作相關(guān)規(guī)定，特制定以下盤(pán)點(diǎn)工作程序：1. 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在每次盤(pán)點(diǎn)前將“盤(pán)存安排表”發(fā)至各部門(mén)，各盤(pán)點(diǎn)部門(mén)嚴(yán)格按盤(pán)存安排表的時(shí)間安排好盤(pán)點(diǎn)人員，并在盤(pán)點(diǎn)之前做好準(zhǔn)備工作。如客人有異議，請(qǐng)大堂副理出面協(xié)助解決。第三節(jié) 部門(mén)運(yùn)行工作流程及操作規(guī)程l 工作流程一、核單員工作流程1. 每日審核各收銀點(diǎn)、各班次送審的帳單及原始單據(jù)是否準(zhǔn)確無(wú)誤；2. 客房房租收入審計(jì)：核對(duì)酒店實(shí)際出租率是否正確，銷售價(jià)格是否符合規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、復(fù)核前廳結(jié)帳與實(shí)開(kāi)發(fā)票的審查，審核各種簽單、掛帳、信用卡、現(xiàn)金的收入情況，審核各營(yíng)業(yè)點(diǎn)消費(fèi)的優(yōu)惠折扣以及未離店客人的應(yīng)收款；3. 餐飲收入審計(jì)：核對(duì)帳單、點(diǎn)菜單、發(fā)票是否連續(xù)，單據(jù)的作廢、打折以及電腦流水號(hào)的連續(xù)性是否正確，符合標(biāo)準(zhǔn)；復(fù)核食品、酒水、香煙、服務(wù)費(fèi)、其它收費(fèi)項(xiàng)目是否正確；4. 商場(chǎng)收入審計(jì)：核對(duì)銷售明細(xì)表，商品明細(xì)單，發(fā)票是否連續(xù)單據(jù)的作廢以及商品的折扣等是否符合規(guī)定；5. 其它收入的審計(jì)：包括電話費(fèi)收入、商務(wù)中心收入、洗衣收入、客房酒吧收入、桑拿收入等，按相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)審核；6. 經(jīng)過(guò)審核無(wú)誤后編制“營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表”，并在各班次收銀點(diǎn)繳款單上蓋章確認(rèn)，以示正確無(wú)誤；7. 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題做好稽核記錄，及時(shí)上報(bào)。六、 前廳收銀領(lǐng)班崗位名稱：前廳收銀領(lǐng)班直接上級(jí)：核單員、前廳主管具體職責(zé)：1. 對(duì)直屬上級(jí)負(fù)責(zé)；2. 以身作則，帶領(lǐng)屬下員工嚴(yán)格執(zhí)行《員工手冊(cè)》和各項(xiàng)規(guī)章制度；3. 每天檢查所屬員工的儀容儀表等是否符合規(guī)定；4. 不折不扣的貫徹酒店各項(xiàng)規(guī)章制度和上級(jí)決議通知精神，做好上傳下達(dá)；5. 以最佳的工作面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人在最后離店時(shí)留下一個(gè)好印象；6. 按酒店規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向客人收取費(fèi)用；7. 熟練掌握電腦的操作步驟及熟記各項(xiàng)費(fèi)用、編碼和助記符號(hào)；8. 負(fù)責(zé)安排所屬員工的排班和考勤、調(diào)班的批核，做好人力安排和協(xié)調(diào)；9. 監(jiān)督所屬員工的工作和行為，處理屬下員工的紀(jì)律問(wèn)題及時(shí)糾正和訓(xùn)導(dǎo)；10. 負(fù)責(zé)酒店各代用券的領(lǐng)取、發(fā)放、回收整個(gè)流程的控制；11. 負(fù)責(zé)隨時(shí)抽查收銀處備用金，檢查收銀點(diǎn)的繳款情況；12. 負(fù)責(zé)前臺(tái)收銀各種單據(jù)、文件、合同的整理及保存歸檔；13. 負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)票的使用、保管和監(jiān)控；14. 負(fù)責(zé)前廳收銀處備用物料的領(lǐng)用；15. 定期或不定期對(duì)帳夾進(jìn)行抽查；16. 負(fù)責(zé)客房應(yīng)收帳帳款的控制和追收；17. 負(fù)責(zé)與相關(guān)部門(mén)、崗位之間的工作協(xié)調(diào)與溝通；18. 負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)現(xiàn)收銀處存在的管理漏洞并提出解決方案；19. 負(fù)責(zé)與客人溝通，了解客人需求，征求收集客人意見(jiàn)，并上報(bào)上級(jí)；20. 檢查交班本反映事項(xiàng)的落實(shí)情況；21. 督導(dǎo)所屬員工妥善保管、愛(ài)護(hù)和正確使用各種機(jī)械設(shè)備。負(fù)責(zé)酒店資金的總核算，監(jiān)督和指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行資金運(yùn)作和管理，根據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)狀況，編制整個(gè)酒店的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，結(jié)合本酒店經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的具體實(shí)際情況，制定本酒店財(cái)務(wù)部工作崗位職責(zé)。五、 出納崗位名稱：出納直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理管理對(duì)象：收銀員具體職責(zé)：1. 對(duì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)；2. 負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理、檢查和清點(diǎn)每日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)所交現(xiàn)金，按幣類、幣值面額歸類整理，填制現(xiàn)金繳款單，及時(shí)送存銀行；3. 負(fù)責(zé)簽收和整理各種支票、信用卡等，填制進(jìn)帳單，及時(shí)送存銀行辦理結(jié)算轉(zhuǎn)帳；4. 憑總經(jīng)理審批后的付款憑證并加以復(fù)核確認(rèn)后，辦理酒店各種付款結(jié)算業(yè)務(wù)；5. 將歸類整理好的原始單據(jù)（收入、支出），按照業(yè)務(wù)發(fā)生的順序，序日序時(shí)逐筆登記現(xiàn)金明細(xì)日記帳和銀行存款明細(xì)日記帳，并將原始單據(jù)編號(hào)后轉(zhuǎn)交給核算會(huì)計(jì)，做到日清月結(jié)，帳款相符；6. 每日根據(jù)營(yíng)業(yè)收入情況如實(shí)編制“出納收入日?qǐng)?bào)表”，根據(jù)各收銀點(diǎn)及收銀員的交款情況編制；7. 負(fù)責(zé)對(duì)各種幣別的現(xiàn)金，銀行存款的對(duì)帳工作。遵守外匯管理制度；15. 拒絕辦理不按制度規(guī)定的簽章或不符合酒店優(yōu)惠權(quán)限規(guī)定的業(yè)務(wù)，抵制并揭發(fā)酒店內(nèi)部舞弊；16. 積極與客人溝通，了解客人需求，征求收集客人意見(jiàn)，并上報(bào)上級(jí)；17. 接受銀行信用卡或支票業(yè)務(wù)時(shí)，必須做到嚴(yán)格按規(guī)定辦理，不得向任何人泄漏有關(guān)營(yíng)業(yè)收入情況，資料及數(shù)據(jù)；18. 備用周轉(zhuǎn)金必須天天核對(duì)，不得以白條抵庫(kù)，一切營(yíng)業(yè)收入不準(zhǔn)坐支，不經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，不得在營(yíng)業(yè)收入現(xiàn)金中借出給任何部門(mén)或任何個(gè)人；19. 按時(shí)完成上級(jí)交給的其他事項(xiàng)。（詳見(jiàn)投幣操作程序）；13. 按時(shí)完成上級(jí)所指派的工作，協(xié)助同事做好收款工作；14. 對(duì)交班本上記錄的情況要進(jìn)行落實(shí)，填寫(xiě)交班本，交接班。4） 團(tuán)隊(duì)延時(shí)離店，須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)，否則按當(dāng)日房?jī)r(jià)收取相應(yīng)費(fèi)用。3． 營(yíng)業(yè)收入中的外匯轉(zhuǎn)帳憑證，在收到憑證的每二天即委托銀行轉(zhuǎn)帳。十二、倉(cāng)庫(kù)防火安全制度1． 倉(cāng)庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、使用明火和攜帶火種進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)（設(shè)置明顯的告示牌）；2． 倉(cāng)庫(kù)門(mén)口及通道不得堆放任何雜物，要保持通道暢通，周?chē)坏枚讶胍兹家妆锲罚?． 根據(jù)貨物的不同性質(zhì)分類、分庫(kù)存放。二、領(lǐng)款單1． 領(lǐng)款單：一式一聯(lián)，用于酒店內(nèi)部及對(duì)外結(jié)算付款的單據(jù)；2． 領(lǐng)款人填寫(xiě)→部門(mén)經(jīng)辦人簽字→部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會(huì)計(jì)入帳；3． 原始單據(jù)附后（做附件）三、費(fèi)用報(bào)銷單1． 費(fèi)用報(bào)銷單：一式一聯(lián)，用零碎支出的報(bào)銷，即不能用支票結(jié)算的單據(jù)。十、申購(gòu)單1． 申購(gòu)單：一式四聯(lián)，用于各部門(mén)申購(gòu)所需物品使用的單據(jù)；2． 部門(mén)申請(qǐng)→采購(gòu)部經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)部核價(jià)審批→總經(jīng)理審批；3． 物品申購(gòu)單須同發(fā)票，入庫(kù)單一并報(bào)帳，方可生效；4． 申購(gòu)單，一式四聯(lián)，第一聯(lián)采購(gòu)部，第二聯(lián)給財(cái)務(wù)，第三聯(lián)給倉(cāng)庫(kù)，第四聯(lián)部門(mén)留存。若屬于責(zé)任事故者扣10分；5． 收半日租金或全日租金而不計(jì)入營(yíng)業(yè)收入，違者重扣20分；6． 未按規(guī)定辦理交接手續(xù)上崗和離崗者扣5分；7． 未按規(guī)定流程結(jié)帳者扣3分；8． 未按規(guī)定程序投幣者扣5分；9． 因工作進(jìn)入客房不敲門(mén)，不報(bào)明身份者扣2分；10． 敲門(mén)不用手指，而用其它物品扣4分；11． 站立時(shí)依靠其他物體，接電話時(shí)背向客人或有不雅動(dòng)作扣4分；12． 輸入客人資料與登記單內(nèi)容不符扣2分；13． 受理客人特殊要求而不檢查落實(shí)扣5分；14． 未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理客人住店、離店等手續(xù)者各扣1分；15． 接到客人消費(fèi)情況發(fā)生變化的通知時(shí)，未及時(shí)更改電腦資料者扣5分；造成失誤者全額賠償，并記書(shū)面警告一次；16． 未經(jīng)允許泄露客人資料，給客人造成不便者扣20分，情節(jié)嚴(yán)重者作行政處分；四、倉(cāng)管人員量化標(biāo)準(zhǔn)：（在遵守財(cái)務(wù)部量化標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，附加以下幾條）1． 在庫(kù)內(nèi)吸煙、動(dòng)用明火、會(huì)客及使用大功率電器者扣10分；2． 各類鮮貨、蔬菜等到貨時(shí)，未按規(guī)定清點(diǎn)、過(guò)稱、記錄者扣5分；3． 入庫(kù)商品出現(xiàn)因驗(yàn)收疏忽導(dǎo)致商品不合格者扣10分，并作行政處分；4． 倉(cāng)庫(kù)物資擺放零亂者扣5分；5． 未按規(guī)定掛放登記貨品卡者扣5分；6． 出入庫(kù)物品未及時(shí)登記庫(kù)存商品明細(xì)帳者扣5分；7． 庫(kù)內(nèi)物呂未遵循“先進(jìn)先出”而導(dǎo)致霉變、過(guò)期等扣20分；8． 偷吃庫(kù)內(nèi)食品者扣5分；9． 因工作失職導(dǎo)致庫(kù)存物質(zhì)的短缺扣20分，情節(jié)嚴(yán)重者作行政處分；10． 違反倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨制度，先出貨后補(bǔ)辦手續(xù)及白條抵庫(kù)，扣10分；11． 未按規(guī)定做好盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作扣5分；12． 未按規(guī)定做好盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作扣5分；13． 盤(pán)點(diǎn)前未將本月入庫(kù)和發(fā)出的商品數(shù)量全部入帳者扣5分；14． 離開(kāi)倉(cāng)庫(kù)時(shí)，未按規(guī)定進(jìn)行防火安全檢查者扣5分；15． 庫(kù)存物品必須做到物卡、帳卡、帳帳相符，違者扣2分；16． 未經(jīng)批準(zhǔn)，私自允許非本崗當(dāng)班人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)者扣5分；17． 未經(jīng)允許私自使用、借用庫(kù)內(nèi)商品者扣10分；18． 因失職導(dǎo)致庫(kù)存遺失或損壞者扣10分，并按原價(jià)賠償；19． 處理倉(cāng)庫(kù)廢品時(shí)未全額上繳或弄虛作假者扣20分，追回原款，并作行政處分。十二、領(lǐng)料單1． 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，部門(mén)領(lǐng)用物品所使用的單據(jù)；2． 部門(mén)經(jīng)辦人填寫(xiě)→部門(mén)經(jīng)理簽字→倉(cāng)庫(kù)員發(fā)貨→會(huì)計(jì)入帳；3． 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)領(lǐng)料部門(mén)留存，第二聯(lián)給財(cái)務(wù)，第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)記帳。四、支票領(lǐng)用申請(qǐng)單1． 支票領(lǐng)用申請(qǐng)單：一式一聯(lián)，用于支付同城結(jié)算，提供勞務(wù)費(fèi)等業(yè)務(wù)；2． 經(jīng)辦人填寫(xiě)→部門(mén)經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會(huì)計(jì)入帳。十三、酒店廢品處理制度1. 廢品的范圍：玻璃酒瓶、啤酒瓶、罐頭空殼、廢紙、紙盒、舊報(bào)刊、廢舊塑料紙、廢舊麻袋、破毛巾、破桌布、住客掉棄的舊爛衣物、以及餐廳的獸骨等；2. 各部門(mén)搜集的各種廢品統(tǒng)一交由倉(cāng)庫(kù)處理，金額全額上交財(cái)務(wù)（需有二人以上為證）；3. 倉(cāng)管部在收到各部門(mén)送到的廢舊物品時(shí)，應(yīng)做出登記，注明品名、數(shù)量，逐月按各部實(shí)交廢舊物品匯總數(shù)量；4. 各種廢舊物料（屬酒店設(shè)備方面）的處理收入，要沖銷營(yíng)業(yè)成本，其余廢舊物料作廢品收入，作為全酒店統(tǒng)一分配；十四、財(cái)務(wù)部例會(huì)制度建立財(cái)務(wù)部例會(huì)制度是了解問(wèn)題、解決問(wèn)題、加強(qiáng)內(nèi)部垂直管理，提高工作質(zhì)量的必要措施，為使例會(huì)規(guī)范化，特?cái)M定以下制度：1．部門(mén)例會(huì)：1）時(shí)間：原則上定為每周五17:00點(diǎn)（如遇到特殊情況另作調(diào)整）2）參加人：由財(cái)務(wù)部經(jīng)理主持，會(huì)計(jì)、出納、核單員等全體財(cái)務(wù)部人員參加。5． 賓客交外幣結(jié)帳，一律按當(dāng)天中國(guó)銀行兌換現(xiàn)鈔的匯率折算人民幣，不得擅自更匯率的比值，也不得取整舍零作匯率折算人民幣，必須根據(jù)當(dāng)日外匯牌價(jià)兌換。l 簽單（掛帳）操作程序1. 收銀臺(tái)備有酒店與協(xié)議單位確定的有效簽單人名單并在消費(fèi)協(xié)議上附簽字模式（可為一個(gè)，也可為多人）；2. 結(jié)帳時(shí)，收銀員必須仔細(xì)核對(duì)協(xié)議號(hào)和簽字模式；3. 不在此協(xié)議上的該單位任何人無(wú)權(quán)簽字（除酒店部門(mén)經(jīng)理級(jí)以上人員擔(dān)保外）；4. 熟悉該單位主要領(lǐng)導(dǎo)，消費(fèi)簽字后并通知該單位相關(guān)人員；l VIP（貴賓）客人的結(jié)帳程序1. 前臺(tái)收銀根據(jù)“VIP接待單”確定客人的付費(fèi)情況和VIP客人的離店時(shí)間；2. 前臺(tái)收銀將各種費(fèi)用及時(shí)入機(jī)；3. 前臺(tái)收銀在客人離店之前將所有的帳務(wù)清理整齊交給大堂副理及房務(wù)經(jīng)理；4. 由大堂經(jīng)理或房務(wù)經(jīng)理將所有的帳務(wù)親自送到VIP房，以便客人結(jié)帳；l 客賠操作程序1. 前臺(tái)收銀接到“物品損壞賠償表”后，檢查是否有該房客簽字確認(rèn)，若有及時(shí)入帳；2. 結(jié)帳時(shí)按所賠金額收款，若客人堅(jiān)持要求賠償物品帶走，收銀應(yīng)在“物品損壞賠償表”上注明“此物品已帶走”，并有部門(mén)主管簽字為證；l 客人拒付操作程序1. 首先了解客人拒付的原因，并耐心、仔細(xì)地向客人做好解釋工作；2. 如客人堅(jiān)持拒付，則收銀將詳細(xì)情況及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，由主管人員根據(jù)情況作出相應(yīng)的處理；3. 收銀對(duì)超出自己范圍的問(wèn)題，不要強(qiáng)行處理，要及時(shí)匯報(bào)或向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映；l 外幣兌換操作程序（僅限住店客人）1. 現(xiàn)金兌換1） 主動(dòng)向客人問(wèn)好，辨別外幣種類及真?zhèn)危c(diǎn)清金額；2） 請(qǐng)客人出示鑰匙牌和護(hù)照，根據(jù)當(dāng)日外匯牌價(jià)計(jì)算出可兌換人民幣金額，并填寫(xiě)外匯單（并注明外幣的編號(hào)）；3） 請(qǐng)客人在外匯兌換憑證上簽字確認(rèn)，并核對(duì)簽名與護(hù)照上的簽名是否一致；4） 將兌換的人民幣點(diǎn)清，并將現(xiàn)金、護(hù)照及兌換單第三聯(lián)一同交給客人；2. 登記外幣兌換日?qǐng)?bào)表1） 前臺(tái)收銀如有外幣兌換應(yīng)在下班前登記“外幣兌換日?qǐng)?bào)表”（一式兩份），一份作為前臺(tái)存根，一份交出納；2） 前臺(tái)收銀按照“外幣兌換日?qǐng)?bào)表”內(nèi)容逐一填寫(xiě)；3） 前臺(tái)收銀將日?qǐng)?bào)表，外幣和外幣兌換憑證單一起裝入投幣袋中進(jìn)行投幣；l 信用卡結(jié)算程序1. 接受酒店規(guī)定受理的信用卡種類2. 核對(duì)信用卡1） 核對(duì)信用卡是否在本酒店的接受范圍之內(nèi)（根據(jù)各自的標(biāo)志來(lái)識(shí)別）；2） 核對(duì)信用卡正后面是否有疑點(diǎn)（大小、原料、圖案、顏色等）；3） 核對(duì)信用卡的起止日期是否有效、過(guò)期或未到期卡沒(méi)有支付能力不予受理；3. 刷卡1） 手工刷卡a) 在“簽購(gòu)單據(jù)”上壓印信用卡號(hào)，注意壓印清晰，無(wú)顛倒，并將日期調(diào)至壓卡當(dāng)日；b) 準(zhǔn)確填寫(xiě)“簽購(gòu)單據(jù)”各項(xiàng)目（證件號(hào)碼）；c) 如需要授權(quán)，應(yīng)打電話到銀行申請(qǐng)授權(quán)，并將授權(quán)號(hào)碼填寫(xiě)在“簽購(gòu)單”上；d) 客人結(jié)帳時(shí)，應(yīng)將消費(fèi)金額（大寫(xiě)）填寫(xiě)在“簽購(gòu)單”上，請(qǐng)客人確認(rèn)并簽字，將顧客聯(lián)給客人；2） 使用POS機(jī)a) 按POS機(jī)使用方法進(jìn)行操作；b) 根據(jù)客人入住天數(shù)預(yù)刷授權(quán)金額，打印簽購(gòu)單據(jù)，填寫(xiě)有效證件號(hào)碼；c) 結(jié)帳時(shí)，按實(shí)際消費(fèi)金額重新打印簽購(gòu)單，并請(qǐng)客人確認(rèn)簽字將顧客聯(lián)連同原授權(quán)簽購(gòu)單一起交給客人；l 支票結(jié)