【正文】 能同時持有一般操作號 （集中授權后按新規(guī)定執(zhí)行） ； 對各系統(tǒng)操作號應定期核查，對長期不用的操作號 及時 進行清理 。 13 附件一： XX 銀行運營業(yè)務檢查項目及內容 序號 檢查項目 檢查內容 一、運營環(huán)境與業(yè)務內控 1 行領導重視運 營工作程度 確定一名行領導分管 運營 工作 且 能 積極履行風險 帶頭作用 ； 行長、主管行領導支持運營工作，不存在授意、指使、強令運營機構、會計人員及其他人員偽造、變造會計憑證、會計賬簿、編制虛假財務會計報告或者隱匿、故意銷毀依法應當保存的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告等行為； 相關 行領導支持會計人員依法履行職責、抵制違反《會計法》行為。 各級行處 檢查 人員 在檢查中發(fā)現(xiàn)的案件、重大違規(guī)事件 和特別突出問題應及時上報總行 相關部門 。 第三十四條 檢查 過程中 被檢查單位人員應陪同并負責解釋。對無標準對照的項目，參照該業(yè)務相關的規(guī)章制度 、 操作慣例 、流程風險特征 進行檢查。 總行檢查組在檢查結束后十五個工作日內向被檢查單位下發(fā)整改通知，指 出 被檢查單位運營管理與業(yè)務 操作 中存在的問題 ， 提出整改要求并監(jiān)督落實 ， 整改通知所指出的問題應事實清楚、證據(jù) 充分 ，對被查機構的整改要求應切實可行、有效 充分 。 7 第四章 運營 檢查 工作的程序與方法 第十八條 總行運營管理部每年 年 初根據(jù)銀行監(jiān)管部門要求、其他同業(yè)銀行和我行內部稽核、合規(guī)部門風險提示以及過往年度運營檢查 工作 情況 ，制定 本年度運營業(yè)務檢查的計劃和實施方案，明確檢查的目的、時間、形式、內容、方法和步驟等方面的要求。常規(guī)檢查是指檢查單位按照事先通知的檢查時間、檢查內容、檢查要求等，對被檢查單位進行的運營業(yè)務檢查 ； 突擊檢查是指檢查人員在事前不通知的情況下對被 6 檢查單位進行的一種突擊性運營檢查。 分行級的檢查人員是總行開展檢查工作時抽調人員的后備人選。 分行單證業(yè)務檢查由各分行單證業(yè)務管理部門履行檢查職責。 第二條 運營業(yè)務檢查是指運營管理部門采取現(xiàn)場檢查或非現(xiàn)場檢查的方式，對被查單位業(yè)務操作的合法性、合規(guī)性，會計核算的準確性、真實性、完整性，及制度執(zhí)行情況和風險防范能力等進行的檢查。 （二） 分行對本行轄內各支行、部門的檢查每年應不少于 兩 次 ， 對于風險狀況較高的網(wǎng)點和部門應按季進行檢查。 （三）協(xié)助對分行檢查 人員 進行 業(yè)務和技能培訓 。 第十四條 運營業(yè)務檢 查按檢查組織人的不同分上級行檢查和運營機構自查。 各行 可選擇適當?shù)臋z查形式組織開展運營業(yè)務檢查工作， 但必須保證一年當中對轄屬網(wǎng)點和部門開展一次全面的檢查。檢查結束后，檢查組各成員應擬寫簡要報告，報告文字應簡潔明了，對被檢查機構的評價應客觀公正。 第二十七條 全行年度運營業(yè)務檢查 工作 結束后 ， 總行運營管理部 應及時收集各分行上報的檢查報告， 綜合分析 后，對全年度的 檢查工作情況進行全行通報，并作為考核各分行運營管理工作的主要內容。 檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)有重大隱患的，在請示有權部門后可查閱一切檢查所需的資料或移交相關部門。 11 第三十五條 檢查人員在檢查過程中，對于涉及 以往年度 會計事項的問題，可突破檢查時限進行追溯 檢查 確認 。檢查人員能夠堅持原則，認真按照本制度要求進行檢查， 通過檢查發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)行為或案件線索，堵截或防止重大案件發(fā)生的 ，將給予全行通報表揚及建議其管轄行給予相應的 精神及物質獎勵。 6 崗位輪換 必須建立重要崗位員工輪崗制度，輪崗期限原則上以年度為限，輪崗率要求 100%。 3 存款賬戶 開立與使用 按規(guī)定手續(xù)開立本外幣存款賬戶 ， 個人賬戶開戶符合 “ 實名制 ” 規(guī)定； 開戶資料完備，對公開戶資料與人行 賬 戶管理系統(tǒng)核對一致； 不存在不能取現(xiàn)賬戶 違規(guī) 取現(xiàn)的情況 ； 保 證金賬戶 開設 手續(xù) 及使用符合規(guī)定 ； 存款賬戶的 掛失、凍結、扣劃、解掛等業(yè)務 操作 處理 符合規(guī)定； 存款賬戶銷戶手續(xù)齊全、合規(guī)，及時進行賬戶清理、收回印鑒卡和未使用重要空白憑證； 按規(guī)定及時清理 睡眠戶，在人行 賬 戶管理系統(tǒng)上掛久懸未取戶； 存款、 轉賬業(yè)務 應 符合相關的 政策 規(guī)定； 按制度 規(guī)定辦理 單位和個人存款證明書 。 7 代理業(yè)務 辦理代理業(yè)務應 與 相關 單位簽訂 合法的 協(xié)議 ， 協(xié)議各項要素齊全； 嚴格按照協(xié)議相關條款辦理代理業(yè)務； 代發(fā)工資的款項 應 由基本賬戶劃轉，未在我行開立基本賬戶的 應 通過“ 232應解匯款及臨時存款”科目開立的“代發(fā)工資專戶”核算并提供開戶許可證復印件； 對不能正常入賬款項 應按要求 處理。 5 支票 按規(guī)定 審核 支票 各相關要素，確保真實、印鑒相符且未超過 有效 期限 ； 按規(guī)定拒收不合格支票或按規(guī)定辦理退票 手續(xù) ； 轉 賬 支票收妥后抵用，銀行不墊款 ； 嚴格審核現(xiàn)金支票用途，對符合現(xiàn)金管理規(guī)定的方可支取 ； 對簽發(fā)空頭支票或簽發(fā)與其預留印鑒不符的支票應按規(guī)定進行處理。 11 反洗錢工作 按照客戶身份識別及反洗錢客戶 風險分級的管理制度對客戶進行反洗錢業(yè)務分級管理，審核及等級調整正確、及時 ； 按照《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》和相關客戶身份識別的管理規(guī)定識別客戶； 客戶身份資料和交易記錄保存完整，保存時限符合規(guī)定； 一次性金融交易錄入、可疑交易的錄入、補正、確認等相關操作及時、正確、完整 。 8 人民幣反假 假幣收繳人員持證上崗 ； 發(fā)現(xiàn)偽造、變造人民幣雙人當場沒收，加蓋假幣章， 開立“假幣 收繳憑證 ” ，登記 “ 假幣沒收登記簿 ” ； 專人保管 收繳的假幣 ； 六 、 資金清算 1 系統(tǒng)運行 按要求檢查系統(tǒng)日間運行記錄情況； 2 操作流程 到實操環(huán)境觀察分行清算業(yè)務處理流程以及風險點如何控制； 3 開戶資料 清算賬戶的開立、撤銷手續(xù)齊全且符合規(guī)定； 4 系統(tǒng)內清算 按規(guī)定 核對各分、支行在總行開立的清算賬戶與影子賬戶的余額，若雙方賬戶余額不符，則打印不符報表及 時 查找不符原因。 八 、 業(yè)務核算差錯 1 差錯率控制 會計核算差錯率控制在萬分之 五 內； 現(xiàn)金差錯率控制在百萬分之一內 。 十 一 、 有價單證及重要空白憑證管理 1 有價單證及重要空白憑證的保管 設置有價單證及重要空白憑證庫房，指 派雙人負責管理，并建立重要空白憑證出入庫登記簿 ； 有價單證 必須集中存放于現(xiàn)金庫房（保險柜）中，雙人管理， “證賬分管” ； 重要空白憑證庫房管理員雙人中主要負責重要空白憑證管理的人，不得保管業(yè)務印章 ； 柜員領用的重空應放置在專用箱內或放置于柜員現(xiàn)金尾箱 或 雙人開啟的保險柜 內保 管。嚴禁在空白憑證、空白結算票據(jù)等空白單證資料上預先加蓋各類運營業(yè)務專用印章 ； 停止使用 或作廢的印章及時通過印章系統(tǒng)辦理上繳手續(xù) 。 十五、其他方面 1 運營業(yè)務檢查 嚴格執(zhí)行 運營業(yè)務 檢查制度， 并 按制度 規(guī)定 的頻率和要求 開展自查； 實行重大問題專項報告制度。 24 附件二 ： XX 銀行運營業(yè)務 檢查工作底稿 編號： 檢查內容 存在的主要問題： 檢查人： 問題解答： 被查行 營業(yè)部主任 /負責人 簽字： 。 2 整改落實 針對檢查出的 問題分析原因 ； 對查出的問題下發(fā)整改通知 ； 對重大違規(guī)問題提出處理意見 。 十三 、外匯 業(yè)務 1 外匯資金交收 業(yè)務 對前臺資金交易單據(jù)的內容完整性進行審核； 后臺會計系統(tǒng)與前臺交易數(shù)據(jù)一致性的核對； 與交易對手逐筆進行交易確認； 專人保管離岸客戶開戶資料，定期整理歸檔； 對離岸客戶 限額 以上業(yè)務實施雙人核印 。 3 有價單證及重要空白憑證的領用、交接、出售及簽發(fā) 有價單證及重 空在領用時 按規(guī)定 辦理領用手續(xù)，并進行登記 ，及時記 賬 ； 有價單證及重空移交時按規(guī)定辦理交接手續(xù) ，做好交接登記 ； 重要空白憑證出售時必須按 憑證的號碼順序出售，客戶應在 “結算收費憑證”上簽收 ； 簽發(fā)重要空白憑證及有價單證時，必須按順序號使用，號碼必須銜接，使用時進行銷號控制。 3 錯賬沖正 發(fā)現(xiàn)差錯按我行差錯處理規(guī)定進行錯賬沖正； 錯賬沖正業(yè)務經過規(guī)定的審核程序； 客戶賬積數(shù)的調整符合規(guī)定； 九 、 會計賬簿和報表 1 登記簿 登記簿設置符合總行統(tǒng)一規(guī)定，登記簿記載清楚，簽章完整； 其他登記簿設置符合業(yè)務需要，登記情況清楚； 我行現(xiàn)行主要的登記簿包括“