【正文】 位，對新增單位作了時(shí)間界定，對新增單位的每月人員也作出了預(yù)測，并以此為基礎(chǔ)，作出年的人工成本預(yù)算； 附件：年預(yù)算最終 / 年預(yù)算單位 二、年定崗定編： ■ 說明：定崗定編是人力資源預(yù)算編制的基礎(chǔ)， A集團(tuán)的崗位與編制的管理一直沒有明確的規(guī)范與要求，本次預(yù)算編制過程中的定崗定編是在 年 9月份確定各部門定崗定編方案的基礎(chǔ)上再與各位分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后所定下的方案； 附件：年預(yù)算最終 / 年定崗定編 三、年薪資政策： ■ 說明： 1）因 年無新的薪資管理辦法，所以在 年的基礎(chǔ)上作出年的崗位薪資預(yù)測，基本上以 年 月份崗位薪資標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)； 2）年新增崗位的薪資以現(xiàn)有集團(tuán)公司的同性崗位為基準(zhǔn)； 3）薪資結(jié)構(gòu)：見圖（ 1） 三、年激勵政策： ____________________________________________________________________ ■ 說明： 1）具體須等 年激勵政策； 四、福利政策： ■ 說明： 1）公司目前條件尚不能完全按照國家法律法規(guī)的要求進(jìn)行，制定預(yù)算時(shí)總體的福利政策不變 ； 人力資源預(yù)算編制的方法 具體分項(xiàng)人工成本項(xiàng)目圖：（圖表一） 人工成本 項(xiàng)目 應(yīng)發(fā)工資 獎金 ? 工資 ? 補(bǔ)貼 ? 福利 ?年終獎 ?總裁基金 其它 計(jì)時(shí)工資 計(jì)件工資 加班費(fèi) 工齡 全勤 夜餐費(fèi) 午餐貼 高溫貼 養(yǎng)老金 醫(yī)療金 失業(yè)金 工傷保險(xiǎn) ?特殊貢獻(xiàn)獎 ?管理進(jìn)步獎 非工人 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ 工人 √ √ √ √ √ √ 一、工資： ■ 計(jì)時(shí)工資預(yù)算制定方法： 預(yù)算單位－確定崗位－確定編 制－核定崗位工資－預(yù)測加班費(fèi)、工齡工資－計(jì)算該崗位年度工資預(yù)算－統(tǒng)計(jì)本預(yù)算單位的年度工資預(yù)算總額 ■ 計(jì)件工資： 根據(jù)定額產(chǎn)量來測算計(jì)件工資（生產(chǎn)部門提供） 本次預(yù)算提交的工資預(yù)算總額為 年 15月份實(shí)際工資加上 月份預(yù)算工資。 第一部分 預(yù)算環(huán)境條件及假設(shè) 外部環(huán)境： 一、宏觀經(jīng)濟(jì)的增長將帶來企業(yè)員工收入的增加，對企業(yè)而言，則意味著人工成本的不斷提高，公司預(yù)算應(yīng)考慮員工工資增長因素 ■ 宏觀經(jīng)濟(jì)的增長對預(yù)算的影響： 20xx GDP增長率 年份 20xx 上半年 全國 8％ ％ ％ 浙江省 ％ 14％ ％ 寧波市 ％ ％ ％ 數(shù)據(jù)來源：統(tǒng)計(jì)年鑒、浙江省統(tǒng)計(jì)局、市統(tǒng)計(jì)局 ■ 職工平均工資對預(yù)算的影響： 年份 20xx年 20xx年 年 全國職工平均工資 10870 12422 14040 全國制造業(yè)平均工資 9774 11011 * 浙江職工平均工資 13076 18785 * ____________________________________________________________________ 浙江制造業(yè)職工平均工資 10767 13298 * 寧波市城鎮(zhèn)職工平均工資 10867 12422 16574* 注：寧波市工資數(shù)據(jù)來自 寧波市統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)上信息，沒有說明統(tǒng)計(jì)口徑 二、國家及地方政府對勞動法規(guī)的執(zhí)法力度及員工法律意識的加強(qiáng)，以及國外關(guān)于社會責(zé)任的要求將會增加公司的成本，應(yīng)作為公司制定預(yù)算予以考慮的重要因素 隨著國家社會保障體系的建立，國家和地方政府將不斷加強(qiáng)對勞動法規(guī)的執(zhí)法力度，同時(shí)，通過普法教育的深入，更多的員工法律意識和自我保護(hù)意識的增強(qiáng)，對公司員工關(guān)系管理的規(guī)范化操作越來越迫切；另外一方面，國外客戶對公司關(guān)于社會責(zé)任的要求，公司應(yīng)考慮逐步實(shí)施規(guī)范化管理。 國家勞動法規(guī)日益完善，且企業(yè)內(nèi)員工對勞動法日益熟 悉，以造成企業(yè)運(yùn)營成本的擴(kuò)大，比如： ■ 社保費(fèi)（勞動法：對于勞動密集性企業(yè)，參保率須達(dá)到 65％以上） ■ 勞動工傷救治金及工傷補(bǔ)助和傷殘補(bǔ)貼 ■ 因合同到期的補(bǔ)償金（勞動法：工作滿一年補(bǔ)貼一個(gè)月平均工資） ■ 因不合格淘汰的以簽訂勞動合同員工（勞動法：須補(bǔ)償 12個(gè)月平均工資） ■ 因員工退休的補(bǔ)償金 ■ 以上多項(xiàng)勢必會影響年的預(yù)算； 內(nèi)部環(huán)境： 一、公司發(fā)展戰(zhàn)略對人力資源預(yù)算的影響： 公司戰(zhàn)略實(shí)施涉及組織構(gòu)架調(diào)整： ■ 上海戰(zhàn)略實(shí)施； ■ 內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)的大力推進(jìn)； ■ 特許產(chǎn)品業(yè)務(wù)的拓展； ■ B2B項(xiàng)目的推進(jìn)； ■ 廣告贈品業(yè)務(wù)發(fā)展； ■ 都將需要一定的人才，預(yù)計(jì)下半年將陸續(xù)到位；人員到位的時(shí)間及薪酬?duì)顩r將對整體預(yù)算產(chǎn)生影響； 二、公司發(fā)展策略及管理結(jié)構(gòu)變化的影響： ■ 年二級子公司及分公司的調(diào)整（進(jìn)出口公事、內(nèi)貿(mào)）； ■ 年定崗定編的規(guī)范運(yùn)行； ■ 年業(yè)務(wù)增長趨勢帶來的人工成本的增加 三、內(nèi)部分配政策的影響： ■ 年經(jīng)營部門的薪資政策及銷售政策機(jī)制的出臺； ■ 年部分人員薪資的調(diào)整； 預(yù)算假設(shè)說明： 一、對影響預(yù)算的幾個(gè)計(jì)算指標(biāo)的假設(shè)： ____________________________________________________________________ ■ 假設(shè)集團(tuán)公司年度總目標(biāo)按計(jì)劃實(shí)現(xiàn)； ■ 假設(shè)編制按 年定崗定編明細(xì)表來測算； ■ 非計(jì)件工人崗位工資不作普調(diào)，只對中層、關(guān)鍵核心崗位以及不合理的崗位工資作調(diào)整，其他員工工資薪資結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，取消全勤獎，額度并入到崗位工資額度內(nèi)。 ■ 工資、福利（社保、午餐和高溫） 110月份按實(shí)