員工預(yù)支現(xiàn)金及費(fèi)用報(bào)銷流程(完整版)
【正文】 預(yù)支現(xiàn)金 XXX（具體人名）”科目，系統(tǒng)生成記賬憑證。 ③員工應(yīng)在預(yù)支資金支出并取得相應(yīng)發(fā)票后的一周內(nèi)（取得發(fā)票當(dāng)月），或在出差結(jié)束當(dāng)月，將發(fā)票整理完畢，準(zhǔn)備報(bào)銷的 《現(xiàn)金報(bào)銷申請(qǐng)單》及預(yù)支時(shí)《現(xiàn)金預(yù)支單》，完成報(bào)銷手續(xù)。 員工 按實(shí)際需要填寫《現(xiàn)金預(yù)支單》并簽名 。 憑證審核參照本流程 步驟 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部 現(xiàn)金出納 總賬會(huì)計(jì) . 員工報(bào)送報(bào)部門審核完畢的銷單 員工完成預(yù)支款項(xiàng)目后，準(zhǔn)備報(bào)銷的 《現(xiàn)金報(bào)銷申請(qǐng)單》及 預(yù)支時(shí)《現(xiàn)金預(yù)支 單》 第二聯(lián) 交給部門 經(jīng)理 檢查報(bào)銷內(nèi)容是否屬于各個(gè)部門或項(xiàng)目承擔(dān)范圍，并在《現(xiàn)金報(bào)銷申請(qǐng)單》上簽字 。辦理過程如下： 1）、收回余款： 現(xiàn)金出納按照員工退還現(xiàn)金金額開出 一式三聯(lián)收據(jù)，收據(jù)聯(lián)交還款人 ,現(xiàn)金出納 在 《 現(xiàn)金報(bào)銷申請(qǐng)單》 上蓋【核銷借款 ____元】章，在留存的《現(xiàn)金預(yù)支單》上加蓋【 XX 日期 核銷】章。 每月財(cái)務(wù)部長要審核 對(duì) “其他應(yīng)收款 預(yù)支現(xiàn)金 XXX” ： ? 用友系統(tǒng) 【應(yīng)收 款 模塊】 中 “其他應(yīng)收款 預(yù)支現(xiàn)金 XXX”明細(xì)項(xiàng)目金額 與現(xiàn)金出納備案《 現(xiàn)金預(yù)支單 》未核銷明細(xì)是否一致； 若不一致， 要求現(xiàn)金出納與總賬會(huì)計(jì)在結(jié)賬前必須查明原因，并依據(jù)差異性質(zhì)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。 具體減值準(zhǔn)備 參見： “ SOPFN03 各項(xiàng)準(zhǔn)備”中 應(yīng)收 /其他應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備 部分。 現(xiàn)金出納在 《 現(xiàn)金報(bào)銷申請(qǐng)單》 上蓋【核銷借款 ____元】章，在留存的《現(xiàn)金預(yù)支單》上加蓋【 XX 日期 核銷】章。 出納 對(duì)日常個(gè)人報(bào)
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