【正文】 說明：年預(yù)算單位，對新增單位作了時間界定，對新增單位的每月人員也作出了預(yù)測，并以此為基礎(chǔ)，作出年的人工成本預(yù)算；　　附件：年預(yù)算最終/ 年預(yù)算單位二、年定崗定編：　　■ 說明：定崗定編是人力資源預(yù)算編制的基礎(chǔ)，A集團(tuán)的崗位與編制的管理一直沒有明確的規(guī)范與要求，本次預(yù)算編制過程中的定崗定編是在 年9月份確定各部門定崗定編方案的基礎(chǔ)上再與各位分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后所定下的方案；　　附件：年預(yù)算最終/ 年定崗定編三、年薪資政策：　　■ 說明：　　1）因 年無新的薪資管理辦法，所以在 年的基礎(chǔ)上作出年的崗位薪資預(yù)測，基本上以 年 月份崗位薪資標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)；　　2）年新增崗位的薪資以現(xiàn)有集團(tuán)公司的同性崗位為基準(zhǔn)；　　3）薪資結(jié)構(gòu)：見圖（1）三、年激勵政策：　　■ 說明：　　1）具體須等 年激勵政策；四、福利政策：　　■ 說明：　　1）公司目前條件尚不能完全按照國家法律法規(guī)的要求進(jìn)行，制定預(yù)算時總體的福利政策不變；人力資源預(yù)算編制的方法　　具體分項(xiàng)人工成本項(xiàng)目圖：（圖表一）人工成本項(xiàng)目應(yīng)發(fā)工資獎金u工資v補(bǔ)貼w福利x年終獎y總裁基金其它計(jì)時工資計(jì)件工資加班費(fèi)工齡全勤夜餐費(fèi)午餐貼高溫貼養(yǎng)老金醫(yī)療金失業(yè)金工傷保險z特殊貢獻(xiàn)獎{管理進(jìn)步獎非工人√　√√√　√√√√√　√√√√工人　√　　√√√　　　√√　　　一、工資：　　■ 計(jì)時工資預(yù)算制定方法：　　預(yù)算單位－確定崗位－確定編制－核定崗位工資－預(yù)測加班費(fèi)、工齡工資－計(jì)算該崗位年度工資預(yù)算－統(tǒng)計(jì)本預(yù)算單位的年度工資預(yù)算總額　　■ 計(jì)件工資：　　根據(jù)定額產(chǎn)量來測算計(jì)件工資（生產(chǎn)部門提供）　　本次預(yù)算提交的工資預(yù)算總額為 年15月份實(shí)際工資加上 月份預(yù)算工資。第一部分 預(yù)算環(huán)境條件及假設(shè)外部環(huán)境：　　一、宏觀經(jīng)濟(jì)的增長將帶來企業(yè)員工收入的增加，對企業(yè)而言，則意味著人工成本的不斷提高，公司預(yù)算應(yīng)考慮員工工資增長因素　　■ 宏觀經(jīng)濟(jì)的增長對預(yù)算的影響：2002 GDP增長率年份2002 上半年全國8％％％浙江省％14％％寧波市％％％　　數(shù)據(jù)來源：統(tǒng)計(jì)年鑒、浙江省統(tǒng)計(jì)局、市統(tǒng)計(jì)局　　■ 職工平均工資對預(yù)算的影響：年份2001年2002年 年全國職工平均工資108701242214040全國制造業(yè)平均工資977411011*浙江職工平均工資1307618785*浙江制造業(yè)職工平均工資1076713298*寧波市城鎮(zhèn)職工平均工資108671242216574*　　注：寧波市工資數(shù)據(jù)來自寧波市統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)上信息，沒有說明統(tǒng)計(jì)口徑　　二、國家及地方政府對勞動法規(guī)的執(zhí)法力度及員工法律意識的加強(qiáng)，以及國外關(guān)于社會責(zé)任的要求將會增加公司的成本，應(yīng)作為公司制定預(yù)算予以考慮的重要因素　　隨著國家社會保障體系的建立，國家和地方政府將不斷加強(qiáng)對勞動法規(guī)的執(zhí)法力度，同時，通過普法教育的深入，更多的員工法律意識和自我保護(hù)意識的增強(qiáng)，對公司員工關(guān)系管理的規(guī)范化操作越來越迫切；另外一方面，國外客戶對公司關(guān)于社會責(zé)任的要求，公司應(yīng)考慮逐步實(shí)施規(guī)范化管理?！　覄趧臃ㄒ?guī)日益完善，且企業(yè)內(nèi)員工對勞動法日益熟悉，以造成企業(yè)運(yùn)營成本的擴(kuò)大，比如：　　■ 社保費(fèi)（勞動法：對于勞動密集性企業(yè)，參保率須達(dá)到65％以上）　　■ 勞動工傷救治金及工傷補(bǔ)助和傷殘補(bǔ)貼　　■ 因合同到期的補(bǔ)償金（勞動法：工作滿一年補(bǔ)貼一個月平均工資）　　■ 因不合格淘汰的以簽訂勞動合同員工（勞動法：須補(bǔ)償12個月平均工資）　　■ 因員工退休的補(bǔ)償金　　■ 以上多項(xiàng)勢必會影響年的預(yù)算；內(nèi)部環(huán)境：　　一、公司發(fā)展戰(zhàn)略對人力資源預(yù)算的影響：　　公司戰(zhàn)略實(shí)施涉及組織構(gòu)架調(diào)整：　　■ 上海戰(zhàn)略實(shí)施；　　■ 內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)的大力推進(jìn)；　　■ 特許產(chǎn)品業(yè)務(wù)的拓展；　　■ B2B項(xiàng)目的推進(jìn)；　　■ 廣告贈品業(yè)務(wù)發(fā)展；　　■ 都將需要一定的人才，預(yù)計(jì)下半年將陸續(xù)到位；人員到位的時間及薪酬?duì)顩r將對整體預(yù)算產(chǎn)生影響；　　二、公司發(fā)展策略及管理結(jié)構(gòu)變化的影響：　　■ 年二級子公司及分公司的調(diào)整（進(jìn)出口公事、內(nèi)貿(mào)）；　　■ 年定崗定編的規(guī)范運(yùn)行；　　■ 年業(yè)務(wù)增長趨勢帶來的人工成本的增加　　三、內(nèi)部分配政策的影響：　　■ 年經(jīng)營部門的薪資政策及銷售政策機(jī)制的出臺；　　■ 年部分人員薪資的調(diào)整；預(yù)算假設(shè)說明：　　一、對影響預(yù)算的幾個計(jì)算指標(biāo)的假設(shè)：　　■ 假設(shè)集團(tuán)公司年度總目標(biāo)按計(jì)劃實(shí)現(xiàn)；　　■ 假設(shè)編制按 年定崗定編明細(xì)表來測算；　　■ 非計(jì)件工人崗位工資不作普調(diào)，只對中層、關(guān)鍵核心崗位以及不合理的崗位工資作調(diào)整，其他員工工資薪資結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，