【正文】 d Management。s mercial banks credit risk management. China39。作 者 簽 名：　　 　 　　日　 期：　　 　 　　 指導(dǎo)教師簽名：　　 　 　　 日　　期：　　 　 　　 使用授權(quán)說明本人完全了解 大學(xué)關(guān)于收集、保存、使用畢業(yè)設(shè)計（論文）的規(guī)定，即：按照學(xué)校要求提交畢業(yè)設(shè)計（論文）的印刷本和電子版本；學(xué)校有權(quán)保存畢業(yè)設(shè)計（論文）的印刷本和電子版，并提供目錄檢索與閱覽服務(wù)；學(xué)?？梢圆捎糜坝?、縮印、數(shù)字化或其它復(fù)制手段保存論文；在不以贏利為目的前提下，學(xué)?？梢怨颊撐牡牟糠只蛉績?nèi)容。作者簽名：　　 　 　　 日　 期：　　 　 　　 本人聲明 我聲明，本論文及其研究工作是由本人在導(dǎo)師指導(dǎo)下獨立完成的，在完成論文時所利用的一切資料均已在參考文獻中列出。s mercial banks to develop risk management is not a very long time, so there are a lot of problems and countermeasures need to explore and research. This paper analyzes the many types and circumstances of China39。商業(yè)銀行在經(jīng)營活動過程中，主要面臨著信用風(fēng)險、國家及轉(zhuǎn)移風(fēng)險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險和操作風(fēng)險等風(fēng)險。信用風(fēng)險是金融市場中最古老，也是最重要的風(fēng)險形式之一，它是現(xiàn)代經(jīng)濟體（特別是金融機構(gòu)）所面臨的主要風(fēng)險。[1]從這兩句話中我們就不難看出，沒有很好的管理風(fēng)險能力，銀行的生存能力就要受到質(zhì)疑。1980年存款機構(gòu)放松管制和貨幣控制法；加思圣占曼存款機構(gòu)法；1997年銀行破產(chǎn)和銀行業(yè)公平競爭法；1989年金融機構(gòu)改革、復(fù)興和加強法；1992年美國財政部提議的改革法；1991年FDIC（Federal Deposit Insurance Corporation，聯(lián)邦儲蓄保險公司）改進法；1984年瑞格爾尼爾跨州銀行和分業(yè)效率法和瑞格爾社區(qū)發(fā)展和管制改革法。由于信息的不對稱，一旦銀行的風(fēng)險管理不合格，那么銀行在進行信貸業(yè)務(wù)時，承擔(dān)了信貸者的投資風(fēng)險、市場風(fēng)險還有宏觀風(fēng)險。信用風(fēng)險使其實際收益偏離預(yù)期收益，從而導(dǎo)致遭受損失或獲取額外收益的可能性。我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險主要是由商業(yè)銀行資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的收益和損失的不確定性帶來的。 銀行持有大量的信用敏感性資產(chǎn)，在利率市場化的國家，這些資產(chǎn)其收益率（或價格）與資產(chǎn)的信用質(zhì)量有密切的聯(lián)系。[3] 消費者貸款主要包括房屋與汽車按揭貸款、助學(xué)貸款、投資貸款，信用卡貸款等。風(fēng)險是客觀存在的，商業(yè)銀行只能通過加強風(fēng)險管理減少信用風(fēng)險發(fā)生的概率，而不能消除信用風(fēng)險。[4] 信用風(fēng)險具有相關(guān)性。隨著資本市場的擴張和直接金融工具的發(fā)展，中小企業(yè)進入金融市場變得更為容易，銀行作為融資中介的地位下降，企業(yè)融資出現(xiàn)了“脫媒”現(xiàn)象。并對商業(yè)信用采取否定甚至取締的態(tài)度。 缺乏良好的法律環(huán)境 法律對當(dāng)事人具有最強的約束力,但由于我國長期以來“ 權(quán)大于法” 、 公民法律意識淡薄、司法腐敗、 法官素質(zhì) 較差等種種原因,致使法律的威力和威信大打折扣。違法成本過低,產(chǎn)生極強的模仿效應(yīng),如此惡性循環(huán)。根據(jù)新資本協(xié)議的初衷，資本要求與風(fēng)險管理緊密相聯(lián)。監(jiān)管約束第一次被納入資本框架之中。根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，銀行應(yīng)及時公開披露包括資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險敞口、資本充足比率、對資本的內(nèi)部評價機制以及風(fēng)險管理戰(zhàn)略等在內(nèi)的信息。[6] 建立健全風(fēng)險管理的內(nèi)部評價體系。[6]立起全面的風(fēng)險管理的模式。另外，銀行評級人員也要提高識別真假數(shù)據(jù)的基本功，要培養(yǎng)自己“去粗取精”、“去偽存真”的能力，提高評級水平。雖然已經(jīng)在降低信用風(fēng)險上已經(jīng)取得了一定的成就，但仍存在著很多問題。四年里，我們沒有紅過臉，沒有吵過嘴，沒有發(fā)生上大學(xué)前所擔(dān)心的任何不開心的事情。這四年中還得到眾多老師的關(guān)心支持和幫助。致 謝在本次論文設(shè)計過程中，李博豪老師對該論文從選題，構(gòu)思到最后定稿的各個環(huán)節(jié)給予細(xì)心指引與教導(dǎo),使我得以最終完成畢業(yè)論文設(shè)計。雖然信用風(fēng)險管理是一個古來的研究話題，在金融全球化的今天，在我國改革開放的新時期，它又增添了許多新的內(nèi)涵。其次要構(gòu)建完善獨立的、縱向式的信用風(fēng)險管理體系。1999年和2001年先后公布的新巴塞爾協(xié)議則著重強調(diào)最低資本金要求，監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律約束三大核心要素。同時使我國商業(yè)銀行可以借鑒《巴塞爾新資本協(xié)議》的現(xiàn)金監(jiān)管理念和風(fēng)險管理經(jīng)驗。銀行應(yīng)參照其承擔(dān)風(fēng)險的大小，建立起關(guān)于資本充足整體狀況的內(nèi)部評價機制，并制定維持資本充足水平的戰(zhàn)略；同時監(jiān)管者有責(zé)任為銀行提供每個單獨項目的監(jiān)管。[6] 運用自己的內(nèi)部評級系統(tǒng)，決定自己對資本的需求。 企業(yè)改制的不規(guī)范影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量，造成信用風(fēng)險 我國商業(yè)銀行的利潤主要依靠對企業(yè)貸款的利息收入，但國有企業(yè)的經(jīng)營狀況沒有從根本上得到改善，商業(yè)銀行貸款成了國有企業(yè)維持生存的重要手段，信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化，風(fēng)險增加。這種破壞銀企之間固有的信用關(guān)系、 契約關(guān)系的行為,扭曲了銀行信用。相應(yīng)地,銀行信用活動只是國家計劃的附屬物,并不體現(xiàn)信用關(guān)系。我國作為世界上最大的發(fā)展中國家，在今后很長一段時期內(nèi)，銀行融資將仍是企業(yè)籌措資金的主要方式，銀行體系面臨的風(fēng)險將是我國金融風(fēng)險的主要構(gòu)成要素。一個或少數(shù)信用主體經(jīng)營困難或破產(chǎn)就會導(dǎo)致信用鏈條的中斷和整個信用秩序的紊亂。但是我們可以掌控它。 發(fā)達(dá)國家對消費者信用風(fēng)險的控制實行“先分散，再集中”的原則，即在對消費者資信進行詳盡調(diào)查的基礎(chǔ)上，決定是否是款，并盡量做到貸款的分散化；一俟貸款發(fā)放發(fā)后，再根據(jù)貸款的期限、利率、抵押物等其他條件，將性質(zhì)類似的貸款集中起來，實行證券化，向二級市場出售，從而達(dá)到防范和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的目的。在發(fā)達(dá)國家的實踐中，商業(yè)銀行往往是通過利用信