商業(yè)銀行信用風(fēng)險量化管理體系研究高山[內(nèi)容摘要]信用風(fēng)(完整版)
【正文】 保風(fēng)險資本回報率。風(fēng)險管理的原動力來自于銀行董事會，董事會（管理者）是銀行風(fēng)險管理的最高權(quán)力和決策機構(gòu)，銀行管理高層將信用風(fēng)險管理目標(biāo)與發(fā)展戰(zhàn)略結(jié)合起來，設(shè)定一個風(fēng)險可承受范圍，配置相應(yīng)經(jīng)濟資本，沿著從上至下的方式，層層分解后灌輸?shù)礁鲘徫?，使組織中的每位成員對本崗位的風(fēng)險接受程度予以理解，并自覺落實到業(yè)務(wù)的具體經(jīng)營和管理細(xì)節(jié)中，確保銀行的整體風(fēng)險不超出所確定的范圍。信貸風(fēng)險等級評定流程如圖32所示。商業(yè)銀行可根據(jù)需要新增、調(diào)整風(fēng)險模型，對風(fēng)險進(jìn)行識別和度量，利用分析平臺提供的分析度量服務(wù)在各業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行風(fēng)險控制。商業(yè)銀行應(yīng)拿出專門的精力對我國信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險集中度問題進(jìn)行研究，明確商業(yè)銀行的集中度風(fēng)險產(chǎn)生的原因以及集中度風(fēng)險的大小，并在此基礎(chǔ)上提出解決集中度風(fēng)險問題的方案，以分散風(fēng)險，增強整個銀行業(yè)體系的穩(wěn)定性。內(nèi)部評級法是新巴塞爾協(xié)議的最主要創(chuàng)新之一，它是商業(yè)銀行利用銀行內(nèi)部信用評級體系確定信用風(fēng)險最低資本要求，確保銀行資本充足，反映銀行特殊風(fēng)險的一種方法。例如，2004年底頒布的巴塞爾新資本協(xié)議，目標(biāo)就是更致力于金融體系的穩(wěn)健性和彈性。信用風(fēng)險控管流程、組織結(jié)構(gòu)和與數(shù)量化風(fēng)險管理相適應(yīng)的信貸文化的建立對信用風(fēng)險量化管理的實施至關(guān)重要，可以有效提高銀行對經(jīng)濟資本分配、準(zhǔn)備金提取、資本監(jiān)管、資產(chǎn)組合分析、信貸分析、產(chǎn)品定價、資產(chǎn)質(zhì)量報告、機構(gòu)考核與利潤分析決策的科學(xué)性。商業(yè)銀行信用風(fēng)險量化管理體系研究高 山[內(nèi)容摘要] 信用風(fēng)險量化管理體系以內(nèi)部評級法為核心，充分考慮影響信用風(fēng)險的各種因素，利用風(fēng)險分析平臺提供的分析度量服務(wù)在各業(yè)務(wù)子系統(tǒng)中進(jìn)行風(fēng)險識別和控制。本文擬在分析現(xiàn)代商業(yè)銀行信用風(fēng)險量化模型的基礎(chǔ)上，提出信用風(fēng)險量化管理體系的基本框架，并探討如何建立起信用風(fēng)險量化管理所需的架構(gòu)、文化、制度和流程問題。其中，巴塞爾新資本協(xié)議對信用風(fēng)險建議采用標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級法（IRB，分為初級和高級法），這就要求更加充分地評價和測量宏觀經(jīng)濟因素對信用風(fēng)險各種因素的影響，這些風(fēng)險要素包括對違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露及期限的度量等。目前，國際先進(jìn)商業(yè)銀行都開始應(yīng)用內(nèi)部評級模型進(jìn)行風(fēng)險計量和管理，其中的很多指標(biāo)不僅可以作為信貸決策的重要依據(jù)，而且廣泛應(yīng)用于資產(chǎn)組合分析和經(jīng)濟資本分配等高端管理領(lǐng)域，為銀行業(yè)務(wù)發(fā)展提供了清晰和可操作的政策指引。二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險量化管理體系的基本框架銀行風(fēng)險的量化管理是以內(nèi)部評級法為核心，運用現(xiàn)代數(shù)理技術(shù)分別對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險進(jìn)行評估和測度，再通過VaR模型計算出銀行的整體受險價值，為銀行經(jīng)營者提供在其容忍限度條件下的決策信息。圖1表示了以內(nèi)部評級法為核心的信用風(fēng)險量化管理體系。定量數(shù)據(jù)輸入反欺詐識別系統(tǒng)計量模型1計量模型2貸款質(zhì)量等級初級信用等級信用等級結(jié)論貸款方式信用風(fēng)險結(jié)論客戶定性數(shù)據(jù)導(dǎo)入計量模型3調(diào)整因子圖32 信貸風(fēng)險等級評定流程圖在完成對數(shù)據(jù)的清理和標(biāo)準(zhǔn)化處理后，利用判別模型對貸款資產(chǎn)的風(fēng)險等級進(jìn)行分析，確定出每筆信貸資產(chǎn)的風(fēng)險等級，進(jìn)而計算出該筆貸款的預(yù)期損失和非預(yù)期損失，得到與預(yù)期損失和非預(yù)期損失相對應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備金和經(jīng)濟資本數(shù)量。最高管理層要對風(fēng)險管理進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，并對風(fēng)險政策的制定和審批承擔(dān)主要責(zé)任。3．構(gòu)建有效的風(fēng)險報告流程并進(jìn)行信貸組合管理。首先，信貸組合管理部門具備對信用市場進(jìn)行分析的基本素質(zhì)，信貸組合管理部門是最有可能和最早能對某一貸款產(chǎn)品惡化情況進(jìn)行分析的部門；其次，信貸組合管理部門憑借對市場的經(jīng)驗和直覺能協(xié)助經(jīng)營部門對一些不符合銀行總體風(fēng)險分布，或競爭對手超出銀行預(yù)期等特定情況下的經(jīng)營進(jìn)行分析判斷；最后，信貸組合管理部門因擁有不同行業(yè)的信用損失資料，有利于協(xié)助經(jīng)營者進(jìn)行分析和選擇精確標(biāo)準(zhǔn)，以使經(jīng)營決策的信用損失盡可能低。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理是從內(nèi)控開始的，內(nèi)部控制是銀行風(fēng)險控制和量化管理的基礎(chǔ)，它是金融機構(gòu)內(nèi)部為完成既定的工作目標(biāo)和防范風(fēng)險，對各職能部門及其工作人員從事的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行風(fēng)險控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序的總稱
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