5農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制分析(完整版)
【正文】 選擇什么樣的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行細(xì)致說明，因?yàn)槟呐率峭恍袠I(yè)，企業(yè)的基本狀況都各不相同，經(jīng)營狀況也千差萬別，無法制定統(tǒng)一的財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)。下面簡單介紹下這幾種方法。東京三菱銀行美國總部就曾利用平衡計(jì)分卡進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，這證明了把銀行風(fēng)險(xiǎn)控制和平衡計(jì)分卡相結(jié)合不僅是有理論基礎(chǔ)而且是有實(shí)踐操作的。他在《哈佛商業(yè)評論》上發(fā)表了《平衡計(jì)分卡：推進(jìn)業(yè)績提升的評價(jià)指標(biāo)體系》，首次公開把平衡計(jì)分卡認(rèn)定為一種新型的業(yè)績評價(jià)體系。在 08 年經(jīng)濟(jì)危機(jī)后，我國的市場經(jīng)濟(jì)不斷好轉(zhuǎn)，通過政府在區(qū)間和定向調(diào)控并向?qū)嵤┑恼吆暧^調(diào)控的引導(dǎo)下，我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)勇攀高峰，實(shí)現(xiàn)快速增長。一共分為三塊，信用風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)。把平衡計(jì)分卡和傳統(tǒng)財(cái)務(wù)分析相結(jié)合，是一個(gè)突破性的創(chuàng)新，可以幫助銀行信貸人員更好的把握企業(yè)真實(shí)的還貸水平。現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)控制手段未能將平衡計(jì)分卡納入其中，所以探索商業(yè)銀行如何將平衡計(jì)分卡納入風(fēng)險(xiǎn)控制具有一定的前瞻性。本文通過將平衡計(jì)分卡融入商業(yè) 銀行風(fēng)險(xiǎn)管控當(dāng)中，極具創(chuàng)新性的提出了新的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系，有利于增強(qiáng)商業(yè)銀行的競爭力和經(jīng)營業(yè)績，改變商業(yè)銀行現(xiàn)階段經(jīng)營狀況不善業(yè)績下滑的困境。 （二）評估系統(tǒng)指標(biāo)設(shè)置。（ 2）指標(biāo)動靜結(jié)合。就像對一個(gè)人的判斷不能僅僅通過收入下結(jié)論，還要考慮如何做事的，周邊人如何評價(jià)的。經(jīng)營范圍包括：辦理存款、貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)；個(gè)人儲蓄業(yè)務(wù)；代理收付款項(xiàng)及受托代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；買賣政府債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政 府債券；辦理資金融通調(diào)劑業(yè)務(wù)等。從表格中還可以看出安徽蚌埠農(nóng)商銀行的單一貸款集中度和單一集團(tuán)客戶授信度很高，這種惡性捆綁急需得到改善，不然很容易被客戶倒逼放貸，還有必須對集團(tuán)客戶進(jìn)行嚴(yán)格審核，避免成為隱形憂患。這類指標(biāo)不僅有動態(tài)指標(biāo)也有靜態(tài)指標(biāo)，不僅需要定量分析還需要定性 分析，可以很全面的了解企業(yè)實(shí)際情況。上文中已經(jīng)說過，目前對平衡計(jì)分卡四個(gè)維度的指標(biāo)權(quán)重分配使用最成熟的方法是層次分析法，為了能夠更準(zhǔn)確的反應(yīng)結(jié)果，我決定借用前輩們的經(jīng)驗(yàn)利用層次分析法來進(jìn)行權(quán)重分配
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