【正文】 金現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金2支付的稅費現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金70四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額2010年現(xiàn)金流量表 單位：萬元項目7月8月9月10月11月12月一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金支付的稅費現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額（2）2011年預(yù)計各種報表 2010資產(chǎn)負債表 單位：萬元 項目1月2月3月4月5月6月一、流動資產(chǎn)　　　　　　貨幣資金應(yīng)收賬款流動資產(chǎn)合計二、固定資產(chǎn)　　　　　　固定資產(chǎn)原值減：累計折舊0．150．170．180．19固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)合計資產(chǎn)合計77三、流動負債　　　　　　應(yīng)付賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費負債合計四、所有者權(quán)益　　　　　　實收資本707070707070盈余公積0000未分配利潤所有者權(quán)益合計負債和所有者權(quán)益總計772010資產(chǎn)負債表 單位：萬元項目7月8月9月10月11月12月一、流動資產(chǎn)　　　　　　貨幣資金應(yīng)收賬款9流動資產(chǎn)合計二、固定資產(chǎn)　　　　　　固定資產(chǎn)原值減：累計折舊0．200．210．220．220．230．24固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)合計資產(chǎn)合計三、流動負債　　　　　　應(yīng)付賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費負債合計四、所有者權(quán)益　　　　　　實收資本707070707070盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計負債和所有者權(quán)益總計 2011年利潤表 單位：萬元項目1月2月3月4月5月6月一、提供服務(wù)收入會費收入 減：業(yè)務(wù)活動成本 減：主營業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營業(yè)務(wù)利潤 加：其他服務(wù)利潤 減：營業(yè)費用 管理費用 財務(wù)費用三、營業(yè)利潤四、利潤總額 減：所得稅五、凈利潤2011年利潤表 單位：萬元項目7月8月9月10月11月12月一、提供服務(wù)收入會費收入 減：業(yè)務(wù)活動成本 減：主營業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營業(yè)務(wù)利潤 加：其他服務(wù)利潤 減：營業(yè)費用 管理費用 財務(wù)費用三、營業(yè)利潤四、利潤總額五、凈利潤2011年現(xiàn)金流量表 單位：萬元項目1月2月3月4月5月6月7月一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　　　　 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金支付的稅費現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 2011年現(xiàn)金流量表 單位：萬元項目8月9月10月11月12月一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金支付的稅費現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額（3）2010－2012年的預(yù)計各種報表20102012年資產(chǎn)負債表 單位：萬元2010年2011年2012年一、流動資產(chǎn)貨幣資金應(yīng)收賬款9流動資產(chǎn)合計二、固定資產(chǎn)　　　固定資產(chǎn)原值減：累計折舊固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)合計資產(chǎn)合計三、流動負債　　　應(yīng)付賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費負債合計四、所有者權(quán)益　　　實收資本707070盈余公積0未分配利潤所有者權(quán)益合計負債和所有者權(quán)益總計20102012年利潤表 單位：萬元 項目2010年2011年2012年一、提供服務(wù)收入會費收入 減：業(yè)務(wù)活動成本 減：主營業(yè)務(wù)稅金及附加000二、主營業(yè)務(wù)利潤 加：其他服務(wù)利潤 減：營業(yè)費用 管理費用 財務(wù)費用000三、營業(yè)利潤四、利潤總額 減：所得稅000五、凈利潤第一年的凈利潤為負值： 20102012年現(xiàn)金流量表 單位：萬元項目20092010年2011年2012年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金支付的稅費現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金70四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 財務(wù)分析（1）靜態(tài)指標靜態(tài)投資回收期 式中：CI——現(xiàn)金流入量 CO——現(xiàn)金流出量 （CICO）t ——第t年的凈現(xiàn)金流量 Pt ——靜態(tài)投資回收期 回收期| t |≈（2）動態(tài)指標考慮目前資金成本較低，以及資金的機會成本和投資的風(fēng)險性等因素，i取10%（下同）。財務(wù)部：負責(zé)公司的資金的籌集、使用和分配，財務(wù)部還有會計核算和報表職能，記錄、加工、整理企業(yè)經(jīng)營信息，對管理者提供報告和分析，對決策者提供依據(jù)，以實現(xiàn)企業(yè)正常健康的運營。與此同時，將在員工中樹立起不斷要求學(xué)習(xí)進步的氛圍，建立學(xué)習(xí)型組織，互相學(xué)習(xí)，互相交流，共同進步。具有上進心，自覺維護公司形象和利益。第三年：扭虧為盈，實現(xiàn)盈利。中期我們有了一定的目標市場和客戶群，我們需要制定“會員制度”，為每位客戶都建立檔案。第六章 公司戰(zhàn)略 公司概況◆公司名