武漢東湖高新集團股份有限公司審計工作條例(完整版)
【正文】 確定小組人員分工。實地清查庫 存物資及貴重物品 。 負責開展下述審計工作。 對集團公司所屬控股公司實施各類審計 。 審計人員辦理審計事項與被審計單位有利害關(guān)系的應當回避。 本條例所指審計對象為集團公司總部及所屬控股公司。 審計機構(gòu)和審計人員辦理審計事項，應當客觀公正，依法審計，以事實為根據(jù)。 （ 2）經(jīng)驗豐富，品質(zhì)良好，身體健康。 第三章 審計機構(gòu)職能 制定內(nèi)部審計規(guī)章制度及工作規(guī)則 ,推動審計工作向法制化、制度化、規(guī)范化方向發(fā)展。 建立集團公司及所屬公司月度審計例會制度 , 由集團公司審計機構(gòu)負責召集。 （ 5）開展專項審計 , 對集團公司及所屬控股公司的投資項目、建設(shè)項目或某個專案、專題進行審計。 處罰建議權(quán) 對被審計單位存在的嚴重違紀違規(guī)問題 ,審計部門有權(quán)提出處理意見。 （ 2）分析復核工作底稿 ,形成審計意見。 審計處理階段 （ 1） CEO 辦公會依據(jù)生效的審計報告作出審計決定，被審單位執(zhí)行審計決定。 （ 3）經(jīng)濟處罰 :扣罰當季績效工資的 10%— 100%。 。 對發(fā)現(xiàn)的審計人員違反公司其它有關(guān)制度的行為 ,按集團公司有關(guān)獎懲辦法執(zhí)行。 （ 3） 審計工作結(jié)束后審計機構(gòu)及時進行項目、月 度、年度總結(jié)，并將工作計劃、方案、通知書、審計工作底稿、復制材料、審計報告結(jié)論、決定、審計總結(jié)等整理歸檔，以備查考。 審計報告階段 （ 1） 審計小組根據(jù)已經(jīng)形成的審計意見，出具審計報告，每項審計工作結(jié)束后，最遲不超
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