武漢東湖高新集團股份有限公司審計工作條例(文件)
【正文】 計處理階段 （ 1） CEO 辦公會依據(jù)生效的審計報告作出審計決定，被審單位執(zhí)行審計決定。 對在審計工作中因堅持原則 ,遭受打擊報復(fù)者 ,集團公司將東湖高新集團部門月度工作例會 資料一 6 予以精神上和物質(zhì)上的獎勵 ,并對打擊報復(fù)者予以嚴厲制裁。 （ 3）經(jīng)濟處罰 :扣罰當季績效工資的 10%— 100%。 第七章 附 則 本條例由集團公司董事 會負責解釋。 。 審計委員會辦公室將根據(jù)本條例制定集團公司內(nèi)部審計實施細則。 對發(fā)現(xiàn)的審計人員違反公司其它有關(guān)制度的行為 ,按集團公司有關(guān)獎懲辦法執(zhí)行。 （ 1）沒收非法所得 ,賠償所造成的損失。 （ 3） 審計工作結(jié)束后審計機構(gòu)及時進行項目、月 度、年度總結(jié)，并將工作計劃、方案、通知書、審計工作底稿、復(fù)制材料、審計報告結(jié)論、決定、審計總結(jié)等整理歸檔，以備查考。 （ 5） 集團公司總審計師審閱后提出書面意見連同審計報告、審計說明、被審單位書面意見送 CEO 辦公會審議。 審計報告階段 （ 1） 審計小組根據(jù)已經(jīng)形成的審計意見，出具審計報告，每項審計工作結(jié)束后，最遲不超過一周提出審計報告。 （ 6）收集審計資料，確定審計工作時間。 （ 2） 明確審計項目目標。 違紀行為制止權(quán) 對被審單位有可能轉(zhuǎn)移、篡改、隱匿、毀棄相關(guān)審計資料，有權(quán)予以制止，并報 CEO 辦公會批準后，可以采取相關(guān)措施。 監(jiān)督檢查權(quán) 審計機構(gòu)進行審計時 ,有權(quán)審核被審單位的會計憑證、
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