【正文】 產(chǎn)品的市場競爭力。財務(wù)部：負責公司財務(wù)。2)工程部：負責項目各項工程初步設(shè)計及施工圖設(shè)計、工程招投標、工程施工、工程監(jiān)理及項目竣工驗收等工作。4)制定生產(chǎn)（生活）節(jié)約用水定額或措施，采取獎懲措施。三要調(diào)整肥料結(jié)構(gòu)、減少化肥施用量，保持合理的有機無機肥結(jié)構(gòu)，重視有機肥的使用，四要深施氮肥，并采用合理的灌溉技術(shù)，減少化肥的損失。但施用不當會使土壤退化，化肥流失還會破壞水資源，形成硝酸鹽污染。 設(shè)備選型方案主要是抽水機埠、電動噴霧機、微耕機、撫育工具及培訓設(shè)備等，總計44臺（套）。樹冠自然圓頭形，花期稍早，通常于10月中下旬至12月中下旬開花，花白色，花瓣倒心形，5瓣，葉橢圓形，果實成熟期10月中旬，果球形或橘形，青紅色，每500g果數(shù)1550個，心室34個，%，%，%，%。(4) 2月底或3月上旬，種子在砂床促芽；5月中旬以后，優(yōu)樹當年生的春梢已停止生長，芽砧苗已長好，進行嫁接。、主要技術(shù)來源的可靠性和可得性品種：湘林湘林10湘5等湘林系列。 除萌：栽植后30天左右，接口開始愈合，同時砧木會長出一些萌芽枝，對萌芽枝應(yīng)及時剪除，否則會影響接苗的生長。 A．起砧：在催芽的砂床內(nèi)，用手輕輕挖起砧苗，再用清水將砧苗上的砂子沖選干凈。 整床：對選用的圃地，在先年的冬天挖翻，在當年4月底施足基肥將苗床整好，苗床要求寬l~，床面覆蓋一層4cm厚的黃心土。 砧木種籽的選擇與貯藏：油茶果收摘回來后，放在通風處堆放3~4天，使其后熟，然后脫殼，篩選大粒飽滿的種子在蔭涼處稍風干，用清潔稍干的河沙與種子在室內(nèi)分層貯藏(:1)。新建100畝油茶種苗繁育基地建設(shè)在***市XX鎮(zhèn)山茂村。 由于種子、基地施肥等方面的原因而影響產(chǎn)品品質(zhì)。本項目技術(shù)依托單位為***市林業(yè)科技推廣站，可對項目單位育苗、嫁接及油茶高產(chǎn)栽培進行技術(shù)指導，同時聘請省內(nèi)油茶專家為公司顧問。目前，發(fā)達國家橄欖油的消費量一般占其植物油總消費量的40%以上。單位：萬畝、億株（條）(5) 市場預(yù)測1)食用植物油自給率偏低，為油茶發(fā)展帶來機遇油茶是原產(chǎn)于我國的鄉(xiāng)土樹種，與油橄欖、油棕、椰子并稱為世界四大木本油料樹種。做大做強油茶產(chǎn)業(yè)潛力巨大。在全國13個“中國油茶之鄉(xiāng)”的行政縣中，有6個，位列第一位。如圖41。通訊網(wǎng)絡(luò)已覆蓋全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村，電力供應(yīng)充足，保證項目的順利實施。(3) 科技2011年被省農(nóng)業(yè)廳認定為省無公害油茶基地，現(xiàn)有六個油茶林示范種植基地，種植油茶林4500多畝，年產(chǎn)油茶籽2250噸，有豐富的實踐經(jīng)驗。成土母質(zhì)以石灰?guī)r、砂礫巖為主。土地權(quán)屬清楚。33′的三甲鄉(xiāng)硐下村，東至東經(jīng)112176。***市油茶種植有一定的基礎(chǔ)和規(guī)模，現(xiàn)有油茶林大部分是上世紀50年代的天然林和六、七十年代的人工林，品種退化，樹齡老化，雜草叢生，地力退化，導致樹勢衰退，落花落果普遍，病蟲嚴重，形成掛果少、果小的局面，抑制了油茶作為一項特色產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展。，建設(shè)社會主義新農(nóng)村的需要近年來，項目區(qū)60%以上的農(nóng)民靠外出打工謀生，但隨著沿海地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，企業(yè)生產(chǎn)由勞動密集型向技術(shù)密集型轉(zhuǎn)變，加上世界范圍的經(jīng)濟危機影響還未完全退去，大部分農(nóng)民重返家鄉(xiāng)，如何實現(xiàn)返鄉(xiāng)人員的就業(yè)和增收問題成為項目區(qū)政府考慮的頭等大事。 項目建設(shè)的必要性，實現(xiàn)區(qū)域規(guī)劃發(fā)展目標的需要近兩年，我國食用植物油對外依存度一直高居于60%。2011年末。表11 主要技術(shù)經(jīng)濟指標一覽表序號指 標單 位數(shù) 量備 注1建設(shè)規(guī)模畝100油茶砧木良種芽苞嫁接苗床畝45油茶砧木苗床畝5苗圃畝502產(chǎn)品方案優(yōu)質(zhì)油茶種苗萬株/a3003項目總投資萬元建設(shè)投資萬元鋪底流動資金萬元4資金籌措申請中央財政資金萬元地方財政配套資金萬元自籌資金萬元5財務(wù)評價指標年銷售收入萬元年總成本萬元年利潤總額萬元凈利潤萬元財務(wù)內(nèi)部收益率％財務(wù)凈現(xiàn)值(I=8%)萬元靜態(tài)投資回收期年盈虧平衡點%年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)油茶種苗300萬株繁育基地新建項目可行性研究報告第二章　　背景及必要性第二章　背景及必要性 項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況，%。同時。最后，本項目具有較好的經(jīng)濟效益。直接帶動項目區(qū)農(nóng)戶增加效益1400萬元以上，輻射帶動農(nóng)增加效益2380萬元以上；同時，項目實施后，一方面公司每年安排一定量的勞動力在公司從事油茶種苗繁育管理和技術(shù)服務(wù)工作，可為項目區(qū)農(nóng)戶帶來工資收益，另一方面農(nóng)戶以土地投資入股，四六分紅。近年來我國國內(nèi)食用植物油產(chǎn)需缺口不斷擴大。同時。本項目建設(shè)期1年，即2012年8月至2013年7月。、技術(shù)、設(shè)備方案品種：湘林湘林10湘5等湘林系列。公司財務(wù)規(guī)范、管理嚴格，資產(chǎn)優(yōu)良，不欠稅、不欠工資、不欠社會保險金。公司計劃投資1200萬元，新建一條油茶加工生產(chǎn)線，投產(chǎn)后，將年加工優(yōu)質(zhì)茶油100噸。公司成立于2008年11月，是一家以油茶種植、種苗繁育為主，兼果木種植、家禽家畜養(yǎng)殖及農(nóng)產(chǎn)品加工為一體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，注冊資金240萬元。其中：，%，%，%，%，%。公司已成為湘中地區(qū)油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要龍頭企業(yè)，為帶動整個區(qū)域的油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展發(fā)揮重要作用，被***市人民政府納入重點扶持的油茶產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)。法人代表：XX，男，1969年出生，大專文化。技術(shù)：2011年公司被省農(nóng)業(yè)廳認定為省無公害油茶基地。投資結(jié)構(gòu)：，其中：（、）。項目實施后，一方面公司每年安排一定量的季節(jié)性勞動力在公司從事育苗基地管護及嫁接場工作，另一方面農(nóng)戶以土地投資入股，四六分紅。2007年，國務(wù)院辦公廳下發(fā)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于促進油料生產(chǎn)發(fā)展的意見》（國辦發(fā)〔2007〕59號），2008年國務(wù)院下發(fā)《國務(wù)院關(guān)于促進食用植物油產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展保障供給安全的意見》（國發(fā)[2008]36 號），明確提出要大力發(fā)展油茶等特種油料作物。根據(jù)本項目的規(guī)模，項目需新增5人在公司油茶種苗繁育管理和技術(shù)服務(wù)工作。實施本項目，%。項目實施后，一方面公司每年安排一定量的季節(jié)性勞動力在公司從事育苗基地管護及嫁接場工作，另一方面農(nóng)戶以土地投資入股，四六分紅。其中：，%；，%；，%。其中。為提高食用植物油產(chǎn)量，發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)被提到國家糧油安全的高度，今年中央一號文件和政府工作報告里都出現(xiàn)了發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)的表述。同時，耕地資源的剛性制約，限制了農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)增效，項目區(qū)群眾急需開辟農(nóng)業(yè)發(fā)展新通道。項目建成后，每年可提供300萬株無性系優(yōu)質(zhì)油茶種苗，可有效緩解優(yōu)質(zhì)無性系油茶苗供應(yīng)緊張的局面。2′的XX鎮(zhèn)江邊村，南起北緯27176。 建設(shè)條件(1) 氣候***屬于亞熱帶氣候區(qū)，受季風環(huán)境影響，境內(nèi)常為海陸氣團所控制。全市成土母質(zhì)的比例是：%，%，%，%，%,%。公司具有油茶良種苗木繁育生產(chǎn)經(jīng)營許可資質(zhì)，與省林科院、***市科技局、***市林業(yè)科技推廣站建立長期合作關(guān)系，建立油茶良種苗木繁育基地，長期聘請3名教授、2名科技林業(yè)總工程師為技術(shù)顧問，為公司研發(fā)新產(chǎn)品提供科技保證，并成為省林科院的產(chǎn)學研基地。 第四章　市場分析與銷售方案第四章　市場分析與銷售方案 市場分析(1) 我國油茶產(chǎn)量（1990~2010年），以普通油茶為主，涉及我國長江流域及以南的14個省（區(qū)、市）。(2) 我國油茶主產(chǎn)區(qū)分布范圍我國油茶主產(chǎn)區(qū)集中分布在、江西、廣西、浙江、福建、廣東、湖北、貴州、安徽、云南、重慶、河南、四川和陜西14個?。▍^(qū)、市）的642個縣（市、區(qū)）。油茶發(fā)展歷史悠久，經(jīng)歷了由小到大、由弱到強的過程。是我國油茶核心主產(chǎn)區(qū)，2009年，全省油茶面積達1837萬畝，%、%%。油茶的主要產(chǎn)品茶油是一種高級食用油，其不飽和脂肪酸含量高達90%以上，遠遠高于菜油和花生油，比橄欖油高出近2個百分點，油酸和維生素E的含量分別比橄欖油高出7個百分點和1倍，被譽為“東方橄欖油”。我國茶籽油的消費在食用植物油消費中的比重要達到這個水平，則年需求量為920萬t左右。項目所用的芽苞嫁接技術(shù)成熟，可靠。 (2) 產(chǎn)品的季節(jié)性較強，一段時期內(nèi)，原料及產(chǎn)品的價格會出現(xiàn)較大的波動，影響農(nóng)戶種植的積極性，或使農(nóng)戶利益受損。詳見附圖。起砧時要注意不碰掉砧苗上的種子和碰斷根部。 E．栽植：將接好的苗木栽植到苗床內(nèi)，株行距一般為6（15~16）cm，栽植深度是把苗砧上的種子剛埋入土內(nèi)為度，然后將土壓緊，用噴壺澆透水，然后在竹弓架上蓋上薄膜，四周用土壓緊密封技術(shù)：2011年被省農(nóng)業(yè)廳認定為省無公害油茶基地，現(xiàn)有林木種子生產(chǎn)、經(jīng)營許可資質(zhì)，與省林科院、***市科技局、***市林業(yè)科技推廣站建立長期合作關(guān)系，建立油茶良種苗木繁育基地，長期聘請3名教授、2名科技林業(yè)總工程師為技術(shù)顧問，為公司研發(fā)新產(chǎn)品提供科技保證，并成為省林科院的產(chǎn)學研基地。(5) 主要產(chǎn)品參數(shù)特征湘林1：別名羊古老1號、區(qū)1號，是省林業(yè)科學院于1990年選育出的優(yōu)良無性系。%。詳見表51。(2) 目前使用化學農(nóng)藥防治病蟲草鼠害是我國保證農(nóng)業(yè)豐收的重要手段。(2) 農(nóng)藥控制措施：一是綜合防治，聯(lián)合或交替使用化學、物理、生物和其他有效方法，如采用抗病蟲害優(yōu)良品種，采用生物防治、冬季滅蟲、誘殺等方法，減少農(nóng)藥用量；二是安全合理使用農(nóng)藥，做好病蟲害預(yù)測預(yù)報工作，防止措手不及而加大農(nóng)藥的濃度和用量；三是制訂施藥安全間隔期；四是加強生物防治、推廣無公害農(nóng)藥。 評價部門意見該項目為節(jié)水節(jié)能綠色種植項目，項目的建設(shè)對環(huán)境無明顯不利影響，而且，項目的建設(shè)能夠使周邊水土保持、蓄洪防旱等多種功能得到改善，節(jié)約水資源，農(nóng)業(yè)綜合效益顯著提高。3)財務(wù)部：負責項目資金管理、計劃下達、工程預(yù)算、中期檢查、竣工驗收結(jié)算和決算等工作，設(shè)立專帳，實行?？顚Ｓ玫呢攧?wù)制度。辦公室：負責公司文秘、后勤、保衛(wèi)工作。項目資金的管理落實到單位法人代表，單項工程費用的支出均由法人一支筆簽批。經(jīng)營管理人員和技術(shù)人員的培訓主要是引種技術(shù)及組培關(guān)鍵技術(shù)的培訓。嚴格廠區(qū)衛(wèi)生防疫制度，確保安全衛(wèi)生生產(chǎn)。(1) 建設(shè)投資中，固定資及生物資產(chǎn)產(chǎn)采用平均年限法分類進行折舊，折舊年限25年，設(shè)備按10年折舊，固定資產(chǎn)殘值按5%計取，項目預(yù)備費分攤到以上兩類資產(chǎn)中；工程建設(shè)其他費用按10年平均攤銷，詳見附表6。根據(jù)國家財政有關(guān)政策，項目免征增值稅、銷售稅金及稅金，產(chǎn)品只繳納所得稅，所得稅稅率為25%。 (2) 評價指標各項評價指標見表91。因此，要求企業(yè)拓寬營銷渠道，同時加強成本控制，尤其是經(jīng)營成本，以規(guī)避經(jīng)營風險。 與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機制公司與農(nóng)戶將建立“公司+基地+農(nóng)戶”的緊密的利益關(guān)系，公司投資建設(shè)溫室育苗基地，項目建成后，通過向農(nóng)戶低價提供優(yōu)質(zhì)油茶種苗，免費對農(nóng)戶進行高產(chǎn)油茶栽培技術(shù)，發(fā)展農(nóng)戶自己的油茶生產(chǎn)基地。(1) 安排就業(yè)根據(jù)本項目的規(guī)模，項目需新增5人在公司從事油茶種苗繁育管理和技術(shù)服務(wù)工作。(2) 增收1)工資及租金收益：項目實施后，一方面公司嫁接場每年安排一定量的勞動力在公司育苗基地從事嫁接等管護工作，另一方面農(nóng)戶以土地投資入股，四六分紅。項目建成后，公司分別與各農(nóng)戶簽訂年度產(chǎn)品購銷合同，保證基地油茶籽按時按量產(chǎn)出，公司及時收購。以上分析，表明項目預(yù)期效益良好，具有較強盈利能力和市場抗風險能力。 項目不貸款，不考慮清償能力。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本=年生產(chǎn)成本/產(chǎn)量==項目建設(shè)后。(3) 修理費按折舊費的50%計取。 銀行貸款及籌措情況本項目無貸款。57第八章 投資估算與資金來源第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)(1) 國家發(fā)展改革委、建設(shè)部發(fā)改投資（2006）1325號文件《關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)的通知》；(2) 土建工程：以《省2001建筑工程概算定額》為依據(jù)，并參照當?shù)赝惞こ坦浪阒笜诉M行估算；(3)《省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)建筑工程單位估價表》；(4) 預(yù)備費按工程費、生物資產(chǎn)費用及工程建設(shè)其他費用總額的2%計算，不計漲價預(yù)備費。 勞動安全、衛(wèi)生消防按照《勞動法》規(guī)定，企業(yè)與每個員工簽訂勞動合同，落實勞動保護措施。***市農(nóng)發(fā)辦、財政局對公司財務(wù)狀況進行監(jiān)管，不定期審查公司財務(wù)帳目，了解公司經(jīng)營狀況，檢查還款專戶的入帳情況。(3) 工作制度及勞動定員項目實施后，科技示范點工作人員