【正文】 性，控制活動(dòng)是企業(yè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情。； 范文范例參考城市建設(shè)投資有限公司內(nèi)部控制制度本制度所稱內(nèi)部控制，是指由公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層以及全體員工參與實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控。內(nèi)部控制在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。況的變化及時(shí)加以調(diào)整。內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。之內(nèi)。發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。，監(jiān)督董事會(huì)、經(jīng)理層及其他高級(jí)管理人員依法履行職責(zé)。制缺陷，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作程序進(jìn)行報(bào)告；對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接；董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在公司文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指公司及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)估。、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素；、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素；行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。效控制?？刂苹顒?dòng)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略所采取的確保企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的方法運(yùn)用不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和公司各級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。人員。定、下達(dá)和執(zhí)行程序，強(qiáng)化預(yù)算約束。：包括選擇并購目標(biāo)、評(píng)估投資回報(bào)、開展盡職調(diào)查、簽署合作協(xié)議、整4)定期取得控股子公司財(cái)務(wù)報(bào)告和管理報(bào)告，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定，委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)控股子公司制制度。，前條所述相關(guān)人員應(yīng)于第一時(shí)間通過董事會(huì)公司股東大會(huì)在審議關(guān)聯(lián)交城市建設(shè)投資有限公司內(nèi)部控制制度公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員有義務(wù)關(guān)注公司是否存在被關(guān)聯(lián)方挪用資金等侵占公司利益的問題。《公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)以及《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運(yùn)作指引》和《公險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。會(huì)和監(jiān)管部門報(bào)告并公告。期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化若被擔(dān)保人未能按出決議后，及時(shí)通知公司按規(guī)定履行信息披露義務(wù)。證募集資金按照招股說明書、募集說明書承諾或股東大會(huì)批準(zhǔn)的用途使用，確保按項(xiàng)目預(yù)算投入募集資、審慎、安全、有效的原則，控制投資風(fēng)險(xiǎn)、注重投資效現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況，公司董事會(huì)應(yīng)查明原因，追究有關(guān)人員的責(zé)任。時(shí)，負(fù)有報(bào)告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)及時(shí)將相關(guān)信息向公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書進(jìn)行報(bào)告；當(dāng)董事會(huì)秘書需了因工作關(guān)系了解到相關(guān)信息的人員，在該信息尚未公開6)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他方式。關(guān)聯(lián)方占用資金以及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他方式變相占用資金。行管理。、高級(jí)管理人員協(xié)助、縱容控股股東及其附屬公司侵占公司資產(chǎn)時(shí)，公司董事會(huì)視情報(bào)告體系，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。重要信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)，堅(jiān)持懲防并舉、重在預(yù)防的原則，明確反舞弊工作的重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)告并做出相應(yīng)處理的過程，是實(shí)施內(nèi)部控制的重要保證。，該辦法至少包括如下內(nèi)容：，并作為評(píng)價(jià)內(nèi)部控制運(yùn)行情況的依，并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項(xiàng)、工作報(bào)告中據(jù)實(shí)反映，并在報(bào)告后進(jìn)行追蹤，以確定相關(guān)部門已采取適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)措施。，公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)針對(duì)該審核意見涉及事本制度經(jīng)公司董事會(huì)審議通過并經(jīng)公司發(fā)布后生效。；。公司董事會(huì)依據(jù)有關(guān)監(jiān)管部門的要求，在審議年度財(cái)務(wù)報(bào)告、監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及實(shí)施中存在的問題，將列為各部門績效考核的重要項(xiàng)目。公司應(yīng)將收購和出售資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、從事衍生品交易、提供財(cái)務(wù)資助、為他人提供擔(dān)保、募集資；城市建設(shè)投資有限公司內(nèi)部控制制度要求，確保舉報(bào)、投訴成為公司有效掌握信息的重要途徑。公司至、核對(duì)、整合，提高信息的有用性。、損害公司及社會(huì)公眾股東利益情形時(shí)，公司董事會(huì)期檢查公司及下屬子公司與控股股東、關(guān)聯(lián)方及其附屬公司非經(jīng)營性資金往來情況，杜絕控股股東、關(guān)。金以下列方式直接或間接地提供給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用：如信息不能保密或已經(jīng)泄漏，公司準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。