【正文】 性，控制活動是企業(yè)根據(jù)風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎，一般包括治理結構、機構設置及權責分配、內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情。； 范文范例參考城市建設投資有限公司內(nèi)部控制制度本制度所稱內(nèi)部控制，是指由公司董事會、監(jiān)事會、管理層以及全體員工參與實施的、旨在實現(xiàn)控。內(nèi)部控制在全面控制的基礎上，關注重要業(yè)務事項和高風險領域。況的變化及時加以調(diào)整。內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。之內(nèi)。發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應當及時加以改進。權限，形成科學有效的職責分工和制衡機制。，監(jiān)督董事會、經(jīng)理層及其他高級管理人員依法履行職責。制缺陷，應當按照企業(yè)內(nèi)部審計工作程序進行報告；對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權直接；董事、監(jiān)事及其他高級管理人員應當在公司文化建設中發(fā)揮主導作用。風險評估是指公司及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標相關的風險，合理確定風險估。、監(jiān)事及其他高級管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素；、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟因素；行分析和排序，確定關注重點和優(yōu)先控制的風險。效控制?？刂苹顒邮歉鶕?jù)風險評估結果、結合風險應對策略所采取的確保企業(yè)內(nèi)部控制目標得以實現(xiàn)的方法運用不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預算控制、運營分析控制和公司各級管理人員應當在授權范圍內(nèi)行使職權和承擔責任。人員。定、下達和執(zhí)行程序，強化預算約束。：包括選擇并購目標、評估投資回報、開展盡職調(diào)查、簽署合作協(xié)議、整4)定期取得控股子公司財務報告和管理報告，并根據(jù)相關規(guī)定，委托會計師事務所審計控股子公司制制度。，前條所述相關人員應于第一時間通過董事會公司股東大會在審議關聯(lián)交城市建設投資有限公司內(nèi)部控制制度公司董事、監(jiān)事及高級管理人員有義務關注公司是否存在被關聯(lián)方挪用資金等侵占公司利益的問題?！豆痉ā返扔嘘P法律、法規(guī)以及《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運作指引》和《公險進行評估，以作為董事會或股東大會進行決策的依據(jù)。會和監(jiān)管部門報告并公告。期分析其財務狀況及償債能力，關注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債、對外擔保以及分立合并、法定代表人變化若被擔保人未能按出決議后，及時通知公司按規(guī)定履行信息披露義務。證募集資金按照招股說明書、募集說明書承諾或股東大會批準的用途使用，確保按項目預算投入募集資、審慎、安全、有效的原則，控制投資風險、注重投資效現(xiàn)項目預期收益、投資發(fā)生損失等情況，公司董事會應查明原因，追究有關人員的責任。時，負有報告義務的責任人應及時將相關信息向公司董事會和董事會秘書進行報告；當董事會秘書需了因工作關系了解到相關信息的人員，在該信息尚未公開6)中國證監(jiān)會認定的其他方式。關聯(lián)方占用資金以及中國證監(jiān)會認定的其他方式變相占用資金。行管理。、高級管理人員協(xié)助、縱容控股股東及其附屬公司侵占公司資產(chǎn)時，公司董事會視情報告體系，確保信息及時溝通，促進內(nèi)部控制有效運行。重要信息應當及時，堅持懲防并舉、重在預防的原則，明確反舞弊工作的重點領域、關鍵環(huán)節(jié)告并做出相應處理的過程，是實施內(nèi)部控制的重要保證。，該辦法至少包括如下內(nèi)容：，并作為評價內(nèi)部控制運行情況的依，并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項、工作報告中據(jù)實反映，并在報告后進行追蹤，以確定相關部門已采取適當?shù)母倪M措施。，公司董事會、監(jiān)事會應針對該審核意見涉及事本制度經(jīng)公司董事會審議通過并經(jīng)公司發(fā)布后生效。；。公司董事會依據(jù)有關監(jiān)管部門的要求，在審議年度財務報告、監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及實施中存在的問題，將列為各部門績效考核的重要項目。公司應將收購和出售資產(chǎn)、關聯(lián)交易、從事衍生品交易、提供財務資助、為他人提供擔保、募集資；城市建設投資有限公司內(nèi)部控制制度要求，確保舉報、投訴成為公司有效掌握信息的重要途徑。公司至、核對、整合，提高信息的有用性。、損害公司及社會公眾股東利益情形時，公司董事會期檢查公司及下屬子公司與控股股東、關聯(lián)方及其附屬公司非經(jīng)營性資金往來情況，杜絕控股股東、關。金以下列方式直接或間接地提供給控股股東及其他關聯(lián)方使用：如信息不能保密或已經(jīng)泄漏，公司準確、完整地進行回復，并根據(jù)要求提供相關資料。