深圳綠景大廈財務(wù)管理手冊(完整版)
【正文】 不合用的），需辦理進倉手續(xù)，倉管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 ⑥各種物資應(yīng)做到賬實相符，并每月進行一次盤點。 固定資產(chǎn)如個人使用，個人保管，個人在財務(wù)管理部 (或行政及行政人事部 )辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門公共使用的，由部門經(jīng)理指定專人負責，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價賠償。 (2)及時、準確地做好記賬工作，如實 反映物資的庫存及發(fā)放情況。 ，財務(wù)管理部審核申購的物資和金額有否符合預(yù)算，最后由總經(jīng)理審批。 —— 進行物業(yè)管理所需使用的消耗性物品。 。 ，在交付使用人員時，應(yīng)進行登記、簽收。 ，由財務(wù)管理部提出式樣經(jīng)總經(jīng)理核準，并報有關(guān)稅務(wù)部門批準后，在稅務(wù)部門指定的印刷單位印制。 ，特別是與開發(fā)商和物業(yè)公司之間的往來賬款。 以下是一些在內(nèi)部財務(wù)報表中應(yīng)予明確表述的事項： 一、收支表（損益表） ，已各自編制獨立收支表。 國家對會計報表的格式有統(tǒng)一的規(guī)定，但該格式所表達的信息對各物業(yè)的管理決策、委托方及其用戶不一定足夠及適合。 ，并對有重大 差異的項目作出分析，便于有關(guān)部門有所了解以加強控制。 。 三、各種票據(jù)的領(lǐng)用 ，凡發(fā)放票據(jù)，必須登記領(lǐng)用的日期、數(shù)量、起止號碼等，并由領(lǐng)用人簽收。 接收各種票據(jù)時，如發(fā)現(xiàn)所交接的票據(jù)存在問題，可拒絕接收，并立即報告主管人員。 物資管理制度 一、物質(zhì)分類 —— 單位價值 20xx 元以上或者使用年限超過一年以上的物品。 ，但對一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門經(jīng)理申請，總物業(yè)經(jīng)理批準后由使用部門進行采購。 ，采購部門應(yīng)將情況通知給使用部門，以使使用部門能及時采取相應(yīng)措施。 (4)已取得發(fā)票的物資，還必須對發(fā)票上所列的內(nèi)容進行核對。 ③所有物品由行政及行政人事部統(tǒng)一按分類編號。各倉庫收發(fā)料截止至每月 20 日，每月 25 日前各分倉倉管人員必須報送當月報表至公司倉管人員核對，公司倉管人員和行政部在每月 31 日前向總物業(yè)經(jīng)理、主管部門及財務(wù)管理部報送本月的報表。 ⑤所有物資出庫一律憑使用部門開出的領(lǐng)料單發(fā)貨，領(lǐng)料單應(yīng)列明出庫物資的編號、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用區(qū)域（如樓宇）等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必須有使用部門的主管簽名。因嚴重損壞或因使用期限已滿等而無法繼續(xù)使用、需進行更換的非消耗性物資，領(lǐng)用時必須交舊領(lǐng)新。 (1)必須嚴格控制非商品資金的占用，核定額度，嚴格管理。 (3)及時清理往 來賬款，凡人為造成死賬的，必須追究個人責任，上報總物業(yè)經(jīng)理處理。 ，嚴禁在使用費用中假公濟私。（如屬物料用品，固定資產(chǎn)類的，驗收后要開入庫單（一式三份），并要注明固定資產(chǎn)是 屬哪個部門使用的，存放在何處），再填制有關(guān)報銷單，按報銷程序進行報賬。 三、采購（指大單采購） “購物申請單”并附樣品或物品型號、類別說明，上報部門負責人審批。 五、現(xiàn)金使用說明 為健全財務(wù)制度，堵塞漏洞，凡發(fā)生額在人民幣 500 元以下的零星支出，可用現(xiàn)金支付外，其余一律用支票支付。相比較后確定合適的價格再由物業(yè)總經(jīng)理簽 名確認，采購貨物金額在人民幣
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