《深圳綠景大廈財務管理手冊》(文件)
【正文】 使用部門開出的領料單發(fā)貨，領料單應列明出庫物資的編號、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用區(qū)域（如樓宇）等，除有領用人員簽名外，還必須有使用部門的主管簽名。 ⑦已領用的物資，凡質量、規(guī)格不符合使用，應允許使用部門退貨。因嚴重損壞或因使用期限已滿等而無法繼續(xù)使用、需進行更換的非消耗性物資，領用時必須交舊領新。 、低值易耗品或非消耗性物品需要報廢時，由使用部門 填寫“物品報廢表”，屬工程、機電、設備等物品報工程管理部；其它物資報行政及行政人事部。 (1)必須嚴格控制非商品資金的占用，核定額度，嚴格管理。 (5)報損的低值易耗品，必須查明原因，分清責任，報財務部處理，凡屬人為的損失，必須上報總物業(yè)經理并追究個人責任。 (3)及時清理往 來賬款，凡人為造成死賬的，必須追究個人責任，上報總物業(yè)經理處理。 費用管理 一、費用管理原則 ，努力降低費用水平。 ，嚴禁在使用費用中假公濟私。 （附明細表） 差旅費費用報銷標準如下（指中國境內）： 三、物業(yè)總經理權限 凡公司發(fā)生的費用（含購入固定資產），金額在人民幣 20xx0 元（含人民幣 20xx0 元）以 下的由物業(yè)總經理簽署，超過此權限范圍的由發(fā)展商批核。（如屬物料用品，固定資產類的，驗收后要開入庫單（一式三份），并要注明固定資產是 屬哪個部門使用的，存放在何處），再填制有關報銷單，按報銷程序進行報賬。 二、預借費用 “應酬費預借單”，由各部負責人簽名后，報交財務部經理審核備案后交總物業(yè)經理簽批，并憑此單到財務部預借現(xiàn)金或支票。 三、采購（指大單采購） “購物申請單”并附樣品或物品型號、類別說明，上報部門負責人審批。 (2)貨品經驗收后需經手人和驗收人在發(fā)票后簽名，并由財務人員對貨品作詳細記錄及安排有關人員進行保管。 五、現(xiàn)金使用說明 為健全財務制度，堵塞漏洞，凡發(fā)生額在人民幣 500 元以下的零星支出，可用現(xiàn)金支付外，其余一律用支票支付。 (1)先填寫申請單，送交上級主管批核。相比較后確定合適的價格再由物業(yè)總經理簽 名確認，采購貨物金額在人民幣 5000 元以上的應取得兩個或兩個以上的報價，采購人員應了解現(xiàn)有物品情況，做到不盲目進貨。 ，則由員工填寫借款單上交部門負責人及總物業(yè)經理審批預借，出差回來后五天內應到財務部辦理有關手續(xù)，過期不辦者，財務部有權在其本人工資中扣回預借金額。 ，由部門負責人及總物業(yè)經理簽名方可認可。 財務報銷制度 一、總則 ，報主管部門經理審批，再報總物業(yè)經理審批。 二、費用開支標準 ：按“工資管理規(guī)定”執(zhí)行。 ，實行財務監(jiān)督，財務部行使好財權 。 (5)任何人不得以任何手段搞貪污，挪用公款及個人收取傭金等違法行為。 (1)管理公司的銀行賬戶，不準借給其他任何單位和個人使用，更不得出租賬戶收取手續(xù)費，因特殊情況，代轉達款項時，須經主管經理批準
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