瀛洲賓館財務(wù)部管理制度(完整版)
【正文】 瀛洲賓館 財務(wù) 部 目 錄 第一節(jié)：部門概述 第二節(jié)：部門組織機構(gòu) 第三節(jié)：崗位職責(zé) 、工作 內(nèi)容 經(jīng)理崗位職責(zé) 副經(jīng)理 崗位職責(zé) 收入會計崗位 職責(zé) 支出會計 崗位職責(zé) 信用會計崗位職責(zé) 成本核算會計崗位職責(zé) 日審員崗位職責(zé) 保管驗貨員崗位職責(zé) 收銀收款員崗位職責(zé) 中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 第一節(jié) 概 述 部門名稱： 財務(wù)部 直接上級： 董事會、總經(jīng)理 部門性質(zhì)： 會計核算及財務(wù)管理 管理權(quán)限 ： 受董事會委托在財務(wù)負責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下行使對公司財務(wù)會計工作全過程的管理權(quán)限，并承擔(dān)報告公司規(guī)章制度、管理規(guī)程 及工作指令的義務(wù)。會同經(jīng)營、技術(shù)、行政后勤等管理部門，辦理固定資的購建、轉(zhuǎn)移、報廢等財務(wù)審核手續(xù)，正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物三相符； 9．負責(zé)流動資金的管理。加強會計監(jiān)督和審計監(jiān)督，加強會計檔案的管理工作，根 據(jù)有關(guān)規(guī)定，對公司財務(wù)收支進行嚴格監(jiān)督和檢查； 14．負責(zé)進銷物資貨款把關(guān)。 7)、參與擬訂公司年度財務(wù)預(yù)、決算方案。 15)、與稅務(wù)機構(gòu)、金融、財政、物價、審計、工商、會計事務(wù)所、律師事務(wù)所等保持良好關(guān)系，尋求良好的專業(yè)服務(wù)支持。 2)、當(dāng)日的應(yīng)收賬、其他業(yè)務(wù)收入等業(yè)務(wù)的現(xiàn)金必需全部送存銀行，不得“坐支”。 主要權(quán)力： 1)、對前臺收銀員當(dāng)日現(xiàn)金收入短少的有要求補交的權(quán)力。 6)、制作與銀行付款業(yè)務(wù)相關(guān)的會計憑證。 中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 2)、對任何人不符合手續(xù)的提取現(xiàn)金有拒絕付款的權(quán)力。 6)、對客戶進行信用分析和評級，并實施重點管理。 12)、對出納收取的除每天主營收入外的其他現(xiàn)金收入開出收據(jù)。 制約： 接受財務(wù)部經(jīng)理和內(nèi)部審計的管理和監(jiān)督。 9)、整理裝訂憑證。 5)、查看各收銀點的賬單、發(fā)票是否連號使用，如有不連續(xù)使用的情況，查明原因。 14)、部門其他工作 主要權(quán)力： 1)、對日審中發(fā)現(xiàn)的問題有督促整改的權(quán)力。 7)、根據(jù)總經(jīng)理簽批的領(lǐng)料單發(fā)放公關(guān)用香煙、酒水。 14)、接到有關(guān)部門的部門采購申請單，及時迅速地查明該物資的消耗結(jié)存情況以及以前的進貨價格。 制約： 接受財務(wù)部經(jīng)理、成本會計和內(nèi)部審計的管理和監(jiān)督。嚴禁擅自開取發(fā)票的行為，一旦發(fā)現(xiàn)按規(guī)定執(zhí)行。 中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 9)、部門其他工作。 2)、提前 10 分鐘簽到上崗，做好班前準備工作，各種辦公用品齊全，儀表儀容整齊。 16)、定期做好總 庫盤點，查清盤盈、盤虧原因，填報盈虧原因報請審批，及時調(diào)整帳務(wù)做到物帳相符。 9)、輸入當(dāng)天和前一天的入庫單、直撥單、領(lǐng)料單并作審核。 職務(wù)名稱： 驗貨保管員 直接上級： 財務(wù)經(jīng)理 本職工作： 物資驗貨、收貨、發(fā)貨 本職工作： 1)、根據(jù)審批的采購申請單，對賓館所有采購物資進行驗收。 6)、如住客進店時使用信用卡低押，則需查看信用卡操作是否正確。 2)、對不符合成本管理制度的費用有拒絕入賬的權(quán)力。 2)、根據(jù)報價表以及詢價資料，對總庫驗收入庫單進行審核確認，并對金額進行復(fù)核，月底按供應(yīng)商、物資類別進行匯總制作憑證。 13)、每月稅控機的申報，核對退票情況，根據(jù)當(dāng)月開票金額繳納所得稅保證金。 7)、根據(jù)薪酬方案對營銷部每月效益工資進行測算。 職務(wù)名稱： 信用會計 直接上級： 財務(wù)經(jīng)理 本職工作： 應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款的往來管理工作 工作職責(zé)： 1)、每日對前臺掛賬進行 AR 轉(zhuǎn)賬，生成 AR 轉(zhuǎn)賬報表
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