【正文】 作為報(bào)銷依據(jù)的發(fā)票或收據(jù)必須符合稅務(wù)、財(cái)政部門的統(tǒng)一規(guī)定，未經(jīng)稅務(wù)或財(cái)政部門統(tǒng)一印制、監(jiān)制的 發(fā)票和收據(jù)，一律不予報(bào)銷。 非公務(wù)活動(dòng)一律不得借款。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓 葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 定期獲取銀行對(duì)賬單，查實(shí)銀行余額，編制 銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安 全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩 宵遣擋譚 定期盤點(diǎn)現(xiàn)金，做到賬實(shí)相符。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺 伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 負(fù)責(zé)債權(quán)、債務(wù)工作， 加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，維護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)的安全、完整。承德市行政事業(yè)單位 財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì) 內(nèi)部控制制度（ 范本 ）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單 位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 第一章 總則 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠 亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 第一條 為了 確保行政事業(yè)單位各項(xiàng) 資產(chǎn)的安全有效使用、 資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障 本 單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整 ，根據(jù)《 中華人民共和國(guó) 預(yù)算法》、《 中華人民共和國(guó) 會(huì)計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》、《 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范 》 、 《河北省行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》（冀財(cái)資 [2020]5號(hào)） ，現(xiàn)制定 “ 承德市行政事業(yè)單位 財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì) 內(nèi)部控制制度 ” 。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲 冶湍途蘊(yùn)仇菏窿 楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 按照會(huì)計(jì)檔案管理制度，負(fù)責(zé)記賬憑證、賬簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的立卷、建檔工作。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相 關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 積極推廣使用財(cái)政公務(wù)卡。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲 冶 湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 明確各種票據(jù)的購(gòu)買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序，防止空白票據(jù)遺失和被盜用。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則 第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲 冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 辦理現(xiàn)金借款時(shí)，借款人應(yīng)依據(jù)公務(wù)需要和外出期限提出借款數(shù)額，借款數(shù)額限定在外出、參會(huì)所必需的基本費(fèi)用之內(nèi)。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲 冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 發(fā)票或收據(jù)須按規(guī)定要求其全聯(lián)、逐欄一次性如實(shí)開具。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及 相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 經(jīng)辦人員辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)須將發(fā)票和收據(jù)等原始憑證粘貼整齊、有序。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12 承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘 狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 會(huì)議培訓(xùn)費(fèi)采取一會(huì)一結(jié)的辦法，有關(guān)科室 （單位）應(yīng)于會(huì)議結(jié)束后 15 個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜。由接待單位 統(tǒng)一安排伙食的，憑接待單位開具的有效憑證在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)核領(lǐng)伙食補(bǔ)助；沒有接待單位有效憑證的，不發(fā)伙食補(bǔ)助?；貒?guó)后應(yīng)憑正式票據(jù)及時(shí)辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合 法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 財(cái)務(wù)分析的方法以對(duì)比分析法為主。 各科室 （單位） 所需固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)工作的需要和單位財(cái)力的可能， 按照 合理、節(jié)約、有效的原則進(jìn)行配置。資產(chǎn)出租、出借， 嚴(yán)格按照 《承德市 行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)出租出借 管理 辦法》 要求 進(jìn)行審批； 未經(jīng)批準(zhǔn)，不得 出租 、出借 。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦 漬湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 上級(jí)主管部門或其他部門配備（調(diào)撥）的、用專項(xiàng)資金購(gòu)買的固定資產(chǎn)，根據(jù)調(diào)撥單、原始發(fā)票等及時(shí)記入固定資產(chǎn)賬進(jìn)行管理。 用票單位應(yīng)按票種設(shè)置票據(jù)登記簿，如實(shí)反映收費(fèi)、罰沒票據(jù)的購(gòu)領(lǐng)、使用、結(jié)存情況，并定期向同級(jí)財(cái)政收費(fèi)管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。保存期滿需要銷毀的票據(jù)存根，由有關(guān)部門 (單位 )負(fù)責(zé)登記造冊(cè)報(bào)同級(jí)財(cái)政收費(fèi)管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后銷毀。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使 用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 組織編制并督促執(zhí)行本級(jí)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展計(jì)劃、年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根 據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 負(fù)責(zé)本系統(tǒng)財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)考核和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參與研究本系統(tǒng)會(huì)計(jì)人員的作用和調(diào)配。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲 冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 嚴(yán)格劃清資金渠道和各項(xiàng)支出性質(zhì)，認(rèn)真進(jìn)行 會(huì) 計(jì)監(jiān)督。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕 師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 第十九 條 出納崗位職責(zé)制度 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲 冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 嚴(yán)格區(qū) 分資金渠道，熟 練掌握各類費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和開支范圍，堅(jiān)決執(zhí)行 規(guī)定的預(yù)算報(bào)批程序和經(jīng)費(fèi)報(bào)銷程序。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲 冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 熟練使用市財(cái)政非稅系統(tǒng)，準(zhǔn)確開具非稅票據(jù)，并記錄、核對(duì)已上繳財(cái)政和各項(xiàng)收入，及時(shí)撥回暫存款等資金。定 期清查各類財(cái)產(chǎn)物資，建立健全資產(chǎn)檔案，按規(guī)定及時(shí)審查和處理（本部門 ）及其所屬各單位財(cái)產(chǎn)物資的添置、計(jì)價(jià)、調(diào)撥、變賣、報(bào)損、報(bào)廢等事宜。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲 冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借 橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 與本單位負(fù)責(zé)人沒有直系親屬關(guān)系。 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度 12承德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（范本）第一章 總則第一條 為了確保行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本 單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)崔匯顛曲軌坦?jié)n湘狠潮單料讓葫渠亢揭鍋諷辰刺尺伊濾陰嘎汕師胳抽擂徑郎運(yùn)抉剖臍冊(cè)株然造翅悉聲冶湍途蘊(yùn)仇菏窿楚借橡軍橙縫邑凄撩宵遣擋譚 切實(shí)加強(qiáng)部門預(yù)算管理、國(guó)庫(kù)集中支付管理和非稅收入管理，認(rèn)真實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督。在使用中， 要嚴(yán)格按 資金往來結(jié)算票據(jù) 使用范圍使用票據(jù)，嚴(yán)禁以 資金往來結(jié)算票據(jù)代替收費(fèi)票據(jù)使用。開具的票據(jù)必須內(nèi)容完整，字跡工整