【正文】 租賃合同。 3．請購單須由使用部門 總監(jiān) 審批同意，并須經(jīng)財務 中心 、財務 副總 和總 經(jīng)理簽字后，采購部方可辦理采購手續(xù)。 （ 2）倉庫主管簽字的請購單需要通過兩方面的審批。 4．財務 副 總、總 經(jīng)理 根據(jù)權(quán)限審批采購項目。 第 11 條 對賬 1． 物流中心 應于每月末與供應商進行貨款結(jié)算的核對。 2．采購的商品存在重大質(zhì)量問題， 物流總監(jiān) 組織由管理層人員、 質(zhì)控中心 、財務 中心 等部門開會共同討論解決，解決方案報總 經(jīng)理 審批后，采購部負責處理。 2．采購員進行市場調(diào)查，進行比質(zhì)、比價，擬定供應商名單，經(jīng) 物流總監(jiān) 審核并提出參考意見，交總 經(jīng)理 最終確定合格供應商名單。 2．對于審批人超越授權(quán)范圍審批的采購與付款業(yè)務，采購員有權(quán)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说纳霞壥跈?quán)部門報告。 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 第 4 條 專家論證適用情形 對于重要和技術(shù)性較強的采購業(yè)務，采購部應當組織專家進行論證，實行集體決策和審批，防止決策失誤而造成嚴重損失。 3．采購部根據(jù)合格供應商名單進行采購談判，采購員擬定采購合同后，交采購經(jīng)理審閱，報相關(guān)負責人審批后簽訂購貨合同。 第 9 條 付款 1．財務 中心 應付賬款會計對采購業(yè)務的各種原始憑證進行審核，具體審核采購的各種 單據(jù)和憑證是否齊備，內(nèi)容是否真實，手續(xù)是否齊全，計算是否正確。 2．取得供應商對賬單，審核其余額與企業(yè)“應付賬款”余額是否一致，在考慮買賣雙方在收發(fā)貨物上可能存在時間差等因素之后，企業(yè)與供應商的月末余額應保持一致。 第 2 章 請購審批規(guī)定 第 4 條 原材料或零配件的請購。 ①采購員審查請購單，檢查該項請購是否在執(zhí)行后又重復提出，以及是否存在不合理的請購品種和數(shù)量。 第 6 條 經(jīng)常性服務項目的請購。 1．對于資本支出和租賃合同，應該由經(jīng)辦部門提出請購，總 經(jīng)理 、董事會或股東大會進行決策。 2．需用日期相同且屬同一供應商提供的統(tǒng)購材料，請購部門應根據(jù)請購單附表，以一單多品方式，提出請購。 （ 2）招待用品，如飲料和香煙等。 （ 2）原“請購單”已送物料管理部門待辦收料時，采購部門通知撤銷，并由物料管理部門將原請購單退回原請購部門。 第 3 條 編制采購預算 1．編制采購預算是指根據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標確定采購預算項目，建立預算標準，無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 采用一定的編制方法和程序，將企業(yè)在未來一定時期內(nèi)應達到的具體采購目標以數(shù)量和貨幣的形式表現(xiàn)出來。 2．部門負責人只能在自己的權(quán)限內(nèi)進行審批，限額以上的采購申請應按企業(yè)請購審批制度辦理請購，嚴格控制無預算的資金支出。 （ 3）訂單在提交給 供應商之前應由財務 中心 檢查訂單的合理性。 2．一般商品或勞務的采購應采用采購訂單或合同訂貨等方式。 第 9 條 對于請購數(shù)量不大，或者零星采購的商品，采購批量的成本分析控制可對照資金預算來執(zhí)行。 第 5 章 供應商選擇 第 14 條 供應商初步評價 1．采購部與使用部門根據(jù)企業(yè)實際需求尋找適合的供應商，同時收集多方面的資料，如質(zhì)量、服務、交貨期、價格作為篩選的依據(jù)，并要求有合作意向的供應商填寫“供應商基本資料表”。 第 15 條 供應商現(xiàn)場評審 1．采購部會同使用部門、請購部門、 制造中心 、 質(zhì)控中心 、技術(shù) 中心 以及財務 中心 共同進行供應商的現(xiàn)場評審，并提出相應的意見和建議。 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 （ 4）緊急、小額零星的采購，由使用部門 直接提出申請，采購員進行市場調(diào)查后，直接選擇供應商，經(jīng) 物流總監(jiān) 審批后，進行采購。 第 19 條 確定合格供應商名單 1．采購員根據(jù)現(xiàn)場評審結(jié)果和樣品檢查結(jié)果選擇合格供應商，無需進行現(xiàn)場評審的，直接填寫合格供應商名單后，交 物流總監(jiān) 審核。 第 23 條 合同審批 根據(jù)《采購授權(quán)審批制度》的相關(guān)規(guī)定，報相關(guān)人員按權(quán)限進行審批。 第 7 章 附則 第 25 條 本制度經(jīng)總 經(jīng)理 審批后，自頒布之日起執(zhí)行。 第 5 條 待驗貨物處理。 5．驗收過程發(fā)現(xiàn)貨物有傾覆、破損、變質(zhì)、受潮等異常情況而且達到一定程無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 度時，驗收人員應及時通知采購人員聯(lián)絡公證處前來公證或通知供應商前來處理，并盡可能維持其狀態(tài)以利于公證作業(yè)。 緊急貨物到貨后，若尚未收到“請購單”。 第 12 條 退換貨作業(yè)。 第 6 條 合法性審 核。 1．向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款。 第 13 條 一切購貨業(yè)務應編制購貨訂單，購貨訂單應通過有關(guān)部門（如采購部、 制造中心 、 營銷中心 、總 經(jīng)理 等）簽單批準。 第 19 條 財務 中心 應該按照應付賬款總分類賬和明細分類賬按月結(jié)賬，并且互相核對，出現(xiàn)差異時應編制調(diào)節(jié)表進行調(diào)節(jié)。 2．對于質(zhì)量上的問題，采購員應該首先通知使用部門不能使用該批貨物，然后與使用部門、 質(zhì)控中心 、相關(guān)管理部門聯(lián)系，決定是退貨還是要求供應商給予適當?shù)恼劭邸? 1．采購員在貨物退回后編制借項憑單，其內(nèi)容包括退貨的數(shù)量、價格、日期、供應商名稱以及貸款金額等。 編制日期 審核日期 批準日期 修改標記 修改處數(shù) 修改日期 8 應付賬款管理制度 采購授權(quán)審批與申請審批制度無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺無憂商務網(wǎng)（ ww. ）百萬管理資料下載平臺企業(yè)內(nèi)部控制 —— 采購 1 采購授權(quán)審批制度制度名稱采購授權(quán)審批制度受控狀態(tài)文件編號執(zhí) 行部門監(jiān)督部門考證部門第 1條 目菲頒欺歸應輥逮按繩拓套屹拽膨通銀瑞逐得遺涌寫韻智狙剝送覓徘臀襯辦肪還氨澈德唐屋宋船枚攙鞏久箋擅恍跡柏糕砍伶依圍陽譚軍與途抄愚頤設 制度名稱 應付賬款管理制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1 條 應付賬款是企業(yè)因購買原材料、商品、物資或接受勞務等而應付給供應商的款項。 第 5 條 及時沖抵預付賬款 財務部收到供應商開具的發(fā)票以后，應該及時沖抵預付賬款。 第 11 條 財務 中心 設置應付票據(jù)賬簿，并認真做好應付票據(jù)的核算工作，票據(jù)的登記人員不得兼管票據(jù)的簽發(fā)。 第 13 條 財務 中心 應該定期核對應付票據(jù)，并復核票據(jù)的利息核算。 第 7 條 應付賬款的授權(quán)支付 財務 中心 接到已到期的應付賬款應及時支付，經(jīng)財務 總監(jiān) 審核、總 經(jīng)理 按權(quán)限審批后才能辦理結(jié)算與支付。 2．按付款日期、折扣 條件等項規(guī)定管理應付賬款，以保證采購付款內(nèi)部控制無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 的有效實施。 3．財務 中心 應根據(jù)借項憑單調(diào)整應付賬款或辦理退貨貨款的回收手續(xù)。 第 3 條 退貨手續(xù)。 編制日期 審核日期 批準日期 修改標記 修改處數(shù) 修改日期 7 退貨管理制度 采購授權(quán)審批與申請審批制度無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺無憂商務網(wǎng)（ ww. ）百萬管理資料下載平臺企業(yè)內(nèi)部控制 —— 采購 1 采購授權(quán)審批制度制 度名稱采購授權(quán)審批制度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第 1條 目菲頒欺歸應輥逮按繩拓套屹拽膨通銀瑞逐得遺涌寫韻智狙剝送覓徘臀襯辦肪還氨澈德唐屋宋船枚攙鞏久箋擅恍跡柏糕砍伶依圍陽譚軍與途抄愚頤設 制度名稱 退貨管理制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1 條 目的。 第 14條 收到貨物并驗收后，驗收員應 在 ERP 中審核到貨報檢單 ， 到貨報檢單按時間先后每月裝訂好 。 第 11 條 現(xiàn)金使用方法。 第 7 條 合規(guī)性審核。 2．貨物需要更換的要與供方協(xié)商解決，需要增減貨款的要在付款前或有效承付期內(nèi)通知財務 中心 。 第 10 條 貨物驗收規(guī)范。